Loi régissant le régime administratif de base des entités bancaires, du 30 juin 1998
Traduction réalisée par intelligence artificielle, à titre informatif. Seul le texte catalan publié au BOPA fait foi. Texte catalan
Exposé des motifs (texte original, sans valeur normative) texte disponible uniquement en catalan
El desenvolupament legislatiu del sistema financer iniciat el 1993 s'ha anat fent des de la premissa que Andorra ha de mantenir un sistema financer estructuralment i funcionalment sòlid com a una condició indispensable per assegurar el més alt nivell de confiança dels clients i el reconeixement de la comunitat financera internacional.
En coherència amb aquesta premissa, i des de la singularitat andorrana, les lleis aprovades fins a la data reflecteixen un alt nivell d'exigències tècniques i econòmiques.
La regulació de les entitats bancàries, d'una manera especial, atès que són les úniques que poden rebre dipòsits i altres fons reemborsables, s'ha anat establint de forma que incorpora unes obligacions que, en general, sobrepassen els estàndards internacionals.
Aquesta circumstància es dóna d'una manera rellevant en la regulació dels capitals mínims i de les normes de solvència i liquiditat.
És en aquesta mateixa línia que s'inscriu la present Llei reguladora del règim administratiu de les entitats bancàries.
S'estableixen uns requisits administratius, tant estructurals com operacionals, amb l'objectiu que, tot evitant una actitud intervencionista, les bases personals, tècniques i econòmiques sobre les quals ha de recolzar el desplegament de l'activitat de l'entitat bancària reuneixin aquelles condicions que han de propiciar la qualitat i la seguretat de la gestió.
Com a punts als quals es posa un accent especial es pot remarcar que, partint de la base que la garantia més efectiva i insubstituïble de la solvència, la liquiditat i l'estabilitat d'una entitat bancària està determinada per l'autoexigència professional dels seus administradors i dirigents, s'atorga una importància fonamental a la composició dels òrgans superiors d'administració i de direcció, i es posa una atenció particular en les funcions de control, tant les internes com les externes.
En aquest darrer aspecte, es dóna una importància molt rellevant al paper dels auditors externs, que constituiran una peça clau en el funcionament dels mecanismes discrets i eficaços de seguretat, operacional i financera.
Pel que fa als requisits de caràcter instrumental de nova introducció, el fet més remarcable és la creació d'uns registres oficials on s'hauran d'inscriure, obligatòriament i en el temps oportú, aquells actes que, en l'inici i en l'evolució de l'entitat, tenen un pes específic que pot inferir, directament o indirecta, en la solvència econòmica i tècnica de l'entitat.
Aquesta obligació, igual que les corresponents a una presentació sistemàtica dels estats financers elaborats en funció d'un pla comptable normalitzat, es preveu de forma que, sense debilitar-ne l'eficàcia, no impliqui una sobrecàrrega burocràtica.
La present Llei atorga també una importància particular als accionistes de l'entitat que tenen participacions significatives.
Referent a això, s'introdueix un canvi significatiu en la naturalesa del capital de les entitats bancàries de dret andorrà que, atesa l'especificitat de les seves activitats, permet, amb caràcter general, la participació d'entitats de crèdit fins al 51% del capital.
Amb aquesta mesura es vol potenciar una obertura a l'exterior equilibrada i prudent que contribueixi a enfortir la imatge internacional de la banca andorrana i que faciliti alhora el reforçament sectorial en aquells camps més susceptibles d'una constant innovació tecnològica.
Les disposicions recollides en la present Llei, tot i constituir el cos central dels requisits administratius, no inclouen les obligacions que resulten de l'activitat operacional que ja ha estat regulada mitjançant lleis anteriors sobre matèries específiques, ni tampoc les que emanen de les lleis que afecten, d'una manera genèrica, totes les societats mercantils.
En un i altre casos, les obligacions corresponents romanen vigents, llevat dels casos en què queden afectades pels continguts de la present Llei.
Source : BOPA
Chapitre I. Conditions administratives requises de caractère structurel
Article 1 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 2 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 3 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 4 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 5 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 6 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Chapitre II. Conditions administratives requises de caractère fonctionnel
Article 7 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 8 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 9 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 10 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 11 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Chapitre III. Registres officiels d'actes administratifs
Article 12 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 13 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 14 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 15 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 16 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 17 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 18 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 19 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 20 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 21 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Chapitre IV. Définitions
Article 22 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 23 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 24 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 25 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 26 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 27 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 28 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Article 29 abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Disposition additionnelle première abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Disposition additionnelle deuxième abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Disposition additionnelle troisième abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Disposition transitoire première abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Disposition transitoire deuxième abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Disposition transitoire troisième abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Disposition transitoire quatrième abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Disposition transitoire cinquième abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Disposition transitoire sixième abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Disposition transitoire septième abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Disposition transitoire huitième abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Disposition abrogatoire première abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)
Disposition finale première abrogé des del 10/06/2010 (Loi 14/2010, du 13 mai, sur le régime juridique des entités bancaires et le régime administratif de base des entités opérationnelles du système financier)