Reglament, del 2 de març del 2022, d'aplicació de la Llei 14/2017, del 22 de juny, de prevenció i lluita contra el blanqueig de diners o valors i el finançament del terrorisme · bopa.mca.ad
ReglamentArticle 17 bis. Exempció de l’auditoria externa per part dels subjectes obligats financers
Encara no ha entrat en vigor. Entra en vigor el 27/02/2025: es mostra el text tal com entrarà en vigor.
Article 17 bis. Exempció de l’auditoria externa per part dels subjectes obligats financers
1. Els subjectes obligats financers poden sol·licitar l’exempció de contractar i presentar l’auditoria externa anual de prevenció i lluita contra el blanqueig de diners o valors i el finançament del terrorisme quan compleixin amb els requisits establerts per la Uifand mitjançant un comunicat tècnic.
2. L’exempció es concedeix per a l’exercici sol·licitat i, per norma general, fins a un màxim de tres anys consecutius. Aquest termini màxim pot modificar-se en determinats supòsits, tenint en compte els factors de risc analitzats.
3. La Uifand estableix el procediment i els terminis per a la sol·licitud de l’exempció mitjançant un comunicat tècnic.
Art. 17 bis del Reglament, del 2 de març del 2022, d'aplicació de la Llei 14/2017, del 22 de juny, de prevenció i lluita contra el blanqueig de diners o valors i el finançament del terrorisme, en la redacció vigent a 10/03/2022.
Enllaç permanent: https://bopa.mca.ad/reglament/2022-03-02/reglament-aplicacio-14-2017-prevencio/art-17-bis?data=2022-03-10
Cita de treball generada a partir del text consolidat (no oficial): per a un escrit, contrasteu-la amb el BOPA.