Ordre ministerial del 07-02-2018 relativa a la inscripció de les institucions financeres en matèria d’intercanvi automàtic d’informació fiscal
Article 1
Serà obligatori que totes les institucions financeres del Principat d’Andorra remetin el document “Intercanvi automàtic d’informació - Document d’inscripció d’institucions financeres” (vegeu l’annex I) durant el primer trimestre de l’any.
Article 2
Aquest document s’ha d’actualitzar anualment. No obstant, en cas que en el transcurs de l’any hi hagi algun canvi en la situació d’una institució financera del Principat d’Andorra, en relació amb l’aplicació de la normativa d’intercanvi automàtic d’informació, el document s’haurà de trametre actualitzat. Disposició final Aquesta ordre entrarà en vigor l’endemà de ser publicada al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra. Annex. Govern d’Andorra
1. Dades que es comuniquen Presentació inicial Modificació
2. Dades de la institució financera Nom i cognoms/raó social: Núm. de cens/NRT: Nom i cognoms del representant legal: Núm. de cens: Núm. de passaport/DNI: Nacionalitat:
3. Tipus d'institució financera Institució de custòdia Institució de dipòsit Entitat d’inversió Companyia d’assegurances específica
4. Institució obligada a reportar informació 1 La vostra institució financera té l'obligació de reportar informació d'acord amb la normativa d'intercanvi automàtic d'informació? Sí (continueu en l'apartat següent) No
5. Situació de la implementació dels sistemes d’informació 2
6. Data, signatura i segell Lloc i data: Signatura de la persona fa la declaració Segell de l'empresa Intercanvi automàtic d'informació - Document d'inscripció d'institucions financeres
1. D’acord amb l’
Article 3.
2 de la Llei 19/2016, del 30 de novembre, d’intercanvi automàtic d’informació en matèria fiscal.
2. Indiqui la situació en què es troba l’entitat en relació als sistemes d’informació per poder implementar l’intercanvi automàtic d’informació. H6 G002 - 04/01/2018 Número: IF004 Legislació aplicable • Llei qualificada de protecció de dades personals, del 18 de desembre del 2003. • Acord del 4 de desembre del 2013 que regula el fitxer de dades personals del Registre de Dades Tributàries del Ministeri de Finances. • Llei 19/2016, del 30 de novembre, d’intercanvi automàtic d’informació en matèria fiscal. • Decret del 02-08-2017 d’aprovació del Reglament de desenvolupament de la Llei 19/2016, del 30 de novembre, d’intercanvi automàtic d’informació en matèria fiscal.