Article 74. Objecte i àmbit d’aplicació

Article 74. Objecte i àmbit d’aplicació

1. L’objecte d’aquest capítol és definir el règim aplicable als acords de compensació contractuals financers, així com als acords de garantia financera.

2. Les normes d’aquest capítol s’apliquen a les operacions financeres que es porten a terme en el marc d’un acord de compensació contractual atorgat atenent els requisits establerts en l’article 77, i als acords de garantia financera, tant de caràcter singular com si formen part d’un acord marc, que compleixen els requisits i les formalitats establerts en l’article 78 i els apartats 1 i 2 de l’article 80, i a les garanties financeres prestades de conformitat amb el que disposen l’article 79 i els apartats 1 i 2 de l’article 80. Article 75. Subjectes

1. Les dos parts d’un acord de compensació contractual financer i tant el beneficiari com el garant, en el cas d’acords de garantia financera, han d’estar inclosos en una de les categories següents:

a) Una autoritat pública, inclosos els organismes públics encarregats de la gestió del deute públic o que intervinguin en la dita gestió i els organismes públics autoritzats a mantenir comptes de clients.

b) L’AFA, un banc central, el Banc Central Europeu, el Banc de Pagaments Internacionals, un banc multilateral de desenvolupament, el Fons Monetari Internacional i el Banc Europeu d’Inversions.

c) Qualsevol entitat amb activitat financera que, ara o en el futur, estigui sota la supervisió de l’AFA, com les següents:

i) Les entitats bancàries. ii) Les entitats financeres d’inversió, persones jurídiques i físiques. iii) Les entitats financeres segons com es defineixen al punt 28 de l’article 3 de la Llei de solvència, liquiditat i supervisió prudencial d’entitats de crèdit i empreses d’inversió. iv) Les entitats asseguradores segons com es defineixen al punt 19 de l’article 6 de la Llei 12/2017 , del 22 de juny, d’ordenació i supervisió d’assegurances.

v) Els organismes d’inversió col·lectiva en valors mobiliaris (OIC) segons com es defineixen a l’article 2, de la Llei 10/2008 , del 12 de juny, de regulació dels organismes d’inversió col·lectiva de dret andorrà. vi) Les societats gestores d’organismes d’inversió col·lectiva regulades en l’article Article 38 de la Llei 7/2013 , del 9 de maig, sobre el règim jurídic de les entitats operatives del sistema financer andorrà i altres disposicions que regulen l’exercici de les activitats financeres al Principat d’Andorra.

d) Una entitat no resident autoritzada per una autoritat competent per dur a terme les activitats reservades a les entitats referides a la lletra

c) anterior per la legislació andorrana.

e) Una contrapart central, un agent de liquidació o una cambra de compensació, incloses les entitats equivalents que actuïn en un mercat de futurs, opcions i derivats.

f) Una persona diferent d’una persona física, incloses les entitats col·lectives sense forma jurídica, sempre que l’altra contrapart sigui una institució de les definides en les lletres

a) a e).

2. Pel que fa als acords de compensació contractual financers, és possible que una de les parts pugui ser una persona física, sempre que l’altra part sigui alguna de les entitats a les quals es refereixen les lletres

a) a f), de l’apartat 1, i que aquests acords de compensació integrin més d’una operació financera de les previstes en l’apartat 2 de l’article 77. Article 76. Definicions

1. A efectes d’aquest capítol, s’entén per:

a) Acord de garantia financera: tot acord de garantia financera amb canvi de titularitat o tot acord de garantia financera pignorativa, independentment que l’acord estigui o no cobert per un “acord marc” o unes “condicions generals”.

b) Acord de garantia financera amb canvi de titularitat: un acord, inclosos els pactes de recompra, en virtut del qual un garant transfereix la plena propietat de la garantia financera o el ple dret d’aquesta propietat a un beneficiari, als efectes de garantir les obligacions financeres principals o donar-hi un altre tipus de cobertura.

c) Acord de garantia financera pignorativa: un acord en virtut del qual el garant presta una garantia financera en forma de títol pignorativa a un beneficiari o a favor d’un beneficiari, i el garant conserva la plena o qualificada propietat, o els plens drets sobre la garantia financera en el moment d’establir-se el dret sobre la garantia.

d) Clàusula de liquidació per compensació exigible anticipadament: tota clàusula d’un acord de garantia financera o d’un acord del qual forma part un acord de garantia financera, o, en el cas que no hi hagi una disposició d’aquest tipus, qualsevol norma legal per la qual, en cas de produir-se un supòsit d’execució, tenen lloc els efectes previstos en el paràgraf segon de l’apartat 1 de l’article 84.

e) Compte principal: en cas de garantia pignorativa d’anotacions en compte subjecte a un acord de garantia financera, el registre o compte que pot ser mantingut pel beneficiari de la garantia en què s’efectuen les anotacions per les quals es presta al beneficiari la dita garantia pignorativa d’anotacions en compte.

f) Consumidor: Consumidor en el sentit de l’article 2.f) de la Llei 13/2013 , del 13 de juny, de competència efectiva i protecció del consumidor.

g) Drets de crèdit: els drets pecuniaris derivats d’un acord en virtut del qual una entitat bancària o un banc central atorga un crèdit en forma de préstec a un deutor inclòs en una de les categories indicades en l’apartat 1 de l’article 75.

h) Dret d’utilització: el dret del beneficiari de la garantia, en la mesura que les condicions d’un acord de garantia financera pignorativa així ho prevegin, de fer ús i disposar com a propietari de la garantia financera prevista per aquest acord.

i) Efectiu: el diner abonat en compte en qualsevol divisa, o dret similar al retorn de diner, com pot ser el conferit pels dipòsits del mercat monetari.

j) Garantia pignorativa d’anotacions en compte: garantia financera que en virtut d’un acord de garantia financera està constituïda per instruments financers i en què la titularitat està legitimada per anotacions en un registre o compte mantinguts per un intermediari o en nom seu.

k) Garantia financera equivalent:

i) En cas d’efectiu, el pagament d’un import idèntic i en la mateixa divisa. ii) En cas d’instruments financers, altres instruments financers del mateix emissor o deutor que formen part de la mateixa emissió o categoria i del mateix import nominal, divisa i descripció o, quan un acord de garantia financera prevegi la transferència d’altres actius per haver-se produït un fet que afecti els instruments financers que constitueixen la garantia financera, aquests altres actius.

l) Mesures de sanejament: les mesures que motiven la intervenció de les autoritats administratives o judicials que té per objecte preservar o restaurar la situació financera i que afecten drets preexistents de tercers, incloent-hi, encara que no exclusivament, mesures que preveuen la suspensió de pagaments, la suspensió de les mesures d’execució i la reducció dels drets.

m) Microempresa: tota persona física o jurídica, independentment de la seva forma jurídica, que exerceixi una activitat econòmica de forma regular, que ocupa menys de cinc persones i que té un volum de negocis anual o balanç general anual o patrimoni no superior a 600.000 euros.

n) Obligacions financeres principals: les obligacions garantides mitjançant un acord de garantia financera que donen dret a un pagament en efectiu o al lliurament d’instruments financers. Les obligacions financeres principals poden consistir totalment o parcialment en:

i) Obligacions actuals o futures, reals, condicionals o possibles (incloses les obligacions procedents d’un acord marc o similar). ii) Obligacions pel que fa al beneficiari de la garantia d’una persona diferent del garant. iii) Obligacions d’una determinada categoria o classe que sorgeixin periòdicament, com ara, a títol enunciatiu, les que sorgeixen en virtut d’una operació de préstec o crèdit.

o) Procediment de liquidació: procediments col·lectius que tenen la finalitat de realitzar els actius i distribuir el producte entre els creditors, accionistes o socis; per a això hi han d’intervenir les autoritats administratives o judicials, fins i tot quan els procediments esmentats concloguin amb un conveni o una altra mesura anàloga i independentment de si estan motivats per la insolvència o si són voluntaris o obligatoris.

p) Supòsit d’execució: un fet d’incompliment o qualsevol fet similar determinat entre les parts que en cas de produir-se permet al beneficiari de la garantia, en virtut de l’acord de garantia financera o de la llei, realitzar o apropiar-se la garantia financera, o donar lloc a l’aplicació d’una clàusula de liquidació per compensació exigible anticipadament.

2. Tota referència d’aquest capítol a una garantia financera “prestada” o a la prestació de garantia financera indica la garantia financera lliurada, transferida, mantinguda, registrada o designada d’una altra manera a fi que estigui en poder o estigui sota el control del beneficiari o de la persona que actuï en nom seu. Els drets de substitució o de retirada de l’excedent de garantia financera a favor del garant s’entenen sense perjudici que la garantia financera s’hagi prestat al beneficiari d’acord amb el que es disposa en aquest capítol. Secció segona. Règim dels acords de compensació contractual i de les garanties financeres