Règlement, du 2 mars 2022, d'application de la Loi 14/2017, du 22 juin, relative à la prévention et à la lutte contre le blanchiment d'argent ou de valeurs et le financement du terrorisme · bopa.mca.ad
RèglementArticle 17 bis. Exempció de l’auditoria externa per part dels subjectes obligats financers
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Article 17 bis. Exempció de l’auditoria externa per part dels subjectes obligats financers
1. Els subjectes obligats financers poden sol·licitar l’exempció de contractar i presentar l’auditoria externa anual de prevenció i lluita contra el blanqueig de diners o valors i el finançament del terrorisme quan compleixin amb els requisits establerts per la Uifand mitjançant un comunicat tècnic.
2. L’exempció es concedeix per a l’exercici sol·licitat i, per norma general, fins a un màxim de tres anys consecutius. Aquest termini màxim pot modificar-se en determinats supòsits, tenint en compte els factors de risc analitzats.
3. La Uifand estableix el procediment i els terminis per a la sol·licitud de l’exempció mitjançant un comunicat tècnic.
Art. 17 bis du Règlement, du 2 mars 2022, d'application de la Loi 14/2017, du 22 juin, relative à la prévention et à la lutte contre le blanchiment d'argent ou de valeurs et le financement du terrorisme, dans sa rédaction en vigueur au 27/02/2025.
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