Article 178 bis. Méthode standard – Majoration pour la catégorie de risque de taux d'intérêt

Article 178 bis. Méthode standard – Majoration pour la catégorie de risque de taux d'intérêt

1. Aux fins de l'article 176, les entités doivent calculer la majoration correspondant à la catégorie de risque de taux d'intérêt d'un ensemble de compensation donné de la manière suivante : 〖 majoration 〗 ^IR=∑_j ▒〖 majoration 〗 _j^IR Où : 〖 majoration 〗 ^IR = majoration correspondant à la catégorie de risque de taux d'intérêt ; j = indice désignant tous les ensembles de couverture liés au risque de taux d'intérêt établis conformément à la lettre a du paragraphe 1 de l'article 175 bis et au paragraphe 2 du même article, pour l'ensemble de compensation ; 〖 Majoration 〗 _j^IR = majoration correspondant à la catégorie de risque de taux d'intérêt de l'ensemble de couverture j, calculée conformément au paragraphe 2.

2. Les entités doivent calculer la majoration de l'ensemble de couverture j de la catégorie de risque de taux d'intérêt de la manière suivante : 〖 majoration 〗 _j^IR=є_j· 〖 SF 〗 ^IR· 〖 NocEf 〗 _j^IR Où : ϵ _j = coefficient du facteur prudentiel de l'ensemble de couverture j, déterminé conformément à la valeur applicable spécifiée à l'article 178 ; 〖 SF 〗 ^IR = facteur prudentiel pour la catégorie de risque de taux d'intérêt, dont la valeur est égale à 0,5% ; 〖 NocEf 〗 _j^IR = montant notionnel effectif de l'ensemble de couverture j, calculé conformément au paragraphe 3.

3. Afin de calculer le montant notionnel effectif de l'ensemble de couverture j, les entités doivent, en premier lieu, affecter chaque opération de l'ensemble de couverture à la tranche appropriée du tableau

2. Cette affectation doit être effectuée sur la base de la date de fin de chaque opération, déterminée conformément à la lettre a du paragraphe 1 de l'article 177 ter : Tableau 2 Tranche Date de fin (en années) 1 > 0 et <= 1 2 > 0 et <= 5 3 >5 Ensuite, les entités doivent calculer le montant notionnel effectif de l'ensemble de couverture j selon la formule suivante : 〖 NocEf 〗 _j^IR=√([(D_(j,1) )^2+(D_(j,2) )^2+(D_(j,3) )^2+1,4·D_(j,1)·D_(j,2)+1,4·D_(j,2)·D_(j,3)+0,6·D_(j,1)·D_(j,3) ] ) Où : 〖 NocEf 〗 _j^IR = montant notionnel effectif de l'ensemble de couverture j ; D_(j,k) = montant notionnel effectif de la tranche k de l'ensemble de couverture j, calculé de la manière suivante : D_(j,k)=∑_(l tranche

k) ▒〖 position de risque 〗 _l Où : l = indice désignant la position de risque.