Annexe 3. Costos identificats que han de formar part dels costos comunicats als clients

Annex III. Costos identificats que han de formar part dels costos comunicats als clients

Quadre

1. Tots els costos i les despeses associades cobrades pels serveis d’inversió o els serveis auxiliars prestats al client que han de formar part de l’import comunicat Partides de cost que han de comunicar-se Partides de cost que han de comunicar-se Despeses no recurrents relacionades amb la prestació d’un servei d’inversió Tots els costos i despeses pagades a l’empresa de serveis d’inversió al començament o al final de la prestació del servei o serveis d’inversió Comissions de dipòsit, comissions de rescissió de contracte i costos de traspàs de comptes (1) Despeses recurrents relacionades amb la prestació d’un servei d’inversió Tots els costos i despeses recurrents pagades a les empreses de serveis d’inversió pels serveis prestats als clients Comissions de gestió, d’assessorament o de custòdia Tots els costos relacionats amb les operacions iniciades en el curs de la prestació d’un servei d’inversió Tots els costos i despeses que es refereixin a les operacions efectuades per l’empresa de serveis d’inversió o altres parts interessades Comissions d’intermediació, ( 2) comissions de subscripció i reemborsament pagades al gestor del fons, comissions de la plataforma, marges (inclosos en el preu de l’operació), impost sobre actes jurídics documentats, impost sobre transaccions i despeses de canvi de moneda Qualsevol despesa relacionada amb els serveis auxiliars Tots els costos i despeses vinculades a serveis auxiliars que no s’inclouen en els costos esmentats anteriorment Costos d’anàlisis Costos de custòdia Despeses accessòries Comissió de rendibilitat (1) Ha d ’entendre’s per costos de traspàs de comptes els suportats, si escau, pels inversors per passar d’una empresa d’inversió a una altr a. (2) Ha d’entendre’s per comissions d’intermediació els costos cobrats per les empreses d’inversió per a l’execució de les ordres.

Quadre

2. Totes les despeses i els costos associats relacionats amb l’instrument financer que han de formar part de l’import comunicat Partides de cost que han de comunicar-se Exemples: Despeses no recurrents Tots els costos i despeses (inclosos en el preu de l’instrument financer o addicionals) que es paguen als proveïdors de productes al començament o al final de la inversió en l’instrument financer. Comissió inicial de gestió, comissió d’estructuració, (1) comissió de distribució. Despeses recurrents Tots els costos i les despeses recurrents relacionades amb la gestió dels productes financers que es dedueixin del valor de l’instrument financer en invertir en aquest instrument. Comissions de gestió, costos de serveis, comissions de permutes financeres, costos i impostos per préstecs de valors, costos de finançament. Tots els costos relacionats amb les operacions Tots els costos i les despeses en els quals s’incorri a conseqüència de l’adquisició i alienació d’inversions. Comissions d’intermediació, comissions de subscripció i reemborsament pagades pel fons, marges inclosos en el preu de l’operació, impost sobre actes jurídics documentats, impost sobre transaccions i despeses de canvi de moneda. Despeses accessòries Comissió de rendibilitat. (1) Ha d’entendre’s per comissions d’estructuració les comissions cobrades pels productors de productes d’inversió estructurats per la seva activitat d’estructuració. Poden abastar una gamma més àmplia de serveis prestats pel productor.