Article 97. Competències específiques en relació a la supervisió prudencial

Article 97. Competències específiques en relació a la supervisió prudencial

1. Als efectes de l’article 91, l’apartat 4) de l’article 92 i els articles 95 i 96 d’aquesta Llei, així com del que estableixi el reglament d’aplicació, l’AFA té les competències següents:

a) Exigir a les entitats que mantinguin fons propis per sobre dels requisits establerts en la secció segona del capítol tercer del títol III, així com al reglament d’aplicació, en relació amb els elements de riscos i riscos no coberts per la lletra a de l’article 1.

b) Exigir el reforç dels sistemes, els procediments, les estratègies i els mecanismes implementats, de conformitat amb l’article 15 d’aquesta Llei i amb els articles 6 a 6 undecies de la Llei 8/2013 , del 9 de maig, sobre els requisits d’organització i les condicions de funcionament de les entitats operatives del sistema financer, la protecció dels inversors, els abusos de mercat i els acords de garantia financera.

c) exigir a les entitats que presentin un pla per restaurar el compliment dels requisits de supervisió, de conformitat amb l’establert a aquesta Llei i al Reglament d’aplicació, que estableixin un termini per a la seva execució, i, fins i tot, que introdueixin en aquest pla les millores necessàries pel que fa al seu abast i a la data límit d’execució;

d) exigir a les entitats que apliquin una política específica de dotació de provisions o un determinat tractament dels actius, en termes de requisits de fons propis;

e) restringir o limitar l’activitat, les operacions o la xarxa d’entitats o sol·licitar l’abandonament d’activitats que suposin riscos excessius per a la solidesa d’una entitat;

f) exigir la mitigació del risc inherent a les activitats, productes i sistemes de les entitats;

g) exigir a les entitats que limitin la retribució variable basada en un percentatge dels ingressos nets, quan aquesta retribució resulti incompatible amb el manteniment d’una base sòlida de capital;

h) exigir a les entitats que utilitzin els beneficis nets per enfortir els fons propis;

i) restringir o prohibir els pagaments de dividends o d’interessos als accionistes, socis o titulars d’instruments de capital nivell 1 addicional, sempre i quan aquesta prohibició no constitueixi un supòsit d’incompliment de l’entitat;

j) imposar obligacions d’informació addicionals o més freqüents, inclosa la informació sobre la situació de capital i de liquiditat;

k) imposar requisits específics de liquiditat, incloses les restriccions sobre les asimetries en els venciments entre els actius i els passius;

l) requerir la publicació d’informació addicional.

2. L’AFA ha d’exigir els requisits addicionals de fons propis a què es refereix la lletra

a) de l’apartat 1, en els supòsits següents:

a) Quan l’entitat no doni compliment als requisits establerts a l’article 15 d’aquesta Llei i als articles 6 a 6 undecies de la Llei 8/2013 , del 9 de maig, sobre els requisits d’organització i les condicions de funcionament de les entitats operatives del sistema financer, la protecció dels inversors, els abusos de mercat i els acords de garantia financera, o als requisits establerts en relació amb la capacitat d’identificar i gestionar les grans exposicions.

b) quan els riscos o elements de risc no quedin coberts pels requisits de fons propis establerts en la secció segona del capítol tercer del títol III, d’aquesta Llei o en el reglament d’aplicació;

c) quan l’aplicació d’altres mesures administratives no sigui susceptible de millorar els sistemes, procediments, mecanismes i estratègies en un termini adequat;

d) si la revisió a la qual es refereix l’apartat 4 de l’article 92, revela que l’incompliment dels requisits exigits per l’aplicació del mètode corresponent donaria lloc a la insuficiència de fons propis;

e) si existeixen raons fonamentades per considerar que els riscos són susceptibles d’estar infravalorats, malgrat el compliment dels requisits aplicables d’aquesta Llei i del reglament d’aplicació.

3. Als efectes de determinar el nivell adequat de fons propis d’acord amb la revisió i l’avaluació efectuades de conformitat amb la secció primera del capítol primer del títol IV, l’AFA ha d’avaluar si és necessari exigir fons propis addicionals per sobre dels requisits de fons propis, a fi de cobrir els riscos als quals una entitat està o pot estar exposada, tenint en compte els elements següents;

a) els aspectes quantitatius i qualitatius del procés d’avaluació de l’entitat a què es refereix l’article 15;

b) els sistemes, procediments i mecanismes de les entitats contemplats en l’article 6 de la Llei 8/2013 , de 9 de maig, sobre els requisits d’organització i les condicions de funcionament de les entitats operatives del sistema financer, la protecció dels inversors, els abusos de mercat i els acords de garantia financera;

c) els resultats de la revisió i l’avaluació realitzades de conformitat amb l’article 91;

d) l’avaluació del risc sistèmic.