Article 90. Exposicions garantides amb hipoteques sobre béns immobles

Article 90. Exposicions garantides amb hipoteques sobre béns immobles

1. Les exposicions, o qualsevol part d’aquestes exposicions, íntegrament garantides per hipoteques sobre béns immobles han de rebre una ponderació per risc del 100% quan no es compleixen les condicions establertes als articles 91 i 92, llevat de qualsevol part de l’exposició que es classifiqui en una altra categoria d’exposició. A la part de l’exposició que excedeix el valor de la hipoteca del bé immoble s’hi ha d’assignar la ponderació de risc aplicable a les exposicions no garantides de la contrapart implicada. La part d’una exposició que es consideri plenament garantida per béns immobles no pot ser superior a l’import pignorat del valor de mercat o el valor hipotecari del bé immoble en qüestió.

2. Basant-se en les dades recollides en virtut de l’article 85 ter de la Llei 35/2018, del 20 de desembre, de solvència, liquiditat i supervisió prudencial d’entitats bancàries i empreses d’inversió, i mitjançant qualssevol altres indicadors pertinents, l’AFA ha d’avaluar periòdicament, i almenys anualment, si la ponderació de risc del 35% a la qual fa referència l’article 91, assignada a les exposicions a un o diversos segments immobiliaris garantides per hipoteques sobre béns immobles residencials, així com la ponderació de risc del 50%, a la qual es refereix l’article 92, assignada a les exposicions garantides per béns immobles comercials ubicats al Principat d’Andorra, està degudament fonamentada en els aspectes següents:

a) L’historial de pèrdues de les exposicions garantides per béns immobles;

b) Les perspectives futures dels mercats béns immobles. L’AFA pot establir, quan escaigui, una ponderació de risc més elevada o criteris més estrictes que els continguts a l’apartat 2 de l’article 91 i a l’apartat 2 de l’article 92, sobre la base de consideracions d’estabilitat financera present o futura al Principat d’Andorra. L’AFA ha de notificar al ministeri encarregat de les finances qualsevol ajust de les ponderacions de risc i els criteris aplicats d’acord amb aquest apartat. En el termini d’un mes des de la recepció de l’esmentada notificació, el ministeri encarregat de les finances ha de remetre el seu dictamen. Als efectes del paràgraf segon d’aquest apartat, l’AFA pot establir les ponderacions de risc dins dels intervals següents:

a) Entre el 35 i el 150% per a exposicions garantides per hipoteques sobre béns immobles residencials;

b) Entre el 50 i el 150% per a exposicions garantides per hipoteques sobre béns immobles comercials.

3. Quan l’AFA estableixi una ponderació de risc més elevada o uns criteris més estrictes, les entitats han de disposar d’un període transitori de sis mesos per aplicar la nova ponderació de risc.

4. El ministeri encarregat de les finances pot elaborar el reglament tècnic per especificar els criteris rigorosos d’avaluació del valor hipotecari a què es refereix l’apartat 1 i els tipus de factors que s’han de tenir en compte per avaluar l’adequació de les ponderacions de risc a què fa referència el paràgraf primer de l’apartat 2.

5. Les entitats han d’aplicar les ponderacions de risc i els criteris que hagin definit les autoritats d’un altre estat membre de la UE de conformitat amb l’apartat 2 a totes les seves exposicions garantides per hipoteques sobre béns immobles residencials o comercials situats en una o diverses parts d’aquest estat membre que resultin pertinents.