Article 12. Accés a la informació del Registre

Article 12. Accés a la informació del Registre

1. La informació inscrita en el Registre està a disposició de:

a) L’Administració tributària, el Ministeri de Finances, la Uifand, l’Autoritat Financera Andorrana, les autoritats judicials, el Ministeri Fiscal, la Policia i qualsevol altra autoritat competent en matèria de prevenció i lluita contra el blanqueig de diners o valors, els delictes subjacents connexos i el finançament del terrorisme, el rastreig i la confiscació o l’embargament i el comís d’actius d’origen delictiu, sense cap restricció;

b) Els subjectes obligats en els termes que defineix l’article 2 de la Llei 14/2017 , del 22 de juny, de prevenció i lluita contra el blanqueig de diners o valors i el finançament del terrorisme;

c) Qualsevol persona física o jurídica que pugui demostrar un interès legítim;

d) Tota persona física o jurídica que presenti una sol·licitud per escrit relativa a un fideïcomís o instrument jurídic anàleg que sigui titular d’una participació de control d’una persona jurídica a través de la propietat directa o indirecta d’un percentatge suficient d’accions o drets de vot o drets de propietat en aquesta entitat, incloses les carteres d’accions al portador, o mitjançant el control per altres mitjans. Les persones a què es refereixen les lletres c i d tenen accés al nom i als cognoms, el mes i l’any de naixement, la nacionalitat i el país de residència del beneficiari efectiu, i a l’abast de la seva condició de beneficiari efectiu. L’accés a la informació sobre els beneficiaris efectius que consti en el Registre es fa de conformitat amb la legislació sobre protecció de dades.

2. Es pot denegar l’accés a la totalitat o una part de la informació sobre els beneficiaris efectius les persones a què es refereix l’apartat 1, lletres b , c i d , si tal accés pot exposar el beneficiari efectiu a un risc desproporcionat de frau, segrest, xantatge, extorsió, assetjament, violència o intimidació, o si el seu beneficiari efectiu és un menor o té alguna incapacitat no relacionada amb l’edat. Aquesta exempció no s’aplica als subjectes obligats financers ni als notaris ni als saigs.

3. Les persones obligades poden sol·licitar de manera motivada al Registre que se suspengui l’accés a la informació relativa als beneficiaris efectius o que es limiti a una part de la informació. Les sol·licituds tenen efecte suspensiu temporal respecte a la tramitació de les sol·licituds d’informació que afectin els beneficiaris efectius del fideïcomís i instruments jurídics anàlegs, fins que s’emeti la resolució del Registre.

4. En el cas que la persona obligada al·legui que el beneficiari efectiu és menor o té alguna incapacitat no relacionada amb l’edat, ha d’acreditar aquests fets mitjançant la presentació de la documentació acreditativa corresponent, que s’ha d’adjuntar a la sol·licitud. El Registre valora la documentació aportada i emet una resolució motivada en què accepta o denega la sol·licitud en el termini de cinc dies hàbils des de la data de la presentació.

5. En cas que la persona obligada sol·licitant al·legui que l’accés a la informació del beneficiari efectiu l’exposa a un risc de frau, segrest, xantatge, extorsió, assetjament, violència o intimidació, el Registre remet immediatament la sol·licitud al ministeri encarregat de l’interior juntament amb la documentació que l’acompanya. Si el ministeri encarregat de l’interior, tenint en compte la documentació aportada i les al·legacions efectuades, aprecia indicis o l’existència del risc al·legat, n’informa per escrit i de manera motivada el Registre perquè mantingui la suspensió de l’accés a la informació del beneficiari efectiu. En el cas contrari, ho comunica al Registre per escrit i de manera motivada perquè s’aixequi la suspensió de la tramitació de les sol·licituds d’informació. La suspensió de l’accés a la informació del beneficiari efectiu té una durada d’un any, renovable a instància de la persona obligada sol·licitant mitjançant el procediment que regula aquest article. Contra la resolució del Registre, les persones obligades sol·licitants a què es refereixen l’apartat 4 i el 5 poden interposar recurs en via administrativa en els termes establerts en el Codi de l’Administració.