Decret de qualificació d’interès nacional i social d’un programa de microcrèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses o negocis de nova creació establerts al país, del 13 de març del 2013

Article 1

Es qualifica d’interès nacional i social aprovar un programa de microcrèdits per al finançament privilegiat, per l’import de 2.000.000 euros, destinat a facilitar l’accés a la inversió per crear empreses i negocis, i per ampliar, millorar o reconvertir els ja existents.

Article 2

Les operacions de crèdit atorgades per les entitats bancàries, en el marc d’aquest programa i seguint el procediment reglamentat per aquest Decret, estan garantides en la seva totalitat pel Govern i es poden computar com a fons públics a l’efecte del compliment del coeficient d’inversions obligatòries.

Article 3

1. Poden acollir-se a aquest programa de microcrèdits de finançament privilegiat les persones físiques o jurídiques residents o amb domicili social al Principat d’Andorra que vulguin dur a terme un projecte de negoci en què es compleixi un dels dos requisits següents:

a) Que es faci una ampliació, una millora o una reconversió d’algun aspecte essencial d’un negoci ja existent.

b) Que s’obri un nou negoci que, si bé no és innovador, presenti una oportunitat de negoci viable. Es tenen en especial consideració els projectes presentats per una persona o persones que formin part de col·lectius amb més dificultats per accedir a crèdits, com ara els joves, les persones amb alguna discapacitat i les persones d’edat avançada, entre d’altres. En el cas que es tracti d’una persona jurídica, aquesta condició te efecte si almenys la meitat de l’accionariat forma part d’aquest col·lectiu. Es valoren amb especial atenció els projectes d’ampliació, millora o reconversió presentats per petits negocis ja existents.

2. L’accés al finançament privilegiat està subjecte a la formalització de la corresponent operació de crèdit per part d’una entitat bancària del país, amb prèvia valoració i aprovació global dels projectes presentats per part de la comissió mixta, prevista a l’article 10.

Article 4

1. El projecte d’ampliació, millora o reconversió d’un negoci ja existent, amb la deguda justificació de la necessitat de finançament, es pot finançar amb un microcrèdit del programa regulat per aquest Decret per un import màxim de 18.000 euros.

2. El projecte de creació d’un negoci nou que, si bé no és innovador, presenta un pla d’empresa viable, es pot finançar amb un microcrèdit del programa regulat per aquest Decret per un import màxim de 35.000 euros.

Article 5

1. Qui desitgi acollir-se a un crèdit del programa de microcrèdits privilegiats regulat per aquest Decret ho ha de sol·licitar directament a l’Administració, que ha de lliurar a la persona interessada els formularis escaients, així com els requisits del pla de negoci.

2. La persona sol·licitant ha de lliurar a l’Administració els impresos degudament omplerts, amb la declaració, sota promesa o jurament, que totes les dades que hi són consignades són exactes; el pla d’empresa del futur projecte, en què es prevegi la seva viabilitat, i altres documents acreditatius que, en cada cas, siguin oportuns. L’Administració, així mateix, ha de verificar que la persona sol·licitant no n’és deutora, i si ho és, li ha de denegar la sol·licitud. El termini per presentar les sol·licituds es tanca 40 dies naturals abans de la data de finalització de la vigència d’aquest Decret.

3. La comissió mixta analitza la documentació aportada, el compliment dels requisits i la viabilitat del projecte.

4. El Govern, a través del ministeri encarregat de l’economia, comunica a la persona interessada la seva resolució, d’acord amb la proposta de la comissió mixta.

5. Un cop la persona interessada rep la comunicació favorable del Govern, pot dirigir-se a l’entitat bancària de la seva elecció, que, abans de tramitar i formalitzar definitivament la demanda de crèdit del programa de finançament privilegiat, ha de verificar la documentació aportada, així com l’aprovació per part de la comissió, les dades contingudes al formulari de petició de finançament privilegiat i el contingut del pla de negoci. En cas que es detecti alguna incidència o contrarietat, l’entitat bancària l’ha de comunicar al ministeri encarregat de les finances i la comissió mixta pren una decisió, al més aviat possible, sobre aquesta qüestió.

6. Les condicions particulars del préstec en virtut del programa regulat per aquest Decret seran les que figurin en el contracte per formalitzar-lo entre l’entitat bancària i la persona beneficiària del crèdit del programa regulat per aquest Decret. Una vegada es formalitzi el crèdit, l’entitat bancària ha de conservar al seu dossier un exemplar de la documentació signada per la persona sol·licitant, i adreçar una còpia del formulari i del pla d’empresa presentat a l’Institut Nacional Andorrà de Finances, com a justificant del caràcter computable de l’operació de crèdit corresponent.

7. De la mateixa forma, el banc ha de comunicar al ministeri encarregat de les finances i a l’Institut Nacional Andorrà de Finances totes les incidències que afectin el crèdit atorgat, com ara pròrrogues, cancel·lacions parcials o totals, i ha de fer un seguiment de les operacions que hi estan relacionades.

8. El Govern, a través del ministeri encarregat de l’economia, fa pública de forma trimestral al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra la relació de préstecs acordats i formalitzats en el marc d’aquest programa, informant del beneficiari, de l’import concedit i avalat i de la finalitat per a la qual es concedeix. També fa públics els préstecs que són objecte de resolució anticipada i que suposen l’execució dels avals consignats pel Govern.

Article 6

1. La persona física o jurídica beneficiària del crèdit ha de formalitzar-lo prop d’una entitat bancària en un termini màxim de 2 mesos després de la comunicació oficial de l’aprovació de la comissió. Una vegada hagi transcorregut aquest termini, si no s’ha formalitzat el crèdit, l’autorització queda anul·lada automàticament i només es pot reprendre per decisió de la comissió, a demanda de la persona interessada.

2. Un cop es formalitza el crèdit, la persona o entitat beneficiària disposa d’un termini màxim de 3 mesos per iniciar el projecte.

3. La persona física o jurídica beneficiària del crèdit ha d’assumir l’obligació de dur a terme el projecte en els termes previstos en el pla d’empresa i ha de facilitar la documentació requerida durant els controls que efectuaran els tècnics d’acord amb l’article 11.

4. En el cas que, durant el transcurs dels tres primers mesos després de la concessió del préstec, la persona beneficiària no hagi iniciat cap acció per activar el projecte per la raó que sigui, ho ha de comunicar immediatament mitjançant una carta certificada al ministeri encarregat de les finances (Departament d’Intervenció General) i a l’entitat bancària concernida, a l’efecte de cancel·lació del crèdit de finançament privilegiat.

5. En tots els casos és obligatori obrir un compte corrent d’ús exclusiu per a les activitats del negoci presentat.

Article 7

Els crèdits del programa regulat per aquest Decret s’han d’ajustar a les característiques següents:

1. L’import avalat és del 100% del cost de la inversió en el cas de préstecs atorgats per ampliar, millorar o reconvertir un negoci, i del 90% del cost de la inversió per a projectes de nova creació. La durada del préstec, en ambdós casos, és d’un màxim de tres anys i pot incloure un període màxim de carència parcial de 6 mesos.

2. El tipus d’interès s’estableix en l’euríbor a un any, lliure de comissions, pagable i revisable per períodes vençuts.

3. La durada, els terminis d’amortització i el període de carència són els aprovats per la comissió mixta d’acord amb el pla d’empresa i les bases del mateix Decret.

4. El préstec s’ha de poder cancel·lar anticipadament en qualsevol moment a demanda de la persona beneficiària del préstec. La cancel·lació anticipada no dóna lloc a cap classe de penalització.

5. Quan l’import del préstec sigui superior a 18.000 euros, el Govern pot demanar a la persona sol·licitant del préstec que aporti les garanties que consideri oportunes. Addicionalment, la persona sol·licitant ha de fer una aportació dinerària al projecte d’almenys el 10% de l’import del crèdit.

6. En el cas que hi hagi diversos socis, responen solidàriament del deute contret amb l’entitat bancària amb la qual formalitzin el crèdit.

Article 8

En el cas que, quan encara sigui vigent un crèdit del programa regulat per aquest Decret, la persona titular vulgui vendre o cedir la titularitat del negoci finançat, l’entitat bancària pot transferir el finançament privilegiat a la nova persona propietària si reuneix les condicions previstes a l’article 3, prèvia conformitat de la comissió mixta.

Article 9

El Govern es constitueix en avalador solidari de la persona beneficiària del crèdit del programa regulat per aquest Decret. Consegüentment, pot subrogar-se, en les condicions pactades entre el Govern i l’entitat bancària amb la qual el beneficiari formalitzi el crèdit esmentat, en tots els drets i accions que exerceixi l’entitat bancària contra el beneficiari del crèdit del programa regulat per aquest Decret en virtut del préstec avalat.

Article 10

1. La comissió mixta té com a missió analitzar els projectes presentats per accedir al programa de microcrèdits privilegiats regulat en aquest Decret.

2. La comissió es compon dels membres següents:

a) Dos persones designades per Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU, una de les quals la presideix.

b) Dos persones designades per la Cambra de Comerç, Indústria i Serveis d’Andorra.

c) Dos persones designades per l’Administració general.

d) Dos persones designades per l’Associació de Bancs d’Andorra (ABA).

3. Les funcions principals de la comissió són les següents:

a) Establir les regles de funcionament i els criteris d’aprovació i denegació dels projectes.

b) Verificar els requisits dels projectes presentats.

c) Analitzar la viabilitat dels projectes.

d) Informar el ministeri encarregat de l’economia de la resolució presa sobre el finançament, perquè aquest ministeri la pugui notificar a la persona interessada.

e) Qualsevol altra que li sigui encomanada pel Govern o atribuïda per les lleis o els reglaments.

4. La persona que exerceix la presidència de la comissió té la funció de garantir-ne el funcionament i d’assegurar que tots el membres en respectin les regles bàsiques, també ha de convocar les reunions i trametre al Govern els informes efectuats per la comissió mixta.

Article 11

1. Les persones beneficiàries del finançament privilegiat en el marc d’aquest programa estan subjectes al control financer de la Intervenció General, en els termes establerts pels articles 39 i concordants de la Llei general de les finances públiques.

2. La memòria de planificació és l’instrument que determina el programa dels treballs de fiscalització per part de la Intervenció General i que recull els objectius, l’abast i les proves que s’han de dur a terme.

3. L’abast del control financer inclou de forma genèrica i no limitativa les comprovacions següents:

a) Verificar la viabilitat del projecte, amb la revisió dels estats financers provisionals (balanç i compte de resultat) i de la tresoreria.

b) Comprovar que els objectius que es pretenien aconseguir en el moment de la sol·licitud de l’aval i els criteris aplicables per a la seva concessió s’han complert, que la seva definició és clara i inequívoca, i que estan d’acord amb la legislació aplicable.

c) Demostrar que els procediments administratius de gestió aplicats són raonables i adequats per a una utilització eficient dels recursos disponibles i respecten la normativa aplicable amb caràcter general o específica.

d) Contrastar si els recursos disponibles s’han utilitzat d’una manera eficient, eficaç i econòmica i que en tot cas s’han destinat a la finalitat per a la qual es van demanar.

e) Comprovar els imports rebuts en concepte d’ajudes, de qualsevol origen.

f) Informar l’empresa dels errors detectats i, si escau, assessorar-la perquè els pugui rectificar.

g) Verificar el grau de consecució del/s projecte/s per al/s qual/s l’entitat ha obtingut el finançament privilegiat.

4. La memòria de planificació inclou el calendari dels controls que s’han de fer i es pot modificar en funció de la manera com es desenvolupin els treballs, tenint en compte les noves operacions de crèdit que es formalitzin al llarg de l’exercici i les que, pels motius que sigui, s’extingeixin.

5. Els treballs de control s’inicien en el transcurs de la setmana següent a la data de la formalització de l’operació de crèdit per part de la persona beneficiària del programa, i es mantenen, com a mínim amb un seguiment trimestral, fins que s’extingeix l’operació de crèdit.

6. El calendari de controls també preveu, com a mínim, dos inspeccions presencials anuals, la primera de les quals es fa un cop ha transcorregut el primer trimestre des de la formalització de l’operació de crèdit.

7. Qualsevol incidència en relació amb el compliment del contracte de l’operació de crèdit pot comportar inspeccions addicionals, dins l’abast dels controls previstos a la memòria de planificació.

8. Les persones beneficiàries de finançament privilegiat en el marc d’aquest programa han d’atendre els tècnics que fan els treballs per compte de la Intervenció General i sota la seva direcció, i resoldre les demandes raonades que facin de dades, informes o documentació per a l’acompliment de l’exercici del control financer d’acord amb l’abast de l’apartat 3.

9. Els tècnics que fan els treballs per compte de la Intervenció General i sota la seva direcció contacten telefònicament o per escrit amb les persones beneficiàries del programa per concretar la data del control i/o de la inspecció amb la periodicitat que preveu aquest article.

10. El ministeri encarregat de les finances, a proposta de la Intervenció General, informa periòdicament el Govern dels resultats dels treballs de control i seguiment de les operacions de crèdit formalitzades en el marc d’aquest programa, de les recomanacions i de les possibles incidències constatades, sense perjudici del que estableix l’article 13 d’aquest Decret.

Article 12

En cas d’impagament del préstec o d’incompliment de qualsevol de les disposicions d’aquest Decret, el Govern pot cancel·lar de forma immediata el préstec, sense perjudici de les accions legals que pugui emprendre.

Disposició addicional primera

El termini per formalitzar operacions de crèdit computables com a fons públics en virtut d’aquest programa finalitza als dos anys de la data de publicació d’aquest Decret o quan s’hagi exhaurit l’import destinat al programa de finançament privilegiat.

Disposició addicional segona

El ministeri encarregat de les finances ha d’informar, si és el cas, a la comissió, a les entitats bancàries i a l’INAF de l’exhauriment de l’import esmentat a l’article primer.

Disposició addicional tercera

Els crèdits aprovats per la comissió que no s’hagin formalitzat abans de la data de la finalització de la vigència d’aquest Decret queden anul·lats automàticament.

Disposició addicional quarta

El Govern es reserva el dret de decidir sobre la possible reassignació d’una part de l’import disponible a altres programes d’interès nacional o social.

Disposició transitòria 1. Els crèdits sol·licitats i aprovats durant la vigència del

Decret del 3 de març del 2010 han de ser formalitzats prop de l’entitat bancària abans del dia 30 d’abril del 2013. En cas contrari, les sol·licituds corresponents quedaran anul·lades i han de ser presentades de presentar novament en el marc d’aquest Decret.

2. El Govern, a través del ministeri encarregat de l’economia, fa públics al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra els préstecs del programa de crèdits regulat al Decret del 3 de març del 2010 que són objecte de resolució anticipada i que suposen l’execució dels avals consignats pel Govern, informant del beneficiari del préstec, de l’import de l’aval executat i del motiu de la resolució.

Disposició derogatòria Queden

derogades totes les altres disposicions de rang igual o inferior que contradiguin les normes d’aquest Decret.

Disposició final Aquest

Decret entra en vigor l’endemà de ser publicat al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.