Acuerdo de multa i confiscació de fons per contrabanda i blanqueig de diner

Ordenança

Magistrats

Azahara Cascales Ruiz

ORDENANÇA PENAL

Homologació Acord 10/09/2025

Andorra la Vella, el 11 de setembre de 2025.

Per davant de l'Hble. Batlle Sra. Azahara CASCALES RUIZ.

VIST el present sumari registrat amb el número XXXX, seguit contra TABACS Herrera SA (representada pel seu administrador el Sr. Herrera).

Antecedents de fet

Antecedents de fet

RESULTANT I.- El Ministeri Fiscal manifesta que de conformitat amb el que estableix l'article 166 bis de Codi de procediment penal, ha arribat a un acord amb el processat i la seva representació lletrada respecte als fets que porten causa, a la qualificació jurídica dels mateixos i a la pena que s'escau imposar al processat. Interessa que es procedeixi a homologar el citat acord de conformitat amb el que preveu l'apartat 3 de l'esmentat article, i acompanya a la seva petició el document original contenint l'ACORD signat entre les parts de data 10 de setembre de 2025.

RESULTANT II.- Es transcriu a continuació el contingut íntegre de l'ACORD de data 10/09/2025 que queda seguidament reproduït:

"ACORD

Que de conformitat amb el que estableix l'article 166 bis del Codi de procediment penal, el Ministeri Fiscal ha arribat a un acord amb la societat TABACS Herrera SA (representada pel seu administrador Sr. Herrera) i la seva defensa en relació amb, entre altres, els fets que porten causa, la seva qualificació jurídica i el comís, interessant, que es procedeixi a homologar el present acord de conformitat amb el que preveu l'apartat 3 de l'esmentat article.

PRIMER.- FETS

1. Durant l'any 2024 i fins el mes de febrer de l'any 2025, la societat TABACS Herrera SA (d'ara endavant, la Societat) fou utilitzada per facilitar tabac manufacturat destinat a la seva exportació il·lícita en el context d'una organització criminal estructurada i estable i amb distribució de rols i funcions entre els seus diversos integrants, transitant pel compte de la societat amb aparença de licitud els fons provinents d'aquesta activitat. L'anterior mitjançant diverses persones, algunes ja condemnades en el marc de la present causa i alguna vinculada a la Societat.

En concret, el tabac manufacturat destinat a la seva exportació il·lícita era lliurat als magatzems de la Societat ubicats a la zona industrial radicada a l'entorn de la Borda del Germà (Sant Julià de Lòria). Aquest tabac generalment oscil·lava al voltant de 5.000 paquets de tabac per lliurament, malgrat en alguna ocasió foren molts més. Aquests lliuraments s'efectuaven de forma ràpida (en minuts) i fora de l'horari comercial, a última hora de la tarda, aprofitant la fi de la jornada laboral a la zona i que els treballadors que pogués haver-hi ja havien marxat, traslladant-se i emmagatzemant-se aquest tabac a altres indrets del país per a la seva exportació il·lícita. Aquest tipus d'operació s'efectuà en un mínim de trenta ocasions durant l'any 2024 i fins el mes de febrer del 2025, havent cobrat efectivament la Societat per aquesta activitat un total de 377.735 EUR, amb independència que el valor a l'exportació de la mercaderia lliurada era superior i que la informació comptable indica quantiosos impagaments de la mercaderia lliurada, entre altres. Aquests diners que s'introduïren en el circuït econòmic a través dels comptes de la Societat com a revinguts d'una activitat aparentment lícita, emmascarant-se el seu veritable origen delictiu.

SEGON.- Els fets anteriors són constitutius d'uns DELICTES MAJORS CONTINUATS DE CONTRABAN, ASSOCIACIÓ IL·LÍCITA i BLANQUEIG DE DINERS O VALORS COMÉS AMB HABITUALITAT I PROVINENTS DE DELICTES RELATIUS A L'ASSOCIACIÓ IL·LÍCITA tipificats als articles 245.2.b); 359 i 360; i 409 i 410.1.b) i c) del Codi Penal.

TERCER.- La societat TABACS Herrera SA, sense ser responsable penal, ha de fer front al comís dels fons d'origen delictiu i les mesures que es descriuran a continuació, de conformitat amb els articles 70, 71 i 411 del Codi penal.

QUART.- Per a la quantificació de les mesures que a continuació es detallen s'ha pres en consideració la col·laboració de la Societat durant la tramitació de la causa, aportant documents i informació comptable a la causa.

CINQUÈ.- S'acorda la imposició a la societat TABACS Herrera SA de la mesura única de MULTA de SETANTA-CINC MIL EUROS (75.000 EUR), així com del COMÍS de l'import de TRES-CENTS SETANTA-SET MIL SET-CENTS TRENTA-CINC EUROS (377.735 EUR), mitjançant el comís en equivalent de qualsevol bé o fons de la Societat, si fos necessari, tot de conformitat amb els articles 70, 71 i 411 del Codi penal, així com les despeses processals causades. "

EL MINISTERI FISCAL ELS LLETRATS LA SOCIETAT"

Fi de la transcripció. En el document, hi consten tot seguit les signatures del Ministeri Fiscal (electròniques), del representant de la societat i dels lletrats del mateix.

RESULTANT III.- Per diligència de data d'avui - 11 de setembre de 2025-, s'ha dut a terme el tràmit d'AUDIÈNCIA de ratificació de l'acord de les parts, de conformitat amb el què disposa l'article 166 bis del Codi de procediment penal, indicant en Herrera que reconeix la seva signatura i que va rebre amb caràcter previ el corresponent assessorament lletrat.

El representant legal de la societat TABACS Herrera, S.A., confirma que es mostra expressament conforme amb la seva condició dels fets que es recullen, de forma íntegra, així mateix, es mostra conforme amb la qualificació jurídica efectuada respecte dels mateixos, amb la multa i amb el comís.

La resta de parts es mostren tanmateix conformes amb tot el que ha estat esmentat.

I són informats que amb l'acte d'homologació judicial l'acord de constant referència, esdevindrà, directament i sense cap altre tràmit, una ordenança penal ferma i executiva.

Fonaments de dret

Fonaments de dret

I.- CONSIDERANT.- Les disposicions de l'article 166 bis i 166 ter apartat 1 del Codi de procediment penal.

En les causes seguides pels delictes majors previstos al títol XII, al capítol segon del títol XV i al capítol quart del títol XXII del Codi penal, la pena màxima prevista de les quals sigui superior a quatre anys i igual o inferior a vuit anys de presó, el procediment d'ordenança penal únicament es pot iniciar per escrit conjunt entre el Ministeri Fiscal, l'interessat i el seu lletrat i, si escau, la representació lletrada de l'acusació particular i l'actor civil, sempre que presentin una evidència suficient d'existència del fet delictiu que no estigui basada en la confessió de l'acusat.

En el marc d'aquesta ordenança penal, les parts poden establir un acord en relació amb els fets, la qualificació jurídica, les circumstàncies modificatives i la pena que cal imposar amb els límits establerts a l'article 164, el comís, les conseqüències accessòries i, si escau, la responsabilitat civil.

Aquesta voluntat comuna de les parts es denomina acord i ha de ser homologada pel batlle mitjançant ordenança penal en un termini de trenta dies des de l'audiència de ratificació de l'acord.

L'acord d'ordenança penal no pot tenir efectes ni constituir prova anticipada sobre les persones que no s'han sotmès a aquest procediment.

II.- CONSIDERANT.- En data d'avui, 11 de setembre de 2025 s'ha dut a terme l'audiència de ratificació de les parts inclòs el Ministeri Fiscal, els quals han ratificat expressament a presència judicial el contingut íntegre del seu acord de data 10/09/2025, entenent les conseqüències i efectes jurídics del mateix.

III.- CONSIDERANT.- De conformitat amb les disposicions de l'article 166 bis 3 del Codi de Procediment Penal, s'homologa mitjançant Ordenança Penal l'acord de data 10/09/2025 reproduït a la present.

Vist l'exposat, l' Hble. Batlle;

DECIDEIXO

DECIDEIXO

Primer. HOMOLOGAR L'ACORD de data 10/09/2025, íntegrament reproduït al RESULTANT II, el quin s'adjunta a la present part dispositiva i realitzat per les parts que compareixen en el marc del sumari XXXX, el qual esdevé ORDENANÇA PENAL.

Segon.- Notificar la present ordenança penal a les parts que compareixen, amb advertiment que la present resolució és directament ferma i executòria, d'acord amb les disposicions de l'article 166 bis del Codi de procediment penal.

Tercer.- Comunicar la present ordenança penal al registre d'antecedents penals, als efectes de la seva pertinent inscripció.

Així ho decideixo i signo.

LA BATLLE