Article 8

Article 8

Mesures simplificades de diligència

1. A l’efecte d’acomplir el que estableix l’article 49 ter de la Llei i altres disposicions que ho requereixin, la UIF pot elaborar una llista dels països que imposin requisits equivalents als exigits per la legislació andorrana contra el blanqueig i el finançament del terrorisme.

2. Els subjectes obligats financers poden reduir el compliment de les obligacions establertes a l’article 49 de la Llei amb els límits i les condicions que estableix l’article 49 ter de la Llei, en el cas d’obertura de comptes globals o òmnibus per compte de diversos drethavents quan siguin titularitat de:

a) Subjectes obligats financers sotmesos a la legislació andorrana.

b) Entitats de crèdit o financeres establertes i subjectes a supervisió en un país de l’OCDE que imposi requisits equivalents als de la legislació andorrana. No obstant això, quan els fons mantinguts es distribueixin en subcomptes que puguin atribuir-se a cada veritable drethavent separadament, tots els veritables drethavents d’aquest compte han de ser identificats.

3. En aplicació de la lletra

e) de l’apartat 2 de l’article 49 ter de la Llei, la UIF ha d’emetre comunicats tècnics que identifiquin les transaccions que suposin un baix risc de blanqueig i finançament del terrorisme, i que han d’incloure, en tot cas, les següents transaccions: (a) Transaccions efectuades per societats admeses a cotització en un mercat regulat d’una jurisdicció que imposi requisits equivalents als exigits per la legislació andorrana contra el blanqueig i el finançament del terrorisme. (b) Transaccions efectuades per societats andorranes o estrangeres amb activitats subjectes a un règim de supervisió administrativa que necessàriament requereixi la identificació i la verificació dels seus veritables drethavents, a Andorra o en una jurisdicció que imposi requisits equivalents als exigits per la legislació andorrana contra el blanqueig i el finançament del terrorisme. (c) Transaccions de les institucions, els organismes i altres entitats que integren l’Administració pública andorrana que actuïn en nom propi.