Article 15. Infraccions molt greus

Article 15. Infraccions molt greus

Són infraccions molt greus les següents infraccions que afecten substancialment la solvència, la liquiditat i l’estabilitat de les entitats o que vulneren la legitimitat operativa de l’estructura del sistema financer, i les infraccions que impedeixen conèixer la situació real de l’entitat. Constitueixen infraccions molt greus:

a) La recepció de diners del públic, en forma de dipòsits o altres fons reemborsables, sense tenir-ne la capacitat legal, conforme preveu la legislació vigent.

b) L’exercici d’altres activitats financeres específiques reservades exclusivament a cadascuna de les diferents tipologies d’entitats operatives del sistema financer d’acord amb la legislació vigent per part d’una entitat operativa del sistema financer o de qualsevol persona física o jurídica.

c) L’exercici d’activitats econòmiques que no siguin pròpies del sistema financer, o que siguin alienes al seu objecte social, tret de les autoritzades legalment, quan l’exercici no tingui caràcter ocasional o aïllat.

d) Adquirir o cedir, de forma directa o indirecta, una participació qualificada en una entitat operativa del sistema financer, o incrementar/disminuir aquesta participació, de manera que la proporció de drets de vot o de capital posseïda per efecte de l’adquisició/cessió passi a ser superior o inferior al 20 %, 30 % o 50 % dels drets de vot o del capital, o que l’entitat operativa del sistema financer esdevingui la seva filial, sense que l’operació hagi obtingut l’autorització prèvia de l’AFA.

e) Quan una entitat, en adonar-se de qualsevol adquisició o cessió de participacions en el seu capital que tingui com a resultat l’assoliment o la reducció dels percentatges del 10 %, 20 %, 30 % o 50 % en l’esmentat capital, o que l’entitat operativa del sistema financer esdevingui la seva filial, no informi l’AFA de les esmentades adquisicions o cessions en violació dels incisos

i) i i bis) de la lletra

a) de l’apartat 2 de l’article 20 de la Llei 8/2013 , del 9 de maig, sobre els requisits organitzatius i les condicions de funcionament de les entitats operatives del sistema financer, la protecció de l’inversor, l’abús de mercat i els acords de garantia financera.

f) L’incompliment sobrevingut dels requisits d’idoneïtat per part dels membres del consell d’administració i els membres de la direcció general, així com els responsables de les funcions de control, quan l’AFA apreciï l’existència d’un incompliment d’aquests requisits, que no es repari després de remetre el requeriment corresponent.

g) Realitzar actes o operacions sense autorització, quan sigui preceptiva, sense observar les condicions bàsiques fixades en la mateixa autorització, o bé haver obtingut l’autorització mitjançant declaracions falses o per un altre mitjà irregular o il·legal, de forma dolosa.

h) L’incompliment durant un període de sis mesos, o més, dels requisits prudencials establerts en la Llei 35/2018, del 20 de desembre, de solvència, liquiditat i supervisió prudencial de les entitats bancàries i empreses d’inversió, en el reglament d’aplicació i en els comunicats tècnics corresponents, en el cas d’entitats bancàries i empreses d’inversió, en base individual, subconsolidada i consolidada, i en el cas de societats financeres de cartera i societats financeres mixtes de cartera, en base consolidada o subconsolidada, subjectes a la mateixa Llei d’acord amb els apartats 1 i 2 de l’article 2, en relació amb:

• Incórrer en una cobertura insuficient dels requisits de recursos propis exigits d’acord amb els articles 46 i 56, quan aquests recursos propis se situïn per sota del 80% del mínim establert en funció dels riscos assumits, o per sota del mateix percentatge dels requisits de recursos propis exigits, si escau, per l’AFA a una entitat determinada en mèrits de la lletra

a) de l’apartat 1 de l’article 97.

• Requisits específics de liquiditat previstos a l’article 98.
• Normes relatives al manteniment d’actius líquids establertes en l’article 81.

i) No remetre a l’AFA les dades o els documents que hagin de ser-li remesos o requereixi en l’exercici de les seves funcions, o remetre’ls de manera incompleta o inexacta, quan amb això es dificulti l’apreciació de la solvència o la liquiditat d’entitats bancàries i empreses d’inversió, en base individual, subconsolidada o consolidada, o de societats financeres de cartera o societats financeres mixtes de cartera, en base subconsolidada o consolidada.

A l’efecte d’aquesta lletra, s’entén, així mateix, com a falta de remissió la remissió extemporània fora del termini previst en la norma corresponent o del termini concedit per l’AFA en efectuar, si escau, el requeriment oportú, sempre que la remissió extemporània hagi generat un impacte rellevant en la capacitat de supervisió de l’AFA o hagi dificultat el coneixement puntual de potencials incompliments.

En particular, s’entén inclosa en aquesta lletra la falta de remissió o la remissió incompleta o inexacta de: 1) Les dades esmentades en l’apartat 3 de l’article 52 de la Llei de solvència, liquiditat i supervisió prudencial d’entitats bancàries i empreses d’inversió; 2) La informació sobre grans riscos, que incompliria l’apartat 5 de l’article 78 de la Llei de solvència, liquiditat i supervisió prudencial d’entitats bancàries i empreses d’inversió; 3) La informació sobre el compliment dels requisits de recursos propis establerta en l’article 46, incomplint amb això l’apartat 1 de l’article 52 de la Llei de solvència, liquiditat i supervisió prudencial d’entitats bancàries i empreses d’inversió; 4) La informació sobre liquiditat, incomplint amb això l’apartat 5 de l’article 81 de la Llei de solvència, liquiditat i supervisió prudencial d’entitats bancàries i empreses d’inversió; 5) La informació sobre la ràtio de palanquejament, incomplint amb això l’article 85 de la Llei de solvència, liquiditat i supervisió prudencial d’entitats bancàries i empreses d’inversió.

j) Quan una entitat, en base individual, subconsolidada o consolidada, o una societat financera de cartera o una societat financera mixta de cartera, en base subconsolidada o consolidada, assoleixin una exposició que supera els límits establerts en l’article 78 de la Llei 35/2018, del 20 de desembre, de solvència, liquiditat i supervisió prudencial d’entitats bancàries i empreses d’inversió i la seva normativa d’aplicació durant un període de sis mesos o més.

k) Quan una entitat està exposada al risc de crèdit d’una posició de titulització sense satisfer les condicions establertes en l’article 79 de la Llei de solvència, liquiditat i supervisió prudencial d’entitats bancàries i empreses d’inversió i la seva normativa d’aplicació.

l) Quan una entitat, una societat financera de cartera o una societat financera mixta de cartera fa pagaments als titulars d’instruments inclosos en els fons propis de l’entitat, en violació de l’article 62 de la Llei 35/2018, del 20 de desembre, de solvència, liquiditat i supervisió prudencial d’entitats bancàries i empreses d’inversió, o bé en els supòsits en què el desenvolupament reglamentari previst en la lletra

b) de l’apartat 3 de l’article 28, la lletra

b) de l’apartat 2 de l’article 32 o la lletra

b) de l’apartat 2 de l’article 35 de la Llei 35/2018, de solvència, liquiditat i supervisió prudencial d’entitats bancàries i empreses d’inversió prohibeixin aquests pagaments als titulars d’instruments inclosos en fons propis.

m) L’incompliment del deure de sotmetre els comptes anuals individuals i consolidats, si escau, a una auditoria de comptes segons l’establert a la legislació vigent.

n) No publicar la informació exigida en virtut de l’article 86 i l’incís xvi), lletra e), apartat 1 de l’article 89 de la Llei de solvència, liquiditat i supervisió prudencial d’entitats bancàries i empreses d’inversió, o publicar-la de manera incompleta o inexacta.

o) Quan l’entitat operativa del sistema financer o el grup consolidable o conglomerat financer al qual pertanyi, no disposi o presenti deficiències en la seva estructura organitzativa, en els seus mecanismes de control intern o en els seus procediments administratius i comptables, inclosos els relatius a la gestió i el control dels riscos, quan aquestes deficiències posin en perill la solvència o viabilitat de l’entitat operativa del sistema financer o del grup consolidable o conglomerat financer al qual pertanyi.

p) Quan l’entitat operativa del sistema financer o el grup consolidable o conglomerat financer permet que, una o més persones que incompleixin els requisits establerts en l’article 6 bis de la Llei 8/2013 esdevinguin o continuïn sent membres del consell d’administració, de la direcció general o responsables de les funcions de control quan l’AFA apreciï l’existència d’un incompliment d’aquests requisits, que no es repari després de remetre el requeriment corresponent.

q) Quan les societats financeres de cartera o les societats financeres mixtes de cartera permetin que els membres de l’òrgan d’administració no tinguin la reputació, els coneixements, les capacitats i experiència suficients, d’acord amb l’article 103 de la Llei de solvència, liquiditat i supervisió prudencial d’entitats bancàries i empreses d’inversió.

r) Quan l’entitat operativa del sistema financer o el grup consolidable o conglomerat financer permet que una o més persones que són membres del consell d’administració, de la direcció general o els responsables de les funcions de control incompleixen les normes de govern corporatiu i polítiques de retribució establertes en la Llei 8/2013 i en el seu desplegament reglamentari i normatiu.

s) La prestació de serveis de pagament per part de persones que no hagin estat autoritzades per l’AFA com a entitats de pagament o que no estiguin, d’una altra manera, autoritzades a fer-ho.

t) L’emissió de diner electrònic per part de persones que no hagin estat autoritzades per l’AFA com a entitats de diner electrònic o entitats que, per alguna altra raó, no estiguin autoritzades a fer-ho.

u) La falta de compliment de les obligacions de salvaguarda quan aquesta falta posi greument en risc els interessos dels clients.

v) L’incompliment dels requisits expressos de l’AFA respecte a accions o mesures de correcció.

w) La negativa a facilitar informació a l’AFA o la presentació d’informació falsa, imprecisa o incompleta, quan això impedeixi la valoració correcta per part de l’AFA de la situació de l’entitat o imposi traves greus a l’exercici per part de l’AFA de les seves capacitats de supervisió.

x) La realització d’actes o operacions per part d’un proveïdor de serveis de pagament, que incompleixin les obligacions previstes a la normativa que regula els serveis de pagament en general, i, en particular, la Llei de serveis de pagament i el diner electrònic i la seva normativa de desenvolupament, quan, pel nombre d’afectats, la reiteració de la conducta o els efectes sobre la confiança dels clients i l’estabilitat del sistema financer, aquests incompliments puguin estimar-se com a particularment rellevants.

y) L’incompliment del deure de confidencialitat en el servei d’informació sobre comptes previst a la lletra

h) de l’apartat 2 de l’article 2 de la Llei dels serveis de pagament i el diner electrònic, quan sigui rellevant el nombre d’afectats o la informació respecte de la qual s’ha incomplert aquest deure, sense perjudici de l’eventual infracció de la normativa aplicable en matèria de protecció de dades.

z) L’incompliment durant un període de 6 mesos, o més, dels requisits prudencials establerts en la Llei de conglomerats financers, en el reglament d’aplicació i en els corresponents comunicats tècnics en particular, els elements de supervisió addicional inclosos en l’apartat 1 de l’article 7 de l’esmentada Llei. aa) La falta d’adopció dels requisits d’organització, dels procediments i mecanismes relatius als sistemes de negociació, i de procediments que permetin prevenir i gestionar de manera adequada les anomalies que generin els sistemes de negociació algorísmics recollits en l’article 6 novodecies de la Llei reguladora de l’organització i funcionament de les entitats operatives del sistema financer i l’abús de mercats. ab) L’incompliment de les normes de conducta i les obligacions establertes en l’article 8 bis de la Llei reguladora de l’organització i funcionament de les entitats operatives del sistema financer i l’abús de mercats en relació amb la prestació de serveis per mitjà d’una altra entitat operativa del sistema financer. ac) L’incompliment, per part de les entitats operatives del sistema financer, de les seves obligacions respecte a les operacions personals establertes en l’article 11 ter de la Llei reguladora de l’organització i funcionament de les entitats operatives del sistema financer i l’abús de mercats. ad) La falta de mesures o polítiques de gestió de conflictes d’interès o la seva inaplicació, no ocasional o aïllada, per part dels qui prestin serveis d’inversió conforme als articles 13 a 13 quinquies de la Llei reguladora de l’organització i funcionament de les entitats operatives del sistema financer i l’abús de mercats. ae) No complir amb la gestió dels registres requerits de conformitat amb l’article 15 i l’article 15 bis de la Llei reguladora de l’organització i funcionament de les entitats operatives del sistema financer i l’abús de mercats. af) L’incompliment, per part de les entitats operatives del sistema financer, d’actuar amb honestedat, imparcialitat i professionalitat i en el millor interès dels seus clients, i no complir les obligacions d’informació imparcial, clara i no enganyosa, i l’incompliment, per part de les entitats operatives del sistema financer, de les obligacions d’informació recollides en la Llei reguladora de l’organització i funcionament de les entitats operatives del sistema financer i l’abús de mercats i el seu reglament de desenvolupament. ag) L’incompliment, per part de les entitats operatives del sistema financer, de les obligacions pel que fa al disseny i la distribució d’instruments financers i les normes sobre govern de producte. ah) L’incompliment, per part de les entitats operatives del sistema financer, de les obligacions i les normes de conducta respecte als incentius. ai) L’incompliment de les normes de conducta i les obligacions en relació amb l’avaluació de l’adequació i la idoneïtat establertes en els articles 36 a 36 quinquies de la Llei reguladora de l’organització i funcionament de les entitats operatives del sistema financer i l’abús de mercats, i les obligacions d’actuació i classificació conforme als instruments complexos i no complexos. aj) La falta de polítiques de gestió i execució d’ordres de clients conforme a l’article 37 bis de la Llei reguladora de l’organització i funcionament de les entitats operatives del sistema financer i l’abús de mercats, així com la seva inaplicació, o la seva aplicació sense haver obtingut el consentiment previ de clients i l’incompliment de l’obligació d’executar les ordres en les condicions més avantatjoses per al client, i la tramitació i la gestió d’ordres i la conservació de registres conforme al que s’estableix en la Llei reguladora de l’organització i funcionament de les entitats operatives del sistema financer i l’abús de mercats i el seu reglament d’aplicació. ak) L’incompliment de les normes de conducta i obligacions dels agents financers establertes en l’article 27 de la Llei 7/2013 , del 9 de maig, sobre el règim jurídic de les entitats operatives del sistema financer andorrà i altres disposicions que regulen l’exercici de les activitats financeres al Principat d’Andorra, i altres disposicions que podrien ser aplicables conforme a la Llei reguladora de l’organització i funcionament de les entitats operatives del sistema financer i l’abús de mercats. al) L’incompliment, per part de les entitats operatives del sistema financer, d’obtenir la confirmació expressa que l’entitat, que compleix els requisits reflectits en la Llei reguladora de l’organització i funcionament de les entitats operatives del sistema financer i l’abús de mercats, accedeix a ser tractada com una contrapart elegible, de manera general o per a cada operació. am) L’incompliment de les exigències en matèria de coneixements i competències necessaris per a les persones que presten assessorament o proporcionen informació requerides per l’article 34 quater de la Llei reguladora de l’organització i funcionament de les entitats operatives del sistema financer i l’abús de mercats. an) El mal funcionament de la funció de gestió de reclamacions establert en l’article 14 bis de la Llei reguladora de l’organització i funcionament de les entitats operatives del sistema financer i l’abús de mercats. ao) L’absència d’una funció de gestió de reclamacions conforme a l’article 14 bis de la Llei reguladora de l’organització i funcionament de les entitats operatives del sistema financer i l’abús de mercats. ap) La comissió de més de tres infraccions greus en el termini de tres anys, a les quals hagi estat imposada una sanció ferma en via administrativa.