Article 6

Article 6

Verificació de les informacions

1. En aplicació de l’article 49 bis de la Llei, els subjectes obligats han de prendre les mesures adequades al seu abast per verificar la identitat de clients i les seves activitats professionals o empresarials mitjançant documents i informacions procedents de fonts fiables i independents. Els subjectes obligats han d‘identificar el veritable drethavent i prendre mesures raonables per verificar la seva identitat mitjançant documents i informacions procedents de fonts fiables i independents. En tots els casos, els subjectes obligats han de determinar si el client actua per compte d’una altra persona i, en cas afirmatiu, obtenir informació identificativa suficient per identificar aquesta altra persona.

2. Els procediments utilitzats pels subjectes obligats financers per verificar la identitat de clients i veritables drethavents no presencials han de ser tan eficaços com els utilitzats en el cas de clients que sí que poden presentar-se per a una entrevista.

3. Els subjectes obligats han de fer una avaluació inicial del perfil de risc del client i veritable drethavent, fent una atenció especial als clients i veritables drethavents d’alt risc, per als quals han d’obtenir informació addicional com, entre altres, la que s’esmenta a continuació:

a) Comprovació de l’adreça permanent a través d’una agència d’informació o altres mitjans.

b) Referències facilitades per altres subjectes obligats sotmesos a la legislació andorrana o a la legislació d’un país que imposi requisits equivalents als exigits per la legislació andorrana contra el blanqueig i el finançament del terrorisme.

c) Comprovació de la seva ocupació.

4. En el cas de persones jurídiques, altres entitats jurídiques, instruments jurídics de fideïcomís i altres estructures fiduciàries, els subjectes obligats han de:

a) Verificar l’autorització del representant, i identificar i verificar-ne la identitat.

b) Verificar el seu estatus jurídic mitjançant la documentació requerida a la lletra (c) de l’article 49.1 de la Llei i obtenir informació relativa al seu nom o denominació, el nom dels fiduciaris (en el cas d’instruments jurídics de fideïcomís i altres estructures fiduciàries), forma legal, adreça, administradors (en el cas de societats), i les disposicions legals que regulin la vinculació de l’entitat pels actes del representant autoritzat.

c) Prendre mesures raonables per comprendre l’estructura de propietat i control.

d) Prendre mesures raonables per identificar les persones físiques últims titulars de la propietat o el control efectiu. A aquest efectes, es consideren mesures raonables, entre altres: - per a les societats: identificar les persones físiques titulars d’una participació de control en els termes definits per la lletra (g) de l’article 41 de la Llei i les persones físiques que per qualsevol altre mitjà n’exerceixen la direcció efectiva. - per a altres entitats jurídiques, instruments jurídics de fideïcomís i altres estructures fiduciàries: identificar les persones físiques beneficiaris efectius i les persones físiques que per qualsevol altre mitjà n’exerceixen la direcció efectiva.

5. Per a les persones físiques, els subjectes obligats han de verificar la informació mitjançant, almenys, l’exhibició i còpia del document d’identitat oficial proveït d’una fotografia que requereix la lletra (c) de l’apartat 1 de l’article 49 de la Llei.

6. Per a les persones jurídiques, els subjectes obligats han de verificar la informació mitjançant, almenys, un dels mètodes següents o un altre d’equivalent:

a) Obtenció de còpia de l’última memòria i dels comptes anuals.

b) Informació obtinguda de registres públics.

c) Informació obtinguda per part d’una agència d’informació o societat d’auditoria de prestigi.

d) Referències facilitades per altres subjectes obligats sotmesos a la legislació andorrana o a la legislació d’un país que imposi requisits equivalents als exigits per la legislació andorrana contra el blanqueig i el finançament del terrorisme.

e) Contactes amb l’entitat per telèfon, correu ordinari o electrònic.

7. Per a les altres entitats jurídiques, instruments jurídics de fideïcomís i altres estructures fiduciàries, els subjectes obligats han de verificar la informació mitjançant, almenys, un dels mètodes següents o un altre d’equivalent:

a) Confirmació independent de la documentació tramesa per part d’advocats o comptables de renom.

b) Referències d’entitats bancàries anteriors.

c) Accés a bases de dades públiques o privades o a fonts oficials. La UIF pot, mitjançant comunicat tècnic, informar els subjectes obligats sobre quines accions s’han d’adoptar en aquests casos per a la millor identificació i verificació de la identificació dels clients i veritables drethavents d’aquestes entitats, instruments o estructures.