Llei 1/2018, de l'1 de març, del pressupost per a l'exercici del 2018
Estat: vigent · Text vigent a 21/10/2026 · Dades fins al BOPA del 21/10/2026 · Publicada al BOPA núm. 17, any 2018 (21/03/2018) · Pàgina completa (historial de versions)
Text consolidat de treball elaborat per MCA Assessors a partir del BOPA. No és un text oficial: en cas de discrepància mana el BOPA. Les notes (remissions, disposicions de la llei original, correccions) són d'elaboració pròpia i estan pendents de revisió professional.
Capítol primer. Els crèdits i les seves modificacions
1. En el pressupost de l’Estat per a l’exercici 2018 s’hi integren:
a) El pressupost de l’Administració general.
b) Els pressupostos de les entitats parapúbliques, de dret públic i altres organismes:
- Caixa Andorrana de Seguretat Social
- Fons de Reserva de Jubilació
- Institut Nacional Andorrà de Finances
- Servei Andorrà d’Atenció Sanitària
- Forces Elèctriques d’Andorra
- Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya
- Institut d’Estudis Andorrans
- Universitat d’Andorra
- Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra
- Societat de Gestió Col·lectiva de Drets d’Autor i Drets Veïns del Principat d’Andorra
- Consell Regulador Andorrà del Joc
- Agència Estatal de Resolució d’Entitats Bancàries
- Agència Antidopatge d’Andorra
c) Els pressupostos de les societats públiques participades per l’Administració general:
- Andorra Telecom SAU
- Ràdio i Televisió d’Andorra SA
- Ramaders d’Andorra SA
- Andorra Turisme SAU
- Centre de Tractament de Residus d’Andorra SA
- Andorra Desenvolupament i Inversió SAU
Nota: Lectura per remissió general de la Llei 12/2018 («Referències a l’Institut Nacional Andorrà de Finances A partir de l’entrada vigor d’aquesta Llei, totes les referències fetes a l’Institut Nacional Andorrà de F…»); el text es manté tal com el va publicar el BOPA. Com s'ha de llegir: La referència a l’Institut Nacional Andorrà de Finances, entitat del pressupost, s’entén feta a l’Autoritat Financera Andorrana.; Lectura per remissió general de la Llei 4/2025 («I de l’altra, estableix que totes les referències fetes a l’IEA i a l’Escola Especialitzada Nostra Senyora de Meritxell en aquesta o en qualsevol altra llei o d…»); el text es manté tal com el va publicar el BOPA. Com s'ha de llegir: Es substitueix «Institut d’Estudis Andorrans» (IEA) per «Andorra Recerca i Innovació». L’Escola Especialitzada Nostra Senyora de Meritxell no apareix al text.
1. En l’estat de despeses de l’Administració general s’atorguen crèdits per afrontar les despeses ordinàries per un import total de 450.696.783,00 euros i crèdits per fer front a l’exigibilitat dels actius i passius financers per un import de 206.578.902,35 euros. El pressupost de despeses de l’Administració general es finança:
a) Amb els drets econòmics que es preveuen liquidar durant l’exercici, especificats en l’estat d’ingressos ordinaris, estimats en 425.031.642,06 euros;
b) Amb l’import de les operacions d’endeutament que s’assenyalen a l’article 22.
2. Els pressupostos de les entitats parapúbliques i de dret públic a les quals es refereix l’apartat
b) de l’article 1 s’aproven amb el desglossament següent: En el pressupost de la Caixa Andorrana de Seguretat Social s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 299.659.328,75 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 299.659.328,75 euros.
En el pressupost del Fons de Reserva de Jubilació s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 37.468.688,05 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 37.468.688,05 euros.
En el pressupost de l’Institut Nacional Andorrà de Finances s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 23.678.170,00 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 23.678.170,00 euros.
En el pressupost del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 64.155.104,00 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici sumen 64.155.104,00 euros.
En el pressupost de Forces Elèctriques d’Andorra s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 74.237.243,00 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici sumen 74.237.243,00 euros.
En el pressupost de l’Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 381.900,00 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici pugen a 381.900,00 euros.
En el pressupost de l’Institut d’Estudis Andorrans s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 1.021.070,00 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 1.021.070,00 euros.
En el pressupost de la Universitat d’Andorra s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 3.343.654,00 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 3.343.654,00 euros.
En el pressupost del Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 34.428,00 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 34.428,00 euros.
En el pressupost de la Societat de Gestió Col·lectiva de Drets d’Autor i Drets Veïns del Principat d’Andorra s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 432.200,00 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 432.200,00 euros.
En el pressupost del Consell Regulador Andorrà del Joc s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 544.904,74 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 544.904,74 euros.
En el pressupost de l’Agència Estatal de Resolució d’Entitats Bancàries s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 1.631.685,00 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 1.631.685,00 euros.
En el pressupost de l’Agència Antidopatge Andorra s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 81.396,07 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 81.396,07 euros.
3. Els pressupostos de les societats públiques participades per l’Administració general a les quals es refereix l’apartat
c) de l’article 1 s’aproven amb el desglossament següent: En el pressupost d’Andorra Telecom SAU s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 112.079.029,00 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 112.079.029,00 euros. En el pressupost de Ràdio i Televisió d’Andorra SA s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 3.798.100,70 euros. Els recursos previstos durant l’exercici pugen a 3.798.100,70 euros. En el pressupost de la societat Ramaders d’Andorra SA s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import 1.610.415,00 d’euros. Els recursos previstos durant l’exercici són 1.610.415,00 d’euros. En el pressupost de la societat Andorra Turisme SAU s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 17.867.256,39 euros. Els recursos previstos durant l’exercici pugen a 17.867.256,39 euros. En el pressupost de la societat Centre de Tractament de Residus d’Andorra SA s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 10.298.353,00 euros. Els recursos previstos durant l’exercici ascendeixen a 10.298.353,00 euros. En el pressupost de la societat Andorra Desenvolupament i Inversió SAU s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 1.639.456,33 euros. Els recursos previstos durant l’exercici ascendeixen a 1.639.456,33 euros.
Nota: Lectura per remissió general de la Llei 12/2018 («Referències a l’Institut Nacional Andorrà de Finances A partir de l’entrada vigor d’aquesta Llei, totes les referències fetes a l’Institut Nacional Andorrà de F…»); el text es manté tal com el va publicar el BOPA. Com s'ha de llegir: Referència a l’Institut Nacional Andorrà de Finances (apartat 2) substituïda per l’Autoritat Financera Andorrana, segons la Llei 12/2018.
1. D’acord amb els articles 23 i 24 de la Llei general de les finances públiques, no es consideren crèdits extraordinaris ni suplements de crèdit les transferències de crèdit de despeses corrents a partides també de despesa corrent no assignades inicialment en el pressupost, però previstes com a concepte en la secció pressupostària o el ministeri.
2. Per habilitar crèdits mitjançant la creació dels conceptes pressupostaris que siguin procedents, en cas que en l’execució del pressupost es plantegin necessitats que no s’hi hagin recollit expressament amb aquesta finalitat, s’han d’efectuar les transferències de crèdit necessàries per compensar la nova habilitació per un import igual a la dotació dels nous conceptes.
3. El ministre encarregat de les finances pot, a proposta del ministre que correspongui, autoritzar transferències entre crèdits dintre d’un mateix programa per a les despeses corrents.
4. El Govern pot aprovar transferències de crèdit de despeses d’inversió real fins a un límit màxim de l’1% dels crèdits per a despeses d’inversió real del pressupost de l’exercici.
5. El Govern pot, a proposta del ministre que correspongui, autoritzar transferències de crèdit dintre d’un mateix programa per a les despeses de capital i d’actius financers.
6. El Govern pot, a proposta del ministre corresponent, autoritzar transferències de crèdit, dintre d’un mateix programa, entre els capítols anomenats “Transferències corrents”, “Transferències de capital” i “Actius financers”.
7. El Govern pot autoritzar, a proposta del ministre que correspongui, transferències de crèdit entre els subconceptes “41111 SAAS” i “41112 Caixa Andorrana de Seguretat Social”.
8. Les limitacions de l’article 26 de la Llei general de les finances públiques no són aplicables als crèdits ampliables que es poden cancel·lar mitjançant transferència de crèdit provinent d’altres crèdits del pressupost de despesa que s’estimin reduïbles.
9. No es poden reduir crèdits per a despeses de capital que hagin estat augmentats per crèdits extraordinaris, suplements o transferències de crèdits.
10. El Govern ha de comunicar al Consell General les modificacions de crèdit efectuades sobre la base de qualsevol dels supòsits exposats anteriorment, en el decurs dels trenta dies hàbils que segueixen a la modificació esmentada.
En qualsevol cas, en aplicació de l’article 25 de la Llei general de les finances públiques, tenen caràcter d’ampliables fins a una suma igual a les obligacions que calgui comprometre, amb el compliment previ de les normes vigents, els crèdits següents amb aplicació a totes les seccions o els ministeris del Govern i entitats parapúbliques i de dret públic:
1. Els crèdits que es destinin al pagament de comissions, al pagament de fiances, al pagament d’interessos i amortitzacions d’operacions d’endeutament i a la devolució de retencions de garantia.
2. Els crèdits destinats a satisfer, mitjançant una transacció judicial o sentència judicial ferma, les responsabilitats pecuniàries.
3. Els crèdits destinats a atendre altres despeses derivades de preceptes legals o d’obligacions contractuals directament lligades als ingressos de l’Estat.
4. Els crèdits corresponents a despeses derivades d’obligacions sobrevingudes a l’Administració i alienes a la seva actuació d’acord amb el procés administratiu pertinent als crèdits ampliables.
5. Els crèdits corresponents a despeses derivades de les actuacions encomanades al saig per a l’execució forçosa dels actes administratius executoris en el marc de la Llei 43/2014 , del 18 de desembre, del saig i del Reglament regulador dels barems dels honoraris remuneradors dels serveis del saig.
6. Les partides de retribució del personal següents:
a) El concepte 100, anomenat “Retribucions bàsiques i altres remuneracions d’alts càrrecs”.
b) El concepte 110, anomenat “Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal fix”, a excepció del subconcepte 11080, anomenat “Noves contractacions de personal fix”.
c) El concepte 130, anomenat “Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal eventual”, del Departament d’Escola Andorrana i Formació Andorrana del Ministeri d’Educació i Ensenyament Superior.
d) El concepte 130, anomenat “Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal eventual”, per fer front a les remuneracions del personal contractat en el marc del Programa de millora de l’ocupabilitat mitjançant el sector públic.
e) El concepte 160, anomenat “Quotes seguretat social”, a excepció del subconcepte 16050, anomenat “Quotes seguretat social, agent administratiu de caràcter eventual”, que només serà ampliable si correspon al Departament d’Escola Andorrana i Formació Andorrana del Ministeri d’Educació i Ensenyament Superior i si correspon a les cotitzacions del personal contractat en el marc del Programa de millora de l’ocupabilitat mitjançant el sector públic.
f) El concepte 161, anomenat “Prestacions socials”.
g) El concepte 163, anomenat “Despeses socials del personal”.
7. Les partides següents, dintre dels ministeris encarregats dels afers socials i de la salut:
a) El subconcepte 22160, anomenat “Productes farmacèutics i sanitaris”, per atendre les necessitats de l’aparició d’una pandèmia de grip.
b) El subconcepte 41112, anomenat “Caixa Andorrana de Seguretat Social”, per fer front a les despeses a càrrec del Govern del sistema de seguretat social, d’acord amb l’article 86.3 del Decret legislatiu del 19-09-2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008 , del 3 d’octubre, de la seguretat social.
c) El subconcepte 48240, anomenat “Institucions sense finalitat de lucre, associacions col·laboradores”.
d) El subconcepte 48255, anomenat “Ajudes a la cobertura sanitària”.
e) El subconcepte 48260, anomenat “Pensions adults discapacitats i de beneficència”.
f) El subconcepte 48263, anomenat “Pensions de solidaritat”.
g) El subconcepte 48265, anomenat “Ajudes inserció sociolaboral”.
h) El subconcepte 48266, anomenat “Ajuts a l’habitatge de lloguer”.
i) El subconcepte 48267, anomenat “Ajuts a fills a càrrec”.
j) El subconcepte 48290, anomenat “A famílies”.
8. El subconcepte 22630, anomenat “Jurisdicció i contenciosos”, del projecte general del Gabinet Jurídic de la Secretaria General del Govern.
9. Les partides següents del ministeri encarregat de la justícia i interior:
a) El subconcepte 22630, anomenat “Jurisdicció i contenciosos”, per fer front a les despeses derivades de l’assistència lletrada per torn de guàrdia i d’ofici davant del Cos de Policia i dels batlles i tribunals.
b) El subconcepte 22790, anomenat “Altres treballs a l’exterior”, del projecte “Justícia juvenil i mesures penals alternatives” destinat a fer front a les despeses derivades de les condemnes de menors en aplicació de la Llei qualificada de la jurisdicció de menors, de modificació parcial del Codi penal i de la Llei qualificada de la Justícia, del 22 d’abril del 1999.
c) El subconcepte 22720, anomenat “Treballs realitzats per empreses de valoracions i peritatges”, per fer front a les despeses derivades de proves pericials, altres peritatges, autòpsies i reconeixements mèdics, del Departament de Justícia i Interior.
d) El subconcepte 22150, anomenat “Productes alimentaris”, per fer front a la manutenció dels interns del Centre Penitenciari; el subconcepte 22160, “Productes farmacèutics i sanitaris”, per fer front al subministrament de medicaments no proveïts pel Centre Hospitalari, i el subconcepte 22640, anomenat “Despeses serveis sanitaris”, per fer front a les visites mèdiques als interns del Centre Penitenciari, tots del Departament d’Institucions Penitenciàries.
e) El subconcepte 48290, anomenat “A famílies”, per realitzar les cotitzacions a la CASS dels interns del Centre Penitenciari, tal com preveu l’article 221 del Decret legislatiu del 16-09-2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008 , del 3 d’octubre, de la seguretat social.
f) El subconcepte 22640, anomenat “Despeses serveis sanitaris”, del Departament d’Immigració, per fer front a les despeses de les revisions mèdiques del Servei d’Immigració.
g) El subconcepte 22900, anomenat “Imprevistos o insuficiències”, del Departament de Protecció Civil i Gestió d’Emergències, per fer front a despeses derivades de situacions d’emergència.
h) Els subconceptes següents del Departament de Prevenció i Extinció d’Incendis i Salvament, per fer front a despeses derivades de situacions d’emergència o imprevistos: - 22900, anomenat “Imprevistos o insuficiències” - 60380, anomenat “Maquinària i equipament industrial” - 60390, anomenat “Altra maquinària i equipament” - 60410, anomenat “Vehicles pesants” - 60870, anomenat “Equipaments de seguretat”
10. El subconcepte 20400, anomenat “Lloguer de material de transport”, del projecte “Transport aeri”, per fer front a les despeses de contractació dels serveis d’helicòpter.
11. Les partides següents del Ministeri d’Educació i Ensenyament Superior:
a) Els subconceptes destinats al pagament dels ajuts atorgats en el marc de la Llei 9/2014 , del 3 de juny, d’ajuts a l’estudi.
b) El subconcepte 22320, anomenat “Col·lectiu persones”, del Departament d’Ensenyament Superior, Recerca i Ajuts a l’Estudi, per fer front a les despeses derivades del projecte “AbonAndBus”.
c) El subconcepte 22684, anomenat “Promoció social”, per fer front a les despeses derivades de l’activitat d’esquí escolar.
d) El subconcepte 48238, anomenat “Beques esquí escolar”, per fer front al pagament de les beques d’esquí escolar, d’acord amb els articles 13, 14 i 16 del Reglament de modificació del Reglament de l’esquí escolar, del 24 d’octubre del 2012, respectivament.
e) Els subconceptes 22320, anomenat “Col·lectiu persones”, i 48231, anomenat “Subvencions bus lliure”, del Departament de Sistemes Educatius i Serveis Escolars, per fer front a les despeses derivades del bus lliure.
12. Els crèdits destinats al pagament de dividends que les entitats parapúbliques o de dret públic i les societats públiques han de fer efectius durant l’exercici pressupostari 2018.
13. El concepte 224, anomenat “Primes d’assegurances”, per fer front a les primes de responsabilitat civil, els accidents individuals, els vehicles i ginys, l’assistència a persones, el multirisc d’incendi i el robatori.
14. El subconcepte 22720, anomenat “Treballs realitzats per empreses de valoracions i peritatges”, per fer front a les despeses dels peritatges efectuats, en relació amb el cobrament de l’impost de transmissions patrimonials, d’acord amb l’article 14 de la Llei de l’impost sobre transmissions patrimonials immobiliàries, del 29 de desembre del 2000, i en relació amb el cobrament de l’impost general indirecte de transmissions patrimonials entre empresaris, d’acord amb l’article 48 de la Llei 11/2012 , del 21 de juny, de l’impost general indirecte.
15. Les partides següents del Ministeri d’Afers Exteriors:
a) El subconcepte 22635, anomenat “Repatriació de nacionals”, del Departament d’Afers Bilaterals i Consulars.
b) El subconcepte 49206, anomenat “A organismes internacionals”, del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per atendre les quotes obligatòries derivades de possibles adhesions a organismes internacionals.
c) El subconcepte 49210, anomenat “Consell d’Europa”, del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per atendre les contribucions obligatòries al Consell d’Europa.
d) El subconcepte 49220, anomenat “ONU”, del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per atendre les contribucions obligatòries a les Nacions Unides.
e) El subconcepte 49245, anomenat “Retorn taxes diplomàtiques”, del Departament d’Afers Bilaterals i Consulars, destinat al retorn d’impostos al personal diplomàtic segons les disposicions de les convencions de Viena sobre relacions diplomàtiques i sobre relacions consulars.
f) El subconcepte 49270, anomenat “Cooperació per al desenvolupament i altres”, del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per prestar ajuda en casos de catàstrofes.
g) Els subconceptes del projecte “Cooperació Andorra-UE”, del Departament d’Afers Bilaterals i Consulars, destinats a finançar les despeses derivades de la negociació d’un acord d’associació amb la Unió Europea.
16. Les partides següents del Departament d’Agricultura:
a) El subconcepte 21300, anomenat “Reparació i conservació de maquinària, instal·lacions i equipament” per fer front a les despeses derivades d’eventuals intervencions d’urgència en qualsevol de les finques agràries de Casa Rossell que el Govern té arrendades a tercers.
b) El subconcepte 22160, anomenat “Productes farmacèutics i sanitaris”, per atendre les necessitats urgents de vacunació o tractament massiu de part o de la totalitat de la cabana ramadera nacional en cas d’alerta sanitària, en aplicació de les decisions preses pel Govern i les obligacions contretes per Andorra amb els organismes internacionals de salut animal.
c) El subconcepte 22700, anomenat “Treballs realitzats per empreses de neteja i sanejament”, per procedir al finançament de les despeses d’intervenció en cas d’alerta sanitària, en aplicació de les decisions preses pel Govern, la legislació vigent i les obligacions contretes per Andorra amb els organismes internacionals de salut animal.
d) El subconcepte 22760, anomenat “Treballs realitzats per empreses. Estudis i treballs tècnics”, per finançar les accions de desenvolupament del Programa d’ajuts indirectes en benefici de les produccions agroalimentàries locals o de les produccions alimentàries artesanes, en aplicació de les decisions preses pel Govern en matèria de foment de les produccions locals.
e) El subconcepte 47290, anomenat “Altres empreses privades”, del projecte “Sanitat animal”, per fer front a les indemnitzacions als titulars d’explotacions ramaderes en cas d’haver de sacrificar part o la totalitat dels animals d’una o diverses explotacions a causa de la detecció de malalties infeccioses o altres processos de risc per a la salut, en aplicació de la normativa vigent en matèria de vigilància sanitària del bestiar de renda.
17. El subconcepte 48210, anomenat “Federacions i clubs esportius”, de la Secretaria d’Estat d’Esports, per fer front al pagament dels ajuts als esportistes i als tècnics inclosos dins del programa d’alt rendiment (beques ARA), d’acord amb l’article 48.2.b de la Llei de l’esport, del 30 de juny del 1998.
18. Les partides següents del Departament d’Ordenament Territorial:
a) El subconcepte 21400, anomenat “Reparació i conservació. Material de transport”, del projecte “Obres públiques” per fer front a les despeses imprevistes de reparació de vehicles de la flota del Govern.
b) El subconcepte 22190, anomenat “Altres subministraments”, del projecte “Viabilitat hivernal”, per fer front al subministrament de sal de desgel per a la temporada d’hivern.
c) El subconcepte 47290, “A altres empreses privades”, per fer front a la subvenció en concepte de compensació a l’empresa concessionària per no cobrar peatge en cas de fortes nevades pel tancament del port d’Envalira.
19. El subconcepte 22760, anomenat “Treballs realitzats per empreses. Estudis i treballs tècnics”, destinat a assessoraments relacionats amb qüestions estratègiques del Govern en el marc de les relacions internacionals, en matèria de blanqueig i en matèria tributària, principalment, en concordança amb l’obertura econòmica i l’apropament a Europa; i els subconceptes del projecte anomenat “Iniciatives monetàries i econòmiques” del Departament de Finances, respectivament.
20. El subconcepte 41120, anomenat “Consell Regulador Andorrà del Joc”, destinat a la transferència corrent al Consell Regulador Andorrà del Joc per fer front a les seves despeses de funcionament. En qualsevol cas, aquest subconcepte solament és ampliable si hi ha un decalatge en el temps quant a la liquidació dels ingressos previstos en concepte de les taxes de la llicència de classe A, que estan condicionades a la instal·lació i l’explotació d’un casino de joc. El subconcepte 94100 Fiança de concursos i subhastes dintre del pressupost del Consell Regulador Andorrà del Joc, que queda habilitat per fer front al retorn de les fiances provisionals dipositades en efectiu pels concursants en la licitació d’una llicència de classe A per instal·lar i explotar un casino de joc al Principat d’Andorra que no resultin adjudicataris un cop finalitzat el concurs. L’ampliació d’aquest subconcepte es finança amb el romanent de tresoreria de l’entitat que correspon als ingressos liquidats i cobrats en l’exercici 2017 en concepte de fiances provisionals per respondre del manteniment de les ofertes fins a la resolució del concurs.
21. Les partides següents del Departament de Medi Ambient i Sostenibilitat:
a) El subconcepte 20100, anomenat “Centre de Tractament de Residus d’Andorra SA”, per fer front a la despesa de gestió de fang de les depuradores.
b) Els subconceptes 22700, anomenat “Treballs realitzats per empreses de neteja i sanejament”, i 22760, anomenat “Treballs realitzats per empreses. Estudis i treballs tècnics”, per fer front a treballs de descontaminació de sòls amb caràcter d’emergència, tal com preveu el Reglament de sòls contaminats, del 17 de febrer del 2010.
c) El subconcepte 20103, anomenat “Estacions depuradores d’aigües residuals”.
d) El subconcepte 48240, anomenat “Institucions sense finalitat de lucre, associacions col·laboradores”, per fer front al reemborsament de les quotes de caça i pesca de la Federació Andorrana de Caça i Pesca.
22. El subconcepte 47290, anomenat “A altres empreses privades”, del “Projecte d’administració del transport”, per fer front a l’eventual dèficit ocasionat per l’explotació de la concessió de les línies de transport (bus exprés).
23. Les partides següents dintre del pressupost de Forces Elèctriques d’Andorra, destinades a respondre a la demanda dels clients:
a) El subconcepte 21391, “Reparacions per avaries”.
b) El subconcepte 21392, “Modificacions a demanda”.
c) El subconcepte 22630, “Jurisdicció i contenciosos”.
d) El subconcepte 22810, “Compra d’energia”.
24. Les partides següents dintre del pressupost de la Caixa Andorrana de Seguretat Social:
a) El subconcepte 22630, “Jurídic i contenciós”, per fer front a les despeses d’assessoraments jurídics relacionats amb la implementació, modificacions i/o aplicacions de la normativa derivades del Decret legislatiu del 16-09-2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008 , del 3 d’octubre, de la seguretat social.
b) El concepte 227, “Treballs realitzats per empreses”, per a estudis i treballs tècnics relacionats amb la implementació i modificacions normatives derivades de la Llei 5/2014 , del 24 d’abril, de l’impost sobre la renda de las persones físiques, i del Decret legislatiu del 16-09-2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008 , del 3 d’octubre, de la seguretat social, així com els que es derivin de la reforma sanitària.
c) El concepte 421, “Transferències corrents per prestacions de branca general”.
d) El concepte 423, “Transferències corrents per prestacions de branca jubilació”.
e) El concepte 711, “Transferències al Fons de reserva de jubilació”
f) El concepte 831, “Préstecs a mitjà i llarg termini”, per a despeses derivades dels convenis amb les seguretats socials espanyola, francesa i portuguesa i per a préstecs financers.
25. Les partides següents dintre del pressupost del Fons de Reserva de Jubilació:
a) El concepte 320, “Prestacions de serveis bancaris”
b) El concepte 349, “Altres despeses financeres”
c) El concepte 811, “Aportacions a fons de reserves”
26. Les partides següents dintre del pressupost del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària:
a) El concepte 213, “Reparació i conservació. Maquinària, instal·lacions”.
b) El concepte 216, “Reparació i conservació d’equipaments informàtics”.
c) El concepte 218, “Reparació i conservació d’aparells i instruments mèdics”.
d) El concepte 227, “Treballs realitzats per altres empreses”. Sempre que les despeses associades als conceptes esmentats afectin o puguin afectar el desenvolupament normal de l’activitat hospitalària.
e) El subconcepte 22160, “Productes farmacèutics i sanitaris”, per atendre les necessitats derivades de l’activitat hospitalària.
f) El subconcepte 47290, “Transferències corrents a empreses privades”, per fer front a la subvenció a l’explotació per garantir el servei de transport sociosanitari intern programat, individual i col·lectiu, que realitza la Creu Roja Andorrana.
g) El subconcepte 22140, “Vestuari”, per cobrir de forma adient les necessitats d’uniformitat del personal assistencial i sociosanitari.
27. Les partides següents dintre del pressupost de l’Institut Nacional Andorrà de Finances (INAF):
a) El subconcepte 10010, “Consell d’Administració”, per fer front a les remuneracions derivades de la implementació de les modificacions legals en relació amb el Consell d’Administració de l’INAF.
b) El subconcepte 22760, “Treballs realitzats per empreses. Estudis i treballs tècnics”, per fer front a les despeses d’assessoraments legals per a defensa de l’INAF en el cas de litigis derivats de demandes no notificades en la data d’elaboració del pressupost, així com a les despeses per a estudis i treballs tècnics derivades de la implementació de l’Acord monetari. Les partides destinades a optimitzar els rendiments dels saldos de tresoreria:
c) El concepte 800, “Adquisició de deute del sector públic a curt termini”.
d) El concepte 801, “Adquisició de deute del sector públic a llarg termini”.
28. Els crèdits destinats al pagament de l’impost de societats que les entitats públiques i parapúbliques i de dret públic han de fer efectius durant l’exercici pressupostari 2018, d’acord amb el que preveu la Llei 95/2010 , del 29 de desembre, de l’impost sobre societats, modificada per la Llei 17/2011 , de l’1 de desembre.
29. El concepte 841, d’actius financers per fer front al pagament de la prestació de garanties mitjançant un aval en el marc dels programes següents:
a) Programa destinat al finançament privilegiat d’empreses i negocis de nova creació, innovació, reconversió i projectes emprenedors, d’acord amb el Decret del 10 de març del 2010. Programa de crèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses de valor afegit i/o de caràcter innovador, i programa de microcrèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses o negocis de nova creació o establerts al país, d’acord amb el Decret del 13 de març del 2013, respectivament.
b) Programa de finançament preferent d’acord amb la Llei 21/2013 , del 10 d’octubre, per al foment de la rehabilitació del parc immobiliari, la millora de l’eficiència energètica dels edificis i l’ús de les energies renovables, amb el Reglament regulador d’aquest programa, anomenat “Renova”, i amb el Decret del 16 de març del 2011.
30. La tramitació dels crèdits ampliables ha d’incloure la determinació dels ingressos concrets destinats a finançar-los, que poden ser: recaptació d’ingressos més gran del que s’ha previst, transferència d’altres crèdits que s’estimin reduïbles o disminució de tresoreria.
31. El Govern ha de comunicar al Consell General qualsevol ampliació efectuada sobre la base de qualsevol dels supòsits exposats anteriorment, en el decurs dels trenta dies hàbils que segueixen a l’ampliació esmentada.
El cap de Govern, a proposta dels ministeris afectats, pot autoritzar les transferències de crèdits pressupostaris que resultin necessàries a conseqüència de possibles reorganitzacions administratives que afectin un o més ministeris. A proposta del ministeri encarregat de les finances, el cap de Govern també pot autoritzar les transferències de crèdits pressupostaris que resultin necessàries a conseqüència de possibles reclassificacions comptables pel que fa als comptes de l’Administració general i de les entitats dependents, fruit de l’aplicació de les Normes internacionals de comptabilitat del sector públic (NICSP) que s’apliquen amb el caràcter de Pla marc per al sector públic estatal del Principat d’Andorra. Aquestes operacions no poden comportar, en cap cas, un increment de crèdit dins el pressupost i s’han de comunicar al Consell General en el decurs dels trenta dies hàbils que segueixen l’autorització.
Capítol segon. Gestió pressupostària i despesa pública
L’Administració pot contractar, mitjançant la forma d’adjudicació de contractació directa, les despeses corresponents a obres d’urgència reconeguda, per un import màxim de 24.000 euros. En el cas de despeses per obres ordinàries, l’import màxim de les despeses que pot contractar directament l’Administració és de 12.000 euros. L’Administració pot disposar la realització directa d’obres de petita conservació per un import màxim de 7.500 euros. En tot cas, per a les contractacions compreses entre 7.500 euros i 12.000 euros cal fer una consulta, sempre que sigui possible, per tenir tres pressupostos diferents.
No es poden desagregar els subministraments que, sent de la mateixa naturalesa, s’adquireixen en el mateix mes de cada exercici pressupostari. Els contractes de subministrament no poden tenir un termini de vigència superior a dos anys. Excepcionalment, els contractes de subministrament relatius a: l’equipament tècnic i a la vestimenta dels cossos especials –la uniformitat de la qual hagi estat declarada necessària per l’administració contractant–; els productes farmacèutics i el material mèdic; i el subministrament de sal per al desgel de carreteres –per poder garantir la seguretat viària en cas de baixes temperatures i nevades– es poden renovar per un període de dos anys.
S’entén per “contractes menors” els contractes que tenen un import igual o inferior a 7.500 euros. En els contractes menors, la tramitació de l’expedient solament exigeix la incorporació de la factura a la liquidació. En aquests contractes la factura corresponent ha de substituir el document contractual i l’acta de conformitat del subministrament, la recepció de les obres o dels treballs tècnics i serveis, i d’altres, segons correspongui. Aquests contractes no poden tenir una durada superior a un any, ni ser objecte de pròrroga ni de revisió de preus.
Quan l’Administració utilitza els seus propis mitjans per obtenir prestacions que constitueixen l’objecte dels contractes públics, aquesta actuació suposa una operació interna en el marc de les normes i el règim de funcionament de l’organisme públic corresponent. D’acord amb aquesta Llei, es consideren “mitjans propis de l’Administració” les societats o les entitats amb la totalitat del capital social de titularitat pública, i que efectuïn la part essencial de la seva activitat amb l’entitat adjudicatària.
Els projectes d’obres d’un import superior a 600.000 euros han d’incloure un programa de desenvolupament dels treballs en temps i cost òptims. I en el cas d’obres objecte d’explotació retribuïda, els projectes han d’incloure els estudis econòmics i administratius respecte al règim d’utilització i les tarifes aplicables.
Les licitacions i les adjudicacions definitives acordades pel Govern o pels consells d’administració de les entitats parapúbliques i de dret públic, corresponents a tots els contractes inclosos en la Llei de contractació pública, quan l’import del contracte o de les seves modificacions sigui superior a 7.500 euros, es fan públiques al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra. En el cas de les adjudicacions definitives s’hi ha d’especificar l’òrgan contractant, la forma d’adjudicació, la modalitat de contractació, la identitat de l’adjudicatari, la denominació i la localització del contracte, la partida pressupostària, el preu del contracte –que correspon a l’import d’adjudicació del contracte o al preu unitari d’adjudicació pels contractes l’objecte dels quals ho determini, i s’entén en tots els supòsits amb impostos inclosos– i el termini d’execució.
L’autorització de la despesa és competència:
a) Del Govern o els consells d’administració o, si escau, els òrgans de govern previstos en les lleis de creació corresponents, de les entitats parapúbliques i de dret públic, per a les despeses superiors a 7.500 euros.
b) Del cap de Govern i els ministres del Govern, segons la secció pressupostària o el ministeri respectiu pel que fa al pressupost de l’Administració general, i dels directors de les entitats parapúbliques o de dret públic pel que fa als pressupostos respectius, per a les despeses inferiors o iguals a 7.500 euros.
El Govern pot decretar despeses plurianuals corrents per a subministraments, prestació de serveis, assistència tècnica, gestió de serveis públics, arrendaments i altres negocis jurídics anàlegs i ajuts. L’import dels compromisos corresponents a cada un dels exercicis futurs no pot superar els límits següents, que s’han d’aplicar a l’import de cada un dels capítols econòmics de l’estat de despeses aprovat inicialment pel Consell General:
- En l’exercici immediatament següent, el 30% dels ingressos reals de l’exercici 2018.
- En el segon exercici, el 30% dels ingressos reals de l’exercici 2018.
- En el tercer exercici, el 40% dels ingressos reals de l’exercici 2018.
D’acord amb la disposició addicional sisena de la Llei 5/2008 , a continuació es detallen els quadres on figura l’inventari dels contractes d’obra pública finançats mitjançant el procediment establert en la Llei de referència que precisa les modalitats contractuals escollides, el règim jurídic dels contractes formalitzats corresponents a les obres acabades els anys 2012 i 2013 i dels nous contractes proposats, i els terminis previstos per al finançament de les obres
D’acord amb l’article 29.8 del Decret legislatiu del 20-5-2015 de publicació del text refós de la Llei general de les finances públiques, del 19 de desembre de 1996, amb l’article 2 i la disposició addicional sisena de la Llei 5/2008 , a continuació es detallen els quadres on figura l’inventari dels contractes que tenen per objecte les actuacions previstes a l’article 34 de la Llei de contractació pública –“Contracte de gestió de serveis públics” –, finançats mitjançant el procediment establert a l’article 16 de la Llei 5/2008 , que precisa les modalitats contractuals escollides i el règim jurídic dels contractes formalitzats amb anterioritat al 31 de desembre del 2017 i que són vigents.
D’acord amb els articles 33.1 i 37.3 de la Llei general de les finances públiques i amb l’article 27 de la Llei 93/2010 , del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social, i de racionalització i d’optimització dels recursos de l’Administració, s’exceptuen del tràmit de fiscalització prèvia o crítica els expedients relatius a les despeses següents:
1. Les despeses corrents de consum de béns corrents i de serveis, i les despeses de personal dels subconceptes de formació i perfeccionament del personal i de dietes per formació i perfeccionament del personal, inferiors a 600 euros, respectivament, d’acord amb el Decret del 09-02-2011 d’aprovació del Reglament relatiu a la simplificació de procediments de pagament d’una quantitat escassa.
2. Les despeses d’un import igual o superior a 600 euros i no superiors a 7.500 euros del capítol 2, “Consum de béns corrents”, les quals s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació sense perjudici del que estableix l’apartat 9.
3. Les despeses no superiors a 7.500 euros del capítol 6, “Inversions reals”; del capítol 3, “Despeses financeres”, i del capítol 4, “Transferències corrents”, les quals també s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació.
4. Les despeses d’un import igual o superior a 600 euros i no superiors a 7.500 euros del subconcepte 16300, anomenat “Formació i perfeccionament de personal”, i del subconcepte anomenat “Dietes per formació i perfeccionament de personal”, respectivament, les quals també s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació.
5. Les despeses del capítol 1, “Despeses de personal”, en concepte de retribucions del personal previstes en el pressupost inicial, les quals es comptabilitzen en el moment del pagament, en un sol acte que agrupa les diverses fases d’execució pressupostària anomenat ACLOP (autorització, compromís, liquidació, ordenament del pagament i pagament efectiu), i estan sotmeses a les comprovacions de control oportunes prèvies als pagaments.
6. Les despeses del capítol 4, “Transferències corrents”, en concepte de prestacions de branca general, de prestacions de branca jubilació i de prestacions familiars, respectivament; les despeses del capítol 7, “Transferències de capital”, en concepte de transferències de fons al Fons de reserva de jubilació; i les despeses del capítol 8, “Actius financers”, en concepte de préstecs i bestretes a mitjà i llarg termini fora del sector públic; les quals es comptabilitzen en el moment del pagament en un sol acte que agrupa les diverses fases d’execució pressupostària anomenat ACLOP (autorització, compromís, liquidació, ordenament del pagament i pagament efectiu) i estan sotmeses a les comprovacions de control oportunes prèvies als pagaments.
7. Les despeses que originen ordres de pagament per justificar, que s’han de fiscalitzar en la fase d’autorització i en la justificació preceptiva posterior.
8. Pel que fa a les despeses considerades als apartats 1, 2, 3 i 4, no se’n poden desagregar les factures que corresponguin a despeses de la mateixa naturalesa i s’adquireixin el mateix mes de cada exercici pressupostari.
9. Pel que fa a les despeses considerades a l’apartat 5, els complements retributius de qualsevol naturalesa no previstos o previstos de manera insuficient en el pressupost inicial del capítol 1, així com la contractació de personal tant per cobrir vacants com per prestar serveis, requereixen l’existència de disponibilitat pressupostària suficient per donar-hi la conformitat i estan subjectes a fiscalització prèvia.
10. El Govern pot determinar reglamentàriament les despeses referides a l’apartat 2 que són de caràcter periòdic o repetitiu i que no s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació un cop ja s’ha fiscalitzat de manera prèvia la despesa inicial de l’acte o el contracte de què deriven o les seves modificacions.
1. Les transferències corrents nominatives en l’àmbit de subconcepte segons la classificació econòmica del pressupost es lliuren a mesura que les entitats afectades les demanin. De manera mensual, el Govern comunica al Consell General la informació referent tant a les transferències lliurades com a les demandes denegades. Un cop aprovada la liquidació de comptes de les entitats beneficiàries de transferències nominatives per part dels òrgans competents de les dites entitats, i sempre que no s’hagi compromès el total de la despesa pressupostada, aquests organismes han de retornar al Govern els ingressos obtinguts amb la transferència i no utilitzats durant l’exercici pressupostari. El Govern, abans de ser aprovada la liquidació de comptes de les entitats beneficiàries de transferències nominatives per part dels seus òrgans competents, amb sol·licitud prèvia de l’entitat beneficiària, pot autoritzar la dita entitat a mantenir els ingressos obtinguts amb la transferència i no utilitzats durant l’exercici pressupostari perquè no està afectada per finançar diferències de venciment entre els drets i les obligacions durant l’exercici, sempre que l’entitat acrediti al Govern aquestes necessitats de tresoreria i per finançar romanents de tresoreria negatius.
2. Les ajudes i les subvencions amb càrrec als crèdits pressupostaris inicials que no tenen assignació nominativa i que superen l’import de 7.500 euros s’han d’atorgar d’acord amb criteris de publicitat, concurrència i objectivitat, llevat de les ajudes acordades pel Govern en concepte de contribucions voluntàries per motiu de desastres naturals i de les ajudes en què, de forma raonada, no es pugui promoure la concurrència i que superin l’import de 7.500 euros, les quals es fan públiques en el moment de l’adjudicació. Aquestes subvencions poden ser:
a) Subvencions corrents: El ministeri que atorga la subvenció ha d’establir, abans d’adoptar els acords d’atorgament, les bases reguladores d’aquest atorgament; com a mínim s’ha de fixar quina és l’activitat o el programa objecte de la subvenció i quina és la forma de justificació que els beneficiaris han de presentar per demostrar el compliment de la finalitat per a la qual s’ha atorgat la subvenció. Aquestes subvencions són per fer front a despeses de funcionament que comportin un pagament.
b) Subvencions de capital: El ministeri que atorga la subvenció ha d’aprovar prèviament les inversions que cal fer. La liquidació d’aquesta subvenció només es fa efectiva amb la presentació de la factura o els documents justificatius corresponents. Queda exempt d’aquesta justificació el Consell General. Els crèdits per a despeses de subvencions de capital, amb caràcter plurianual o no, compromeses fins al 31 de desembre i que no s’hagin pogut liquidar durant l’exercici en no haver pogut l’entitat beneficiària de la subvenció presentar la factura o els documents justificatius corresponents, s’incorporen al pressupost de l’exercici següent.
3. Les transferències de capital als comuns es fan d’acord amb els terminis establerts per la Llei qualificada de transferències als comuns.
4. El Govern publica cada mes al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra totes les subvencions atorgades. No cal la publicitat en el cas de subvencions nominatives en el pressupost inicial i de les subvencions corresponents als departaments i als conceptes pressupostaris següents: Departament d’Afers Socials, conceptes pressupostaris 482-50, 482-55, 482-60, 482-63, 482-65 i 482-90; Departament de Salut, concepte pressupostari 482-40; i Departament d’Ocupació, concepte pressupostari 482-65.
5. En aplicació de l’article 14.1 de la Llei de creació de la Cambra de Comerç, Indústria i Serveis d’Andorra, del 3 de setembre de 1993, i de les disposicions addicionals segona i tercera de la Llei de la taxa sobre el Registre de Titulars d’Activitats Econòmiques, del 20 de desembre de 1995, s’estableix que el 8,72% de la recaptació que genera la taxa sobre el Registre de Titulars d’Activitats Econòmiques es transfereix a la Cambra de Comerç, Indústria i Serveis d’Andorra per finançar les seves activitats. Els pagaments de les quotes s’efectuen trimestralment, per quartes parts, i es calculen aplicant el 8,72% als ingressos efectivament recaptats en concepte de taxa sobre el Registre de Titulars d’Activitats Econòmiques, durant l’exercici pressupostari corresponent a l’any 2017, i fins al màxim de l’import dels crèdits de despesa pressupostats per a l’exercici 2018 en el subconcepte 41214, “Cambra de Comerç”.
Les partides del Departament d’Afers Socials destinades al pagament d’ajuts a l’arrendament s’atorguen sobre la base dels criteris i barems establerts en el Reglament regulador de les prestacions econòmiques de serveis socials i sociosanitaris, que ha de tenir en compte de manera prioritària la situació econòmica de la llar que n’és beneficiària. Tota demanda denegada ho és de manera raonada d’acord amb criteris preestablerts.
previstos en la Llei de garantia dels drets de les persones amb discapacitat El finançament de les despeses estrictament sanitàries derivades de les prestacions socials i sociosanitàries de suport a l’autonomia, a càrrec de la seguretat social, establertes en els articles 16 i 17 de la Llei de garantia dels drets de les persones amb discapacitat, del 17 de novembre del 2002, es du a terme d’acord amb el seu règim d’afiliació al sistema de seguretat social.
1. D’acord amb el que disposa l’apartat 4 de la disposició addicional sisena de la Llei de la funció pública, es fixen els augments de tots els conceptes retributius inclosos en l’estructura salarial establerta a l’article 63 de la mateixa Llei, només amb l’índex de preus de consum (IPC) de l’any 2017. Aquest increment s’aplica a les retribucions dels funcionaris i agents de l’Administració de caràcter indefinit. Per a l’exercici 2018, les retribucions íntegres dels agents de l’Administració de caràcter eventual i del personal en actiu no sotmès a la legislació laboral només s’incrementen amb l’índex de preus de consum (IPC) de l’any 2017.
2. Les retribucions del cap de Govern, dels ministres, del cap del Gabinet del Cap de Govern, del secretari general del Govern, dels secretaris d’Estat, d’altres alts càrrecs del Govern, dels ambaixadors, dels càrrecs directius dels organismes públics, dels de les entitats parapúbliques, dels de les societats públiques, i del personal de relació especial de l’Administració general només poden incrementar durant l’exercici 2018 amb l’índex de preus de consum (IPC) de l’any 2017. Igualment, les retribucions del president i els altres membres del Consell Superior de la Justícia, dels magistrats, dels batlles, del fiscal general i dels fiscals adjunts només poden augmentar durant l’exercici 2018 amb l’índex de preus de consum (IPC) de l’any 2017.
3. Als criteris relatius al complement d’absorció, als quals fa referència la disposició transitòria primera de la Llei de la funció pública, no se’ls aplica cap increment.
4. Es faculta el Govern per actualitzar i publicar els annexos 1, 2, 3, 4, 5, 6 i 7 que figuren en la Llei de la funció pública, segons l’increment de l’índex de preus de consum (IPC).
5. Les prestacions complementàries per jubilació anticipada i jubilació obligatòria (aquesta última entesa com la suma de la pensió a càrrec de l’Administració general i de la pensió a càrrec de la Caixa Andorrana de Seguretat Social) dels empleats de l’Administració general s’incrementen amb l’índex de preus de consum (IPC). Amb la finalitat de determinar l’aplicació correcta de l’increment de l’IPC, la Caixa Andorrana de Seguretat Social ha d’informar el Govern de l’import de la pensió de jubilació que satisfà al personal en situació de jubilació obligatòria en el termini de 30 dies des de l’entrada en vigor d’aquesta Llei.
6. Els apartats 1, 2, 3, 4 i 5 són aplicables a les societats públiques, a les entitats parapúbliques, de dret públic i altres organismes públics, i a les entitats autònomes les despeses corrents de les quals es financen mitjançant transferència corrent del Govern.
Nota: Lectura per remissió general de la Llei 29/2022 («De la mateixa manera, les referències contingudes en qualsevol altra norma legal o reglamentària als agents de l’Administració de caràcter indefinit s’han d’ent…»); el text es manté tal com el va publicar el BOPA. Com s'ha de llegir: Els agents de caràcter indefinit s'entenen com a funcionaris; s'elimina la duplicitat. Els agents de caràcter eventual no queden afectats.
1. Durant l’exercici 2018 es poden crear noves places de funcionaris i d’agents de l’Administració de caràcter indefinit, dins dels límits previstos al pressupost per a l’exercici 2018. La provisió d’aquestes places l’acorda el Govern amb el vistiplau de la Secretaria d’Estat de Funció Pública. Per a la provisió d’aquestes places, cal l’informe preceptiu de la Direcció sobre l’estructura organitzativa del ministeri, departament, servei corresponent, amb la quantificació de les càrregues de treball del personal que ocupa les places adscrites al departament i al servei, i on quedi evidenciada l’eficiència econòmica, d’acord amb la metodologia i les directrius aprovades prèviament pel Govern a proposta de la Secretaria d’Estat de Funció Pública.
2. Durant l’exercici 2018 el 75% de les places vacants no ocupades per personal eventual que es generin o que s’hagin generat en anys anteriors, incloses les jubilacions, es poden cobrir amb personal fix (intern o extern) o personal de caràcter eventual, per a projectes estratègicament prioritaris acordats pel Govern, a excepció de les places de l’Administració general i de les entitats de dret públic i societats públiques que s’indiquen a continuació i que es poden cobrir totalment:
a) Administració general:
- Cossos especials de Policia, d’Institucions Penitenciàries, Banders, Educació, Prevenció i Extinció d’Incendis i Salvament, i del Departament de Tributs i Fronteres.
- Les places corresponents al Ministeri d’Afers Exteriors i al Departament d’Afers Socials.
b) Les places adscrites al Servei Andorrà d’Atenció Sanitària per donar resposta a les necessitats de personal assistencial i no assistencial que es puguin considerar prioritàries per raons sanitàries o sociosanitàries i que estan ocupades per personal amb contractes d’interinitat (ocupen una plaça vacant que encara no s’ha convocat per concurs públic) i que no siguin substitucions. Per a la cobertura de personal assistencial, s’autoritza cobrir una vacant amb més d’una persona sempre que no s’excedeixi el nombre d’hores treballades pel lloc de treball que s’està cobrint.
c) Les places adscrites a la Caixa Andorrana de Seguretat Social que es puguin considerar prioritàries per donar resposta a les necessitats relatives a la implantació de la Reforma sanitària, així com per donar resposta a les necessitats dels assegurats i les empreses.
d) Les places adscrites al Fons de reserva de jubilació que es puguin considerar prioritàries per donar resposta a les funcions de seguiment i control de la gestió de les inversions.
e) Les places vacants de personal fix de la Universitat d’Andorra, en considerar-se llocs prioritaris i estratègics de l’entitat per poder donar resposta al desenvolupament de les activitats relacionades amb la prestació dels serveis d’ensenyament superior.
3. La provisió de les places vacants s’ha d’efectuar d’acord amb els principis de publicitat, igualtat i concurrència, primerament mitjançant concurs intern i, si escau, posteriorment, mitjançant concurs extern, amb acord del Govern, amb l’informe previ preceptiu de la Direcció i el vistiplau de la secretaria d’Estat de Funció Pública.
4. Les places vacants ocupades per personal no fix es poden cobrir amb personal fix d’acord amb els principis de publicitat, igualtat i concurrència, amb acord del Govern, amb l’informe previ preceptiu de la Direcció i el vistiplau de la Secretaria d’Estat de Funció Pública.
5. Durant l’exercici 2018, la provisió de places en situació d’adscripció i de comissió de serveis s’ha de fer garantint els principis de publicitat, igualtat i concurrència, a excepció de les situacions suficientment justificades i aprovades per la Secretaria d’Estat de Funció Pública que es podran proveir directament.
6. Durant l’exercici 2018 les baixes mèdiques de fins a quaranta-cinc dies no es poden cobrir amb personal eventual extern. El ministre encarregat de les finances, amb l’informe previ de la Secretaria d’Estat de Funció Pública i amb el vistiplau del Govern, pot autoritzar la cobertura de baixes mèdiques d’una durada superior a quaranta-cinc dies. De manera excepcional, es poden cobrir baixes amb una durada inferior a quaranta-cinc dies per donar resposta a les necessitats de personal en els llocs de treball següents:
a) Administració general: de mestre, professor, psicopedagog, tècnic especialitzat en l’àmbit social, tècnic especialitzat en educació social, tècnic pedagògic en l’àmbit de la biblioteca escolar i col·laborador educatiu del Ministeri d’Educació i Joventut, que es deriven d’aplicar la legislació que regula el sistema educatiu andorrà, i educadors, monitors i personal de suport operatiu del Centre d’Acolliment d’Infants i Joves La Gavernera.
b) Servei Andorrà d’Atenció Sanitària: personal assistencial: per motius d’urgència sanitària o sociosanitària, el director general del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària pot autoritzar la cobertura de baixes mèdiques dels col·lectius de personal assistencial, amb l’informe previ del Servei de Recursos Humans. Posteriorment, ha d’informar el Consell Directiu del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària d’aquestes contractacions, amb la justificació corresponent.
7. Dels contractes amb personal eventual de prestació per obra o servei que estiguin vigents, se’n limita el nombre per a l’exercici 2018 al que hi ha previst al pressupost per a l’exercici 2018. Tanmateix, per la creació de nous serveis o per serveis estratègics o imprescindibles es poden crear prestacions per obra o servei, amb el vist i plau de la Secretaria d’Estat de Funció Pública.
8. Els apartats 1, 2, 3, 4, 5, 6 i 7 són aplicables a l’Administració de justícia i a les entitats parapúbliques o de dret públic; i a les societats públiques, i altres organismes públics i a les entitats autònomes les despeses corrents de les quals es financen mitjançant transferència corrent del Govern. En aquests casos, les referències als òrgans de l’Administració general s’entenen substituïdes pels òrgans competents de les administracions o entitats esmentades que integren el pressupost de l’Estat.
9. El Consell Superior de la Justícia, pel que fa al personal de l’Administració de justícia que es troba integrat dins del pressupost del ministeri que tingui atribuïdes les competències en matèria de justícia, les entitats parapúbliques, de dret públic, i altres organismes públics i les societats públiques les despeses corrents de les quals es financen mitjançant transferència corrent del Govern, han d’acordar un procediment per contractar personal eventual similar al que estableixen els apartats 2 i 3.
10. Les noves contractacions de personal de relació especial s’han de publicar al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.
Nota: Lectura per remissió general de la Llei 29/2022 («De la mateixa manera, les referències contingudes en qualsevol altra norma legal o reglamentària als agents de l’Administració de caràcter indefinit s’han d’ent…»); el text es manté tal com el va publicar el BOPA. Com s'ha de llegir: A l'apartat 1, «agents de caràcter indefinit» passen a ser funcionaris. S'elimina la redundància «funcionaris i funcionaris».
Capítol tercer. Operacions financeres
1. S’autoritza el Govern perquè, a proposta del ministre encarregat de les finances, afronti les operacions d’endeutament següents:
a) Emetre deute públic o concertar operacions de crèdit per refinançar o substituir l’endeutament autoritzat, formalitzat, disposat i no disposat el 31 de desembre de l’exercici anterior a l’any en què la Llei es fa vigent.
b) Concertar operacions de crèdit en concepte de prestació de garanties mitjançant un aval en el marc del Programa destinat al finançament privilegiat d’empreses i negocis de nova creació, innovació, reconversió i projectes emprenedors, d’acord amb el Decret del 10 de març del 2010; del Programa de crèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses de valor afegit i/o de caràcter innovador, i del Programa de microcrèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses o negocis de nova creació o establerts al país, d’acord amb el Decret del 13 de març del 2013, respectivament, per un import total màxim de 12.500.000 euros.
c) Concertar operacions de crèdit en concepte de prestació de garanties mitjançant un aval en el marc del Programa de finançament preferent per al foment de la rehabilitació del parc immobiliari, la millora de l’eficiència energètica dels edificis i l’ús de les energies renovables, d’un import màxim de 24.000.000 d’euros, d’acord amb la disposició addicional de la Llei 93/2010 , del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social, i de racionalització i d’optimització dels recursos de l’Administració; el Decret del 16 de març del 2011, i la Llei 21/2013 , del 10 d’octubre, per al foment de la rehabilitació del parc immobiliari, la millora de l’eficiència energètica dels edificis i l’ús de les energies renovables, i el Reglament regulador del Programa esmentat.
d) Concertar noves operacions d’endeutament amb un venciment no superior a la data del 31 desembre del 2018, fins a un import màxim igual al 5% de les despeses corrents del pressupost de l’exercici en què la Llei es fa vigent, d’acord amb l’article 12, punt 8, de la Llei 32/2014 , del 27 de novembre, de sostenibilitat de les finances públiques i d’estabilitat pressupostària i fiscal.
e) Emetre deute públic o concertar operacions de crèdit d’un import de 28.542.359,13 euros per finançar el dèficit previst en l’exercici 2018.
f) Concertar noves operacions d’endeutament per a l’exercici 2018 per fer front als crèdits aprovats en exercicis anteriors i reconduïts a l’exercici 2018.
g) Concertar operacions d’endeutament per refinançar préstecs, crèdits o qualsevol altra operació d’endeutament, per un import de 15.535.597,26 euros, per fer front a les despeses derivades del procés de resolució de l’entitat Banca Privada d’Andorra, SA. Aquest endeutament es destina al refinançament d’un préstec per part del Govern a l’Agència Estatal de Resolució d’Entitats Bancàries.
2. S’autoritza l’entitat parapública Forces Elèctriques d’Andorra perquè pugui concertar operacions de crèdit per refinançar o substituir l’endeutament autoritzat, formalitzat, disposat i no disposat el 31 de desembre de l’exercici anterior a l’any en què la Llei es fa vigent, per fer front al pla d’inversió previst.
3. L’endeutament autoritzat l’any 2017 i no formalitzat el 31 de desembre d’aquest any es pot instrumentalitzar el 2018, per finançar els crèdits de les despeses compromeses que no s’hagin pogut efectuar durant el mateix exercici i que s’hagin d’incorporar al pressupost de l’any 2018, en aplicació de l’article 15.4 de la Llei general de les finances públiques.
S’autoritza el Govern perquè, a proposta del ministre encarregat de les finances i amb l’informe previ de l’Institut Nacional Andorrà de Finances, determini la forma de remuneració i les altres condicions aplicables als dipòsits de reserves en garantia constituïts per les entitats financeres d’inversió i les societats gestores d’organismes d’inversió col·lectiva.
Nota: Lectura per remissió general de la Llei 12/2018 («Referències a l’Institut Nacional Andorrà de Finances A partir de l’entrada vigor d’aquesta Llei, totes les referències fetes a l’Institut Nacional Andorrà de F…»); el text es manté tal com el va publicar el BOPA. Com s'ha de llegir: Substituïda la referència a l’Institut Nacional Andorrà de Finances per l’Autoritat Financera Andorrana, d’acord amb la clàusula de la Llei 12/2018.
Els preus de compra i de venda del punt de jubilació per a l’exercici 2018 s’actualitzen d’acord amb l’índex de preus de consum (IPC).
Caixa Andorrana de Seguretat Social Les prestacions econòmiques pagades per la Caixa Andorrana de Seguretat Social l’import de les quals, un cop deduïdes les cotitzacions de la persona assegurada, sigui inferior a dues vegades el salari mínim establert per a l’any 2018, es revaloren durant l’any 2018 d’acord amb l’índex de preus de consum (IPC). La resta de prestacions econòmiques pagades per la Caixa Andorrana de Seguretat Social no es revaloren.
L’índex d’actualització de les cotitzacions per a l’any 2018 que s’ha d’aplicar en el càlcul dels capitals de jubilació establerts en l’article 197 del Decret legislatiu del 16-09-2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008 , del 3 d’octubre, de la seguretat social, és l’índex de preus de consum (IPC) per a l’any 2017.
1. L’interès legal per a l’exercici 2018 queda establert en el 0,843%. En cas que el Govern no pagui als seus proveïdors en els terminis establerts legalment, ha d’incorporar al seu pagament els interessos legals de demora corresponents de forma automàtica.
2. L’interès moratori per a l’exercici 2018, previst a l’article 23 de la Llei 21/2014 , del 16 d’octubre, de bases de l’ordenament tributari queda establert en l’1,686%.
Les despeses autoritzades amb càrrec als crèdits del pressupost prorrogat s’han d’imputar als crèdits autoritzats per aquesta Llei. Si en el pressupost prorrogat no consta el mateix concepte que en el pressupost per al 2017, el ministeri encarregat de les finances ha de determinar el concepte pressupostari a què s’ha d’imputar la despesa autoritzada. En aquest cas el Govern informa el Consell General de la decisió adoptada.
En cas que, al final de l’any 2017, l’índex de preus de consum (IPC) fos negatiu, s’hauria de prendre com a valor de referència per a l’any 2017 el 0%. Disposició addicional Es modifica la disposició addicional primera de la Llei 21/2006 de 14 de desembre de l’impost sobre les plusvàlues en les transmissions patrimonials i immobiliàries, que queda redactada de la manera següent: “Disposició addicional primera El valor d’adquisició previst a l’apartat 5 de l’article 8 s’ha d’actualitzar multiplicant-lo pels coeficients d’actualització següents, determinats en funció dels anys en què el bé immoble hagi estat en propietat de l’obligat tributari:
a) 1,00 per a l’any 2017
b) 1,00 per a l’any 2016
c) 1,00 per a l’any 2015
d) 1,00 per a l’any 2014
e) 1,00 per a l’any 2013
f) 1,01 per a l’any 2012
g) 1,04 per a l’any 2011
h) 1,05 per a l’any 2010
i) 1,05 per a l’any 2009
j) 1,07 per a l’any 2008” Disposició final primera Es modifica l’article 7 de la Llei 2/2012 , del 15 de març, de mesures de contenció de la despesa pública en matèria de personal, que queda redactat com segueix: “Article 7. Sistema de gestió i avaluació de l’acompliment L’aplicació del Sistema de gestió i avaluació de l’acompliment (GAdA) al personal de l’Administració general i de l’Administració de justícia en les etapes de gestió 2011-2012, 2013-2014, 2014-2015, 2015-2016 i 2017-2018 queda totalment suspesa, tant pel que fa a la gestió com a la retribució, fins a l’aprovació del Projecte de la nova llei de la funció pública.” Disposició final segona Es modifiquen els articles següents de la Llei general de les finances públiques, del 19 de desembre de 1996:
1. Es modifica el punt 5 de l’article 19, que queda redactat de la manera següent: “Article 19. Formació de l’avantprojecte. Documentació annexa […]
5. Els consells d’administració de les entitats parapúbliques o de dret públic aproven els avantprojectes de pressupost, que han de contenir la proposta de bases d’execució i els estats de dotacions i recursos; i hi han d’adjuntar, a part de la documentació prevista en l’apartat 4 precedent, la següent: estat de situació financera, estat de rendiment financer, estat de canvis en el patrimoni net, estat de fluxos d’efectiu i pla d’inversions a cinc anys. Aquests avantprojectes són tramesos al Govern a través del Ministeri de Finances abans del dia 20 de setembre. […]”
2. Es modifica el punt 3 de l’article 22, que queda redactat de la manera següent: “Article 22. Pròrroga pressupostària […]
3. El cap de Govern, amb l’acord previ del Govern:
a) Pot posar en vigor les despeses de capital previstes en el Projecte de pressupost de l’Administració general pendent d’aprovació i que ja s’havien aprovat amb el caràcter de despeses plurianuals.
b) Pot fer efectives transferències als comuns.
c) Pot posar en vigor les despeses que es detallen a continuació, previstes en el Projecte de pressupost de l’Administració general pendent d’aprovació i que ja s’havien aprovat amb el caràcter de despeses plurianuals.
- Subvencions a l’habitatge de lloguer.
- Ajut a l’estudi d’ensenyament superior.
- Ajut a l’estudi.
- Ajudes de recerca.
- Prestació per desocupació involuntària.
- Prestacions econòmiques de serveis socials i sociosanitaris.
d) Pot prorrogar en una sola vegada i a la bestreta els crèdits en concepte de prestació per desocupació involuntària i de prestacions econòmiques socials i sociosanitàries, les subvencions culturals a institucions sense ànim de lucre, i les ajudes a entitats esportives legalment constituïdes i al Comitè Olímpic Andorrà del darrer Pressupost general aprovat pel Consell General.” […]”
3. Es modifica el punt 1 de l’article 48, que queda redactat de la manera següent: “Article 48. Abast de la gestió comptable: comptes especials i comptes generals
1. La gestió comptable es diversifica de la forma següent:
a) Gestió comptable d’ingressos, referida a les fases de liquidació i cobrament, com a resultat de la qual es forma el compte d’ingressos, estructurat en dos parts, una de gestió de l’estat d’ingressos i l’altra de drets de la tresoreria.
b) Gestió comptable de despeses, referida a les fases d’autorització, compromís, liquidació, ordenació de pagaments i pagaments efectius, com a resultat de la qual es forma el compte de despeses, estructurat en dos parts, una de gestió de l’estat de despeses, i l’altra de situació de les ordres de pagament pendents.
c) Gestió comptable de tresoreria, referida a les operacions de cobraments i de pagaments, tant pressupostàries com extrapressupostàries, com a resultat de la qual es forma el compte de tresoreria, estructurat en tres parts: cobraments i pagaments de pressupost, operacions extrapressupostàries, i saldo o existència de tresoreria.
d) Gestió comptable del patrimoni, referida als béns del patrimoni en començar l’exercici, a les adquisicions i alienacions que s’efectuïn durant el seu decurs i a la situació patrimonial existent en acabar el període, com a resultat de la qual es forma el compte de patrimoni.
e) Gestió comptable de l’endeutament, referida a la situació de l’endeutament al principi i al final de l’exercici, com a resultat de la qual es forma el compte d’endeutament.
f) Gestió comptable del romanent de tresoreria, referida a l’estat sobre la magnitud que s’obté per diferència, al tancament de l’exercici, entre els drets reconeguts nets pendents de cobrament a curt termini i els fons líquids menys les obligacions certes reconegudes netes pendents de pagament a curt termini. Els drets i les obligacions anteriorment indicats poden tenir l’origen tant en operacions pressupostàries com no pressupostàries. El romanent de tresoreria total distingeix la part que en resulta afectada, destinada a cobrir les denominades «despeses amb finançament afectat» en cas que hi hagi desviacions de finançament positives, i la part de romanent no afectat. […]” Disposició final tercera Es modifiquen els articles següents de la Llei 6/2014 , del 24 d’abril, de serveis socials i sociosanitaris:
1. Es modifica l’apartat 3 de l’article 26, que queda redactat de la manera següent: “Article 26. Pensió de solidaritat per a la gent gran […]
3. Quantia. La quantia de la pensió ha de garantir el LECS personal un cop exigides, si escau, les responsabilitats familiars i de les persones obligades en els termes establerts en aquesta Llei. Si hi ha dos o més persones de la mateixa unitat familiar de convivència amb dret a la pensió de solidaritat per a la gent gran, la suma de totes les pensions no pot superar el LECS personal augmentat en un 70% si els pensionistes convivents són dos, més un 50% del LECS per a cadascun dels pensionistes convivents restants. Si per aplicació d’aquesta norma cal reduir les pensions, totes s’han de reduir en la mateixa proporció. No obstant el que estableix el paràgraf anterior, quan la unitat familiar de convivència estigui formada únicament per persones que han contret matrimoni o mantenen una situació de convivència anàloga, i ambdós cònjuges o membres de la parella legal o de fet tinguin dret a la pensió de solidaritat per a la gent gran, la suma de totes les pensions no pot superar el LECS personal augmentat en un 80%. Si per aplicació d’aquesta norma cal reduir les pensions, totes s’han de reduir en la mateixa proporció. En cas que els familiars o les persones obligades no facin efectiva l’ajuda, el Govern ha d’atorgar a la persona sol·licitant la pensió que li correspongui i prendre les mesures de constrenyiment i d’execució contra aquests familiars i, si escau, contra les altres persones obligades, en els termes establerts als articles 62 i 63. […].”
2. Es modifica l’article 31, que queda redactat de la manera següent: “Article 31. Càlcul del llindar econòmic
1. La quantia del LECS personal és equivalent al salari mínim oficial.
2. El LECS d’una unitat familiar de convivència es calcula de la forma següent:
- Quan la unitat familiar la compon un matrimoni o una parella que mantingui una situació de convivència anàloga, el LECS és el salari mínim oficial augmentat en un 70%.
- Quan la unitat familiar de convivència la compon un matrimoni o una parella que mantingui una situació de convivència anàloga, i ambdós tinguin dret a percebre la pensió de solidaritat per a la gent gran, el LECS és el salari mínim oficial augmentat en un 80%.
- Quan la unitat familiar la compon un matrimoni o una parella que mantingui una situació de convivència anàloga amb familiars fins al segon grau de consanguinitat, el LECS es calcula sumant al LECS personal un 50% per cada membre menor de 14 anys i un 70% per cada membre més gran d’aquesta edat.
- Quan la unitat familiar és monoparental, el LECS familiar es calcula d’acord amb el paràgraf anterior i s’incrementa amb un 20% del LECS personal.
- Quan la unitat familiar està integrada per una persona o més amb una discapacitat reconeguda per la Comissió Nacional de Valoració (Conava), el LECS familiar es calcula d’acord amb els paràgrafs anteriors i s’incrementa amb un 20% del LECS personal per cada membre que tingui acreditada aquesta situació.
- Quan la unitat familiar de convivència està integrada per una sola persona que ha complert l’edat que estableix l’article 26, apartat 2, lletra b, el LECS familiar es calcula d’acord amb els paràgrafs anteriors i s’incrementa amb un 20% del LECS personal, només en cas que percebi la pensió de solidaritat per a la gent gran i sol·liciti, a més, un o més ajuts econòmics ocasionals.” Disposició final quarta S’afegeix una nova lletra
c) a l’apartat 1 de la disposició derogatòria única de la Llei 6/2014 , del 24 d’abril, de serveis socials i sociosanitaris, la qual queda redactada en els termes següents. “Disposició derogatòria única […]
c) Els articles 10 a 14 de la Llei de guarderies infantils, de l’11 de maig de 1995, referents a les infraccions i les sancions. Així mateix, els articles 5 a 8 de la Llei esmentada, relatius al procediment i als controls i la inspecció de les guarderies infantils, s’han d’adequar al que estableix aquesta Llei.” Disposició final cinquena Es modifica l’article 12 de la Llei 32/2014 , del 27 de novembre, de sostenibilitat de les finances públiques i d’estabilitat pressupostària i fiscal, el qual queda redactat com segueix: “Article 12. Limitació d’endeutament
1. El deute públic del Principat no pot ser superior al cinquanta-cinc per cent (55%) del producte interior brut (PIB) expressat en termes nominals i calculat a aquests efectes d’acord amb la metodologia vigent a la data d’entrada en vigor d’aquesta Llei. Si l’endeutament de l’Administració general de l’Estat i dels comuns superés el límit del cinquanta per cent (50%) del producte interior brut (PIB) expressat en termes nominals, tant l’Administració general com els comuns han de negociar i establir un pla d’acció comú perquè l’endeutament consolidat no arribi als límits establerts al paràgraf anterior.
2. El deute públic esmentat en l’apartat anterior inclou l’endeutament disposat de l’Administració general de l’Estat i dels comuns, d’acord amb els requisits establerts en aquest article.
3. A efectes del càlcul del deute públic del Principat d’Andorra, no es té en compte els fons de reserves de la branca de jubilació de la Caixa Andorrana de Seguretat Social. Així mateix qualsevol deute públic andorrà subscrit pels fons de reserves de la branca de jubilació de la Caixa Andorrana de Seguretat Social es considera a tots els efectes com a deute públic subscrit per un tercer no vinculat.
4. El deute de l’Administració general no pot superar el quaranta per cent (40%) del producte interior brut expressat en termes nominals i calculat a aquests efectes d’acord amb la metodologia vigent a la data d’entrada en vigor d’aquesta Llei.
5. El deute dels organismes públics, les entitats públiques i parapúbliques que estan vinculades a l’Administració general i les societats públiques amb una participació de l’Administració general de l’Estat majoritària en el capital o suficient per tenir-ne el control no pot superar el cinquanta per cent (50) dels fons propis consolidats de cada entitat o grup d’entitats. L’endeutament d’aquests organismes, entitats i societats públiques esmentats anteriorment no computa a efectes de calcular el deute de l’Administració general. A l’efecte de seguiment i control de l’endeutament de les societats públiques amb una participació de l’Administració general de l’Estat majoritària en el capital o suficient per tenir-ne el control, l’entitat dominant, que és l’entitat que en té una o més dependents, ha de presentar en la data de tancament els seus estats consolidats d’acord amb la normativa aplicable.
6. El deute dels comuns, inclosos els organismes públics, les entitats públiques i parapúbliques que hi estan vinculades, així com les societats públiques amb una participació dels comuns majoritària en el capital o suficient per tenir-ne el control, no pot superar el dos-cents per cent (200%) de la mitjana dels ingressos totals liquidats en els pressupostos corresponents als tres anys naturals immediatament anteriors, calculat d’acord amb el que estableix la Llei de les finances comunals.
7. Qualsevol administració que superi el seu límit d’endeutament no pot fer operacions d’endeutament net.
8. A l’efecte dels apartats anteriors i amb referència a l’Administració general i als organismes públics, entitats o societats públiques que s’esmenten a l’apartat 5, no s’hi inclouen les operacions de tresoreria, inferiors a un any, sempre que el saldo viu total no superi el cinc per cent (5%) de les despeses corrents del pressupost corresponent.
9. Els termes deute i endeutament d’aquest article corresponen a la definició del terme endeutament que recull la Llei general de les finances públiques quant al Govern i als organismes públics, entitats o societats públiques que hi estan vinculats; i a la Llei de les finances comunals pel que fa als comuns i als organismes públics, entitats o societats públiques que hi estan vinculats.
Disposició final sisena Adquireix la condició d’agent de l’Administració de caràcter indefinit, en els termes previstos per la Llei de la funció pública, del 15 de desembre del 2000, el personal del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària (SAAS) que formava part del Programa d’atenció domiciliària i que es va integrar al Govern l’1 de juliol del 2017, en aplicació de la Llei 6/2014 , del 24 d’abril, de serveis socials i sociosanitaris, i del conveni signat el 29 de juny del 2017 entre el Govern i el Servei Andorrà d’Atenció Sanitària (SAAS).
Disposició final setena Es modifica el punt 2 de l’article 147, de la Llei 18/2014 , del 24 de juliol, de modificació de la Llei 17/2008 , del 3 d’octubre, de la seguretat social, que queda redactat de la manera següent: “2. La percepció de la prestació econòmica per incapacitat temporal és compatible amb la percepció d’altres pensions, en els termes que segueixen.
Si la persona assegurada en situació d’incapacitat temporal percep una pensió per invalidesa o per jubilació, ha d’optar entre percebre solament la pensió i no la prestació per incapacitat temporal, o bé percebre l’import mensual que resulti d’aplicar, sobre la suma de la pensió i de la base de càlcul de la prestació d’incapacitat temporal, els percentatges que corresponguin d’acord amb l’apartat 1 d’aquest article en funció del tipus de malaltia o accident i del temps durant el qual es meritin ambdós prestacions.
En aquest darrer cas l’import de la prestació d’incapacitat temporal correspon a la diferència entre l’import mensual calculat en el paràgraf anterior i la quantia de la pensió.” Disposició final vuitena S’encomana al Govern que en el termini màxim de sis mesos des de l’entrada en vigor d’aquesta Llei publiqui al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra els textos consolidats de les lleis que es detallen a continuació, que inclogui les modificacions efectuades mitjançant disposicions derogatòries o finals amb caràcter permanent per les lleis de pressupostos dels exercicis 2016, 2017 i 2018, així com totes les modificacions introduïdes fins a la data en les mateixes.
- Llei de guarderies infantils, de l’11 de maig de 1995.
- Llei general de les finances públiques, del 19 de desembre de 1996.
- Llei d’arrendaments de finques urbanes, del 30 de juny del 1999.
- Llei de contractació pública, del 9 de novembre del 2000.
- Llei de l’impost sobre transmissions patrimonials del 29 de desembre del 2000.
- Llei 30/2007 , del 20 de desembre, de la comptabilitat dels empresaris, modificada per la Llei 8/2010 , del 22 d’abril, i per la Llei 26/2011 , del 29 de desembre.
- Llei 31/2007 , del 20 de desembre, d’acompanyament del Projecte de llei de pressupost per a l’exercici 2008, d’actualització dels tipus de gravamen de diversos tributs.
- Llei 17/2008 , del 3 d’octubre, de la seguretat social.
- Llei 31/2008 , del 18 de desembre, de mesures de reactivació econòmica.
- Llei 93/2010 , del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social i d’optimització dels recursos de l’Administració.
- Llei 95/2010 , del 29 de desembre, de l’impost sobre societats.
- Llei 2/2012 , del 15 de març, de mesures de contenció de la despesa pública en matèria de personal.
- Llei 9/2012 , del 31 de maig, de modificació de la Llei qualificada d’immigració.
- Llei 11/2012 , del 21 de juny, de l’impost general indirecte.
- Llei 14/2012 , del 12 de juliol, de salut animal i seguretat alimentària.
- Llei 6/2014 , del 24 d’abril, de serveis socials i sociosanitaris.
- Llei 24/2014 , del 30 d’octubre, de plaques de matrícula personalitzada de vehicles.
- Llei 25/2014 del 30 d’octubre del Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.
- Llei 27/2014 , del 30 d’octubre, de taxes de l’Oficina de Patents.
- Llei 32/2014 , del 27 de novembre, de sostenibilitat de les finances públiques i d’estabilitat pressupostària i fiscal.
- Llei 37/2014 , de l’11 de desembre, de regulació dels jocs d’atzar.
- Llei 4/2016 , del 10 de març, de foment del vehicle elèctric.” Disposició final novena Es modifica l’apartat 1.b) de l’article 44 de la Llei 95/2010 , del 29 de desembre, de l’impost sobre societats, que queda redactat de la manera següent:
b) El resultat d’aplicar el 5 per cent a l’import de les noves inversions fetes a Andorra d’actius fixos afectes a l’activitat empresarial. Aquests actius s’han de mantenir durant un mínim de cinc anys des del moment en què s’adquireixin. En el cas que no es compleixi amb el manteniment de les inversions durant el període mínim de cinc anys, l’obligat tributari ha d’ingressar l’import de la deducció aplicada, juntament amb els interessos de demora. No obstant, per determinar aquesta deducció no es tindrà en compte la part del preu d’adquisició dels actius que correspongui a una subvenció atorgada per una institució pública. […]”.” Disposició final desena Es modifica l’article 49.b), de la Llei 5/2014 , del 24 d’abril, de l’impost sobre la renda de les persones físiques, quedant el redactat com segueix:
b) El resultat d’aplicar el 5 per cent a l’import de les noves inversions fetes a Andorra d’actius fixos afectes a l’activitat empresarial. Aquests actius s’han de mantenir durant un mínim de cinc anys des del moment en què s’adquireixin. En el cas que no es compleixi amb el manteniment de les inversions durant el període mínim de cinc anys, l’obligat tributari ha d’ingressar l’import de la deducció aplicada, juntament amb els interessos de demora. No obstant, per determinar aquesta deducció no es tindrà en compte la part del preu d’adquisició dels actius que correspongui a una subvenció atorgada per una institució pública. […]”.” Disposició final onzena Aquesta Llei entra en vigor l’endemà que es publiqui al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra. Casa de la Vall, 1 de març del 2018 Vicenç Mateu Zamora Síndic General Nosaltres els coprínceps la sancionem i promulguem i n’ordenem la publicació en el Butlletí Oficial del Principat d’Andorra. Emmanuel Macron Joan Enric Vives Sicília President de la República Francesa Bisbe d’Urgell Copríncep d’Andorra Copríncep d’Andorra QUADRE RESUM PRESSUPOST 2018 GOVERN D’ANDORRA Pressupost d’ingressos 2018 Classificació econòmica
- Conceptes (euros) 1 Impostos directes 74.444.669,90 1 0 Sobre la renda 74.414.336,67 1 0 0 De les persones físiques 31.189.485,38 1 0 1 Societats / activitats econòmiques 36.422.781,64 1 0 3 Impost sobre la renda de no residents 6.802.069,65 1 2 Altres impostos directes 30.333,23 1 2 2 Altres impostos directes 30.333,23 2 Impostos indirectes 291.989.241,12 2 0 Sobre trans. patrim. i act.jurid.doc 2.452.311,30 2 0 0 Sobre transmissions intervius 2.452.311,30 2 1 Sobre el consum 288.210.659,45 2 1 0 Consum béns 128.688.815,23 2 1 1 Consum de serveis 3.080.033,19 2 1 3 Impostos especials 46.839.875,55 2 1 4 Sobre el tràfic exterior 109.601.935,48 2 2 Sobre el joc 1.326.270,37 2 2 0 Sobre el Joc 1.326.270,37 3 Taxes i altres ingressos 25.657.724,11 3 0 Taxes 13.230.143,65 3 0 0 Taxa d’activitats econòmiques 6.306.944,01 3 0 1 Taxa de vehicles 4.995.994,60 3 0 3 Taxa judicial 716.813,84 3 0 4 Taxa marques 391.295,92 3 0 7 Taxa sol·licituds de treball 755.266,72 3 0 8 Taxa Salut animal 46.118,58 3 0 9 Taxa Cert. i cèdula d’habitabilitat 17.709,98 3 1 Prestació de serveis 5.916.488,39 3 1 0 Legalització de documents 55.993,61 3 1 1 Llicències, permisos i autoritzacions 751.015,64 3 1 2 Serveis sanitaris 287.137,77 3 1 3 Certificats 84.062,41 3 1 4 Carnets escolars 1.164.176,40 3 1 5 Passaports 464.568,29 3 1 6 Inscripcions en registre 1.445.138,63 3 1 7 Inspeccions 0,00 3 1 8 Ús cartografia digital 39,39 3 1 9 Altres serveis 1.664.356,25 3 2 Venda de béns 452.142,51 3 2 0 Venda de publicacions pròpies 41.968,60 3 2 1 Impresos 188.180,07 3 2 3 Fotocòpies i altres prod. reprografia 4.155,24 3 2 4 Cartografia i fotografia aèria 24.392,28 3 2 6 Documentació diversa 670,00 3 2 7 Productes sanitaris 158.705,92 3 2 9 Altres béns 34.070,40 3 3 Reintegraments 223.705,19 3 3 1 De pressupost corrents 218.323,89 3 4 Altres ingressos 5.835.244,37 3 4 0 Sancions 3.176.443,59 3 4 2 Danys i imprevistos 169.831,64 3 4 3 Recàrrecs 2.322.955,17 3 4 4 Subhastes 166.013,97 5 Ingressos patrimonials 32.940.006,93 5 1 Int. Bestretes i préstecs concedits 24.971,14 5 1 8 A instit. sense finalitat de lucre 24.971,14 5 2 Int.de dipòsits i comptes bancaris 4.528,34 5 2 0 Interessos de comptes bancaris 4.528,34 5 3 Produc.de distribució de resultats 26.069.722,00 5 3 0 Distribució de resultats 26.069.722,00 5 4 Rendes d’immobles 6.575.214,52 5 4 1 Lloguers 68.979,50 5 4 4 Altres ingressos patrimonials 6.506.235,02 5 5 Resultat d’operacions comercials 229.829,17 5 5 0 Resultat d’operacions comercials 229.829,17 5 8 Interessos de demora 20.741,76 5 8 0 Interessos de demora 20.741,76 5 9 Altres ingressos patrimonials 15.000,00 5 9 0 Ingressos provinents inversions reals 15.000,00 Total sense actius ni passius financers 425.031.642,06 8 Actius financers 1.003.818,87 8 1 Venda d’oblig. i bons fora del S.P 7.192,82 8 1 0 A curt termini 7.192,82 8 2 Actius financers 0,00 8 2 1 Venda d’oblig. i bons fora del S.P 0,00 8 3 Reinteg. préstecs concedits fora SP 33.606,32 8 3 1 Préstecs a mig i llarg termini 33.606,32 8 4 Devolució de dipòsits i fiances constituïts 549.348,98 8 4 1 Devolució de fiances 549.348,98 8 7 Romanents de tresoreria 413.670,75 8 7 0 Romanent de tresoreria 413.670,75 9 Passius financers 231.240.224,42 9 0 Deute Públic 197.389.000,00 9 0 0 Deute públic 197.389.000,00 9 2 Préstecs rebuts de l’exterior 28.542.359,13 9 2 0 Préstecs c/t entitats privades 28.542.359,13 9 4 Dipòsits 93.034,29 9 4 1 Fiances 93.034,29 9 5 Benefici per encunyació de monedes 5.215.831,00 9 5 0 Benefici per encunyació de monedes 5.215.831,00 Total actius i passius financers 232.244.043,29 TOTAL PRESSUPOST D’INGRESSOS 657.275.685,35 Pressupost del sector públic 2018 Classificació econòmica Pressupost de la Caixa Andorrana de Seguretat Social
- CASS Pressupost de despeses Plurianuals 1 Despeses de personal 5.319.242,00 0,00 100 Retribucions bàsiques i altres remuneracions d’alts càrrecs 112.394,00 0,00 110 Remuneracions bàsiques personal fix 4.344.029,00 0,00 130 Remuneracions bàsiques personal eventual 91.206,00 0,00 160 Quotes seguretat social 705.013,00 0,00 163 Despeses socials del personal 66.600,00 0,00 2 Consum de béns corrents i serveis 2.733.460,00 0,00 202 Lloguer d’edificis i altres construccions 360.414,00 0,00 206 Lloguer d’equipaments per a informàtica 137.755,00 0,00 209 Lloguer altre immobilitzat material 34.237,00 0,00 210 Reparació i conservació de terrenys i béns naturals 1.702,00 0,00 212 Reparació i conservació d’edificis i altres construccions 6.078,00 0,00 213 Reparació i conservació de maquinària, instal·lacions i equipaments 98.132,00 0,00 214 Reparació i conservació de material de transport 7.476,00 0,00 215 Reparació i conservació de mobiliari i efectes 29.070,00 0,00 216 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 794.466,00 0,00 220 Material d’oficina 97.583,00 0,00 221 Subministraments 106.467,00 0,00 222 Comunicacions 69.289,00 0,00 223 Transport 45.230,00 0,00 224 Primes d’assegurances 15.976,00 0,00 225 Tributs 2.026,00 0,00 226 Altres serveis 204.822,00 0,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 697.537,00 0,00 229 Imprevistos o insuficiències 7.200,00 0,00 230 Reemborsaments de dietes 18.000,00 0,00 3 Despeses financeres 12.600,00 0,00 320 Prestacions de serveis bancaris 12.600,00 0,00 4 Transferències corrents 251.703.710,25 0,00 421 Prestacions malaltia general 155.078.719,00 0,00 423 Prestacions de vellesa 96.609.991,25 0,00 482 A famílies i institucions sense fins de lucre 15.000,00 0,00 Despeses corrents 259.769.012,25 0,00 6 Inversions Reals 1.737.836,00 1.000.000,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipament 164.500,00 0,00 605 Mobiliari i estris 20.000,00 0,00 615 Mobiliari i estris 3.000,00 0,00 616 Equipaments per a processos d’informació 141.036,00 0,00 640 Immobilitzat immaterial 1.409.300,00 1.000.000,00 7 Transferències de capital 35.269.768,50 0,00 711 Transferències de capital S.P. 35.269.768,50 0,00 Despeses de capital 37.007.604,50 1.000.000,00 8 Actius financers 2.882.712,00 0,00 831 Préstec a mig i llarg termini fora SP 2.882.712,00 0,00 9 Passius financers 0,00 0,00 Variació d’actius i passius financers 2.882.712,00 0,00 Total pressupost de despeses 299.659.328,75 1.000.000,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 248.264.275,00 121 Cotitzacions branca malaltia general 119.225.563,00 123 Cotitzacions branca jubilació 129.038.712,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 1.649.622,00 319 Prestació de serveis de gestió 247.622,00 331 Reintegraments de prestacions branca general 1.200.000,00 332 Reintegraments de prestacions branca jubilació 2.000,00 341 Recàrrecs i sancions 200.000,00 4 Transferències corrents 47.630.431,75 421 Per prestacions de branca general 42.862.439,75 423 Per prestacions de branca jubilació 4.767.992,00 5 Ingressos patrimonials 10.000,00 524 Interessos de comptes bancaris 10.000,00 Ingressos corrents 297.554.328,75 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 2.105.000,00 831 Reintegrament de préstecs i bestretes fora S.P. 2.105.000,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 2.105.000,00 Total pressupost d’ingressos 299.659.328,75 Pressupost del Fons de Reserva de Jubilació
- FRJ Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 181.170,00 110 Remuneracions bàsiques, personal fix 148.083,00 130 Remuneracions bàsiques, personal eventual 0,00 160 Quotes seguretat social 22.287,00 163 Despeses socials del personal 10.800,00 2 Consum de béns corrents i serveis 1.289.716,00 210 Repar. i conservació de terrenys i béns naturals 6.431,00 212 Repar. i conservació edificis i altres construccions 58.900,00 213 Repar. i conservació maquinària i instal·lacions 86.116,00 215 Repar. i conservació mobiliari i efectes 6.078,00 220 Material d’oficina 13.574,00 221 Subministraments 153.369,00 222 Comunicacions 1.216,00 223 Transports 2.128,00 224 Assegurances 66.128,00 225 Tributs 153.997,00 226 Altres serveis 74.900,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 641.351,00 229 Imprevistos o insuficiències 6.078,00 230 Reemborsament de dietes 19.450,00 3 Despeses financeres 3.691.365,00 320 Prestacions de serveis bancaris 3.313,00 349 Altres despeses financeres 3.688.052,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 5.162.251,00 6 Inversions Reals 296.500,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipaments (noves) 22.000,00 612 Edificis i altres construccions 200.000,00 613 Maquinària, instal·lacions i equipaments (de reposició) 14.500,00 615 Mobiliari i estris 60.000,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 296.500,00 8 Actius financers 32.009.937,05 811 Aportacions a fons de reserva BR.Jubilació 32.009.937,05 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 32.009.937,05 Total pressupost de despeses 37.468.688,05 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 0,00 5 Ingressos patrimonials 2.158.388,95 537 Interessos i dividends 0,00 541 Lloguers de béns immobles 2.082.788,95 542 Altres rendes per consums d’immobles 75.600,00 Ingressos corrents 2.158.388,95 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 35.269.768,50 720 Transferència de capital SP 35.269.768,50 Ingressos de capital 35.269.768,50 8 Actius financers 40.530,60 811 Reintegrament d’actius de fons de reserves 40.530,60 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 40.530,60 Total pressupost d’ingressos 37.468.688,05 Pressupost de l’Institut Nacional Andorrà de Finances
- INAF Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 2.787.670,00 100 Consell d’administració 132.000,00 120 Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal contractual 2.199.000,00 130 Remuneracions bàsiques i altres personal eventual 8.000,00 160 Quotes de seguretat social 358.670,00 163 Despeses socials del personal 90.000,00 2 Consum de béns corrents i serveis 2.485.500,00 202 Edificis i altres construccions 105.000,00 212 Reparació i conservació d’edificis i altres construccions 5.000,00 213 Reparació i conservació de maquinària, instal·lacions i equipaments 3.600,00 215 Reparació i conservació de mobiliari i efectes 400,00 216 Reparació i conservació d’equips informàtics 95.000,00 219 Reparació i conservació d’altre immobilitzat 500,00 220 Material d’oficina 29.800,00 221 Subministraments 10.200,00 222 Comunicacions 35.500,00 224 Primes d’assegurances 7.000,00 225 Tributs 32.500,00 226 Altres serveis 95.000,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 2.000.000,00 231 Locomoció 66.000,00 3 Despeses financeres 2.000,00 340 Interessos de dipòsits 2.000,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 5.275.170,00 6 Inversions Reals 1.403.000,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipament 20.000,00 605 Mobiliari i estris 45.000,00 606 Equips per a processos d’informació 30.000,00 640 Immobilitzat immaterial 1.308.000,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 1.403.000,00 8 Actius financers 17.000.000,00 801 Adquisició deute sector públic a llarg termini 17.000.000,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 17.000.000,00 Total pressupost de despeses 23.678.170,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 1.561.800,00 321 Taxes processos autorització i inscripció 352.400,00 322 Taxes anuals de supervisió 1.209.400,00 4 Transferències corrents 0,00 5 Ingressos patrimonials 377.990,00 531 Interessos de dipòsits 121.000,00 532 Interessos de títols i valors de deute de l’Estat 256.990,00 Ingressos corrents 1.939.790,00 6 Inversions reals 0,00 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 21.738.380,00 800 Alienació deute sector públic a curt termini 15.478.578,90 801 Alienació deute sector públic a llarg termini 0,00 870 Incorporació romanents de tresoreria 6.259.801,10 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 21.738.380,00 Total pressupost d’ingressos 23.678.170,00 Pressupost del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària
- SAAS Pressupost de despeses Plurianuals 1 Despeses de personal 39.533.883,00 0,00 110 Remuneracions bàsiques i altres 33.744.262,00 0,00 160 Quotes seguretat social 5.226.456,00 0,00 163 Despeses socials del personal 563.166,00 0,00 2 Consum de béns corrents i serveis 22.193.372,00 1.819.398,00 202 lloguers de terrenys i béns naturals 466.031,00 0,00 203 Lloguer de maquinària, instal·lacions i equipaments 99.002,00 0,00 206 Lloguers d’equipaments per a processos de dades 9.927,00 0,00 212 Reparació i Conservació d’Edificis i Construccions 151.772,00 0,00 213 Reparació i conservació maquinària, instal·lacions i equipaments 472.305,00 9.000,00 216 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 1.243.943,00 25.000,00 218 Reparació i conservació d’aparells i instruments mèdics 513.601,00 0,00 220 Material d’oficina 124.587,00 0,00 221 Subministraments 12.674.401,00 0,00 222 Comunicacions 297.326,00 0,00 223 Transport 50.000,00 0,00 224 Primes d’assegurances 423.368,00 0,00 225 Tributs 10.664,00 0,00 226 Altres serveis 28.790,00 0,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 5.557.653,00 1.785.398,00 231 Locomoció 70.000,00 0,00 3 Despeses financeres 43.000,00 0,00 349 Altres despeses financeres 43.000,00 0,00 4 Transferències corrents 0,00 0,00 Despeses corrents 61.770.255,00 1.819.398,00 6 Inversions Reals 2.384.848,00 6.456.254,00 602 Edificis i altres construccions 157.750,00 85.000,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipaments 333.561,00 576.054,00 604 Material de transport 2.500,00 0,00 605 Mobiliari i estris 58.918,00 92.400,00 606 Equipaments per a processos d’informació 3.000,00 18.000,00 612 Edificis i altres construccions 97.000,00 105.000,00 613 Maquinària, instal·lacions i equipaments 823.254,00 2.634.500,00 614 Material de transport 40.000,00 455.000,00 615 Mobiliari i estris 118.806,00 288.300,00 616 Equipaments per a processos d’informació 187.975,00 699.700,00 640 Immobilitzat immaterial 562.084,00 1.502.300,00 7 Transferències de capital 0,00 0,00 Despeses de capital 2.384.848,00 6.456.254,00 8 Actius financers 0,00 0,00 9 Passius financers 0,00 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 0,00 Total pressupost de despeses 64.155.103,00 8.275.652,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 15.070.515,00 411 Altres subvencions de l’Administració de l’Estat 15.070.515,00 5 Ingressos patrimonials 46.699.740,00 570 Resultats d’operacions comercials 46.699.740,00 Ingressos corrents 61.770.255,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 2.384.848,00 761 Ministeri de Salut 2.384.848,00 Ingressos de capital 2.384.848,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 64.155.103,00 Pressupost de Forces Elèctriques d’Andorra
- FEDA Pressupost de despeses Plurianuals 1 Despeses de personal 6.774.579,00 120.540,00 110 Remuneracions bàsiques i altres personal fix 0,00 0,00 120 Remuneracions bàsiques i altres personal contractual 5.526.605,00 0,00 130 Remuneracions bàsiques i altres personal eventual 44.333,00 0,00 160 Quotes seguretat social 865.750,00 0,00 161 Prestacions socials 128.661,00 0,00 163 Despeses socials del personal 209.230,00 120.540,00 2 Consum de béns corrents i serveis 37.440.541,00 11.065.775,13 202 Lloguer edificis i altres construccions 33.600,00 0,00 206 Lloguer equipaments per informàtica 50.300,00 0,00 212 Edificis i altres construccions 526.800,00 272.000,00 213 Maquinària i instal·lacions i equipaments 1.971.576,00 4.990.460,00 214 Material de transport 48.000,00 0,00 215 Mobiliari i estris 6.000,00 0,00 216 Equips d’informàtica 431.748,00 1.146.729,12 220 Material d’oficina 137.100,00 0,00 221 Subministraments corrents 91.500,00 48.000,00 222 Comunicacions 157.800,00 0,00 223 Transport 14.400,00 0,00 224 Primes d’assegurances 516.554,00 2.066.215,00 225 Tributs 1.285.360,00 0,00 226 Altres serveis 660.285,00 617.950,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 989.596,00 1.924.421,01 228 Subministraments 30.505.523,00 0,00 230 Reemborsament de dietes 2.400,00 0,00 231 Locomoció 12.000,00 0,00 3 Despeses financeres 198.611,00 0,00 310 Interessos de préstecs 198.311,00 0,00 330 Interessos de comptes corrents 300,00 0,00 4 Transferències corrents 722.500,00 0,00 482 Institucions sense finalitat de lucre 722.500,00 0,00 Despeses corrents 45.136.231,00 11.186.315,13 6 Inversions Reals 22.107.961,00 32.758.858,61 600 Terrenys i béns naturals 4.100.000,00 0,00 602 Edificis i altres construccions 1.859.350,00 2.400.000,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipament 13.194.168,00 30.298.858,61 604 Material de transport 70.000,00 0,00 605 Mobiliari i material de despatx 70.450,00 0,00 606 Material informàtic 375.000,00 0,00 608 Altre immobilitzat material 60.000,00 0,00 640 Immobilitzat immaterial 2.378.993,00 60.000,00 7 Transferències de capital 3.184.780,00 0,00 750 Transferències de capital 3.184.780,00 0,00 Despeses de capital 25.292.741,00 32.758.858,61 8 Actius financers 1.150.000,00 1.150.000,00 810 Concessió de Préstecs 1.150.000,00 1.150.000,00 9 Passius financers 2.658.271,00 0,00 913 Amortització de préstecs 2.255.071,00 0,00 940 Devolució de dipòsits 403.200,00 0,00 Variació d’actius i passius financers 3.808.271,00 1.150.000,00 Total pressupost de despeses 74.237.243,00 45.095.173,74 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 41.557,00 410 Transferències a entitats parapúbliques 41.557,00 5 Ingressos patrimonials 63.947.957,00 530 Comptes bancaris 90.942,00 571 Venda de béns 1.500,00 572 Prestació de serveis 63.782.101,00 573 Altres ingressos 73.413,00 Ingressos corrents 63.989.514,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 9.743.730,00 870 Romanent de tresoreria 9.720.226,00 810 Reintegrament de préstec 23.504,00 9 Passius financers 504.000,00 940 Dipòsits rebuts 504.000,00 Variació d’actius i passius financers 10.247.730,00 Total pressupost d’ingressos 74.237.243,00 Pressupost de l’Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya
- EFPEM Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 247.567,12 110 Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal fix 165.120,11 130 Remun. Bàsiq. i altres, agent Adm. Caràcter eventuals 45.068,38 160 Quotes seguretat social 32.579,22 161 Pensions d’aportacions definitiu (assimilats) 4.799,41 2 Consum de béns corrents i serveis 130.883,44 215 Reparació i conservació, mobiliari i efectes 25,00 216 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 250,00 220 Material d’oficina 1.370,00 221 Subministraments 8.150,00 222 Comunicacions 1.850,00 223 Transport 550,00 224 Primes d’assegurances 1.200,00 226 Altres serveis 1.200,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 115.688,44 230 Reemborsament de dietes 300,00 231 Locomoció i desplaçaments de personal 300,00 3 Despeses financeres 450,00 349 Altres despeses financeres 450,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 378.900,56 6 Inversions Reals 3.000,00 605 Mobiliari i estris 350,00 606 Equipaments per a processos d’informació 300,00 608 Altre immobilitzat material 450,00 613 Maquinària, instal·lacions i equipaments 200,00 615 Mobiliari i estris 600,00 616 Equipaments per a processos d’informació 1.100,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 3.000,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 381.900,56 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 172.830,49 310 Validació titulacions estrangeres 14.500,00 320 Matriculació cursos 152.137,49 325 Drets exàmens 2.150,00 326 Proves accés 4.028,00 330 Carnets educador esportiu act. Medi natural 15,00 4 Transferències corrents 192.224,07 409 Subvencions de l’Administració de l’Estat 192.224,07 5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 365.054,56 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 3.000,00 709 Transferències de capital de l’Estat 3.000,00 Ingressos de capital 3.000,00 8 Actius financers 13.846,00 870 Romanent de tresoreria 13.846,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 13.846,00 Total pressupost d’ingressos 381.900,56 Pressupost de l’Institut d’Estudis Andorrans
- IEA Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 809.365,32 110 Remuneracions bàsiques i altres personal fix 690.955,84 160 Quotes seguretat social 107.097,67 161 Prestacions socials 11.311,81 2 Consum de béns corrents i serveis 207.404,68 202 Lloguer edificis i altres construccions 4.218,60 213 Reparació i conservació maquinària, instal.lacions i equipament 5.280,00 214 Reparació i conservació, material de transport 500,00 215 Reparació i conservació, mobiliari i efectes 100,00 216 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 7.780,00 219 Reparació i conservació d’altre immobilitzat 2.184,00 220 Material d’oficina 12.145,00 221 Subministraments 4.400,00 222 Comunicacions 10.585,92 223 Transports 250,00 224 Primes d’assegurances 830,00 225 Tributs 55,00 226 Altres serveis 52.035,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 96.941,16 230 Reemborsament de dietes 2.650,00 231 Locomoció 7.450,00 3 Despeses financeres 700,00 349 Altres despeses financeres 700,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 1.017.470,00 6 Inversions Reals 3.600,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipament 3.600,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 3.600,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 1.021.070,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 1.017.470,00 401 Subvencions per activitat econòmica 1.017.470,00 5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 1.017.470,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 3.600,00 701 Ministeris 3.600,00 Ingressos de capital 3.600,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 1.021.070,00 Pressupost de la Universitat d’Andorra
- Ud’A Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 2.202.170,00 100 Remuneracions bàsiques i altres Alts càrrecs 130.789,00 110 Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal fix 1.359.891,00 130 Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal eventual 346.950,00 160 Quotes seguretat social 291.206,00 161 Prestacions socials 57.900,00 163 Despeses de formació i perfeccionament del personal 15.433,00 2 Consum de béns corrents i serveis 979.469,00 202 Lloguer edificis i altres construccions 11.037,00 213 Reparació i conservació maquinària, instal i equipaments 82.534,00 215 Reparació i conservació. Mobiliari i efectes 494,00 216 Reparació i conservació d’equipaments 1.013,00 220 Material subministrament i altres 46.523,00 221 Subministraments 56.410,00 222 Comunicacions 11.034,00 223 Transport 9.557,00 224 Primes d’assegurances 7.466,00 226 Altres serveis 86.065,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 659.835,00 230 Reemborsament de dietes 2.000,00 231 Locomoció i desplaçament del personal 5.500,00 3 Despeses financeres 1.300,00 349 Altres despeses financeres 1.300,00 4 Transferències corrents 103.691,00 482 A institucions sense finalitat de lucre 103.691,00 Despeses corrents 3.286.629,00 6 Inversions Reals 57.025,00 603 Maquinària i instal·lacions 10.500,00 605 Mobiliari i estris 9.525,00 606 Equipaments per a processos d’informació 19.800,00 608 Altres immobilitzat material 17.200,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 57.025,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 3.343.654,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 656.156,00 311 Matricules, cursos i drets 643.035,00 313 Certificats 1.370,00 319 Altres serveis 11.750,00 320 Matricules/Documentació 0,00 4 Transferències corrents 2.542.080,00 400 Transferències corrents 2.497.389,00 440 Subvencions altres entitats 44.691,00 5 Ingressos patrimonials 6.752,00 520 Altres ingressos financers 1.400,00 541 Lloguers 5.352,00 Ingressos corrents 3.204.988,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 40.025,00 702 Subvencions de capital MIG 40.025,00 Ingressos de capital 40.025,00 8 Actius financers 98.641,00 870 Romanents de tresoreria 98.641,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 98.641,00 Total pressupost d’ingressos 3.343.654,00 Pressupost Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra
- FNJA Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 0,00 110 Remuneracions bàsiques i altres personal fix 0,00 160 Quotes seguretat social 0,00 2 Consum de béns corrents i serveis 29.178,00 213 Reparació i conservació maquinària, instal·lacions i equipaments 0,00 215 Reparació i conservació mobiliari 0,00 216 Reparació i conservació equipaments informàtics 400,00 220 Material d’oficina 500,00 221 Subministraments 2.500,00 222 Comunicacions 500,00 223 Transports 0,00 224 Primes d’assegurances 1.000,00 226 Altres serveis 17.278,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 4.000,00 230 Reemborsament de dietes 1.000,00 231 Locomoció i desplaçaments personal 2.000,00 3 Despeses financeres 250,00 349 Comissions serveis bancaris 250,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 29.428,00 6 Inversions Reals 5.000,00 605 Mobiliari, equipaments d’oficina, d’impressió i reproducció 2.000,00 606 Equipaments per a processos d’informació 2.000,00 608 Altre Immobilitzat material 500,00 640 Immobilitzat Immaterial 500,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 5.000,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 34.428,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 34.428,00 402 Altres subvencions de l’Estat 34.428,00 5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 34.428,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 34.428,00 Pressupost Societat de Gestió Col·lectiva de Drets d’Autor i Drets Veïns del Principat d’Andorra -SDADV Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 49.194,27 110 Remuneracions bàsiques i altres, personal fix 42.592,44 160 Quotes seguretat social 6.601,83 2 Consum de béns corrents i serveis 335.238,00 208 Lloguer altre immobilitzat immaterial 252.837,00 220 Material d’oficina 3.000,00 222 Comunicacions 2.200,00 226 Altres serveis 9.480,00 227 Treballs realitzats per empreses, estudis i treballs tècnics 61.221,00 230 Reemborsament de dietes 1.500,00 231 Locomoció 5.000,00 3 Despeses financeres 0,00 330 Interessos comptes corrents 0,00 4 Transferències corrents 28.093,00 482 A famílies i institucions sense finalitat de lucre 28.093,00 492 A l’exterior 0,00 Despeses corrents 412.525,27 6 Inversions Reals 2.500,00 640 Immobilitzat immaterial 2.500,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 2.500,00 8 Actius financers 17.174,73 870 Romanent de tresoreria 17.174,73 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 17.174,73 Total pressupost de despeses 432.200,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 0,00 5 Ingressos patrimonials 432.200,00 550 Ingressos patrimonials 432.200,00 Ingressos corrents 432.200,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 432.200,00 Pressupost Consell Regulador Andorrà del Joc
- CRAJ Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 230.091,00 100 Retribucions bàsiques, altres remun. Alts càrrecs 75.400,00 110 Personal contractual 124.100,00 160 Quotes seguretat social personal contractual 30.591,00 2 Consum de béns corrents i serveis 305.327,48 202 Lloguer edificis i altres construccions 23.380,05 203 Lloguer maquinària, instal.lacions i equip. 223,42 205 Lloguer de mobiliari 3.600,00 206 Lloguer equipament per a informació 565,34 213 Reparació i conservació maq., instal·lacions i equip. 40,00 216 Reparació i conservació material informàtic 5.400,00 220 Material d’oficina 1.996,61 221 Subministraments 2.040,00 222 Comunicacions 4.532,06 223 Transports 400,00 224 Primes d’assegurances 600,00 226 Altres serveis 10.600,00 227 Treballs realitzats per empreses, estudis i treballs tècnics 236.360,00 230 Reemborsament de dietes 8.050,00 231 Locomoció 7.540,00 3 Despeses financeres 1.000,00 349 Altres despeses financeres 1.000,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 536.418,48 6 Inversions Reals 8.486,26 603 Maquinària, instal·lacions i equip. 0,00 605 Mobiliari i estris 4.797,41 606 Equipament per a processos d’informació 1.807,85 640 Immobilitzat immaterial 1.881,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 8.486,26 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 544.904,74 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 412.450,00 309 Altres taxes 412.450,00 4 Transferències corrents 123.968,48 440 Govern d’Andorra 123.968,48 5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 536.418,48 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 8.486,26 740 Govern d’Andorra 8.486,26 Ingressos de capital 8.486,26 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 544.904,74 Pressupost Agència Estatal de Resolució d’Entitats Bancàries
- AREB Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 505.000,00 100 Retribucions bàsiques, altres remun. Alts càrrecs 93.000,00 110 Personal contractual 328.000,00 160 Quotes seguretat social 84.000,00 2 Consum de béns corrents i serveis 1.123.085,00 202 Lloguer edificis i altres construccions 24.635,00 206 Lloguer equipaments per a informació 875,00 216 Reparació i conservació material informàtic 3.360,00 220 Material d’oficina 3.600,00 221 Subministraments 1.200,00 222 Comunicacions 10.000,00 223 Transports 500,00 224 Primes d’assegurances 600,00 227 Treballs realitzats per empreses, estudis i treballs tècnics 1.028.315,00 230 Reemborsament de dietes 20.000,00 231 Locomoció 30.000,00 3 Despeses financeres 3.600,00 349 Altres despeses financeres 3.600,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 1.631.685,00 6 Inversions Reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 913 Amortització préstec ll/t entit.financ 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 1.631.685,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 1.631.685,00 400 Govern d’Andorra 1.631.685,00 5 Ingressos patrimonials 0,00 591 Beneficis per realització Inversions Financeres 0,00 Ingressos corrents 1.631.685,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 740 Govern d’Andorra Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 1.631.685,00 Pressupost de l’Agència Andorrana Antidopatge
- AGAD Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 43.999,73 100 Retri. bàsiques,altres remuneracions alts càrrecs 37.375,00 110 Remuneracions bàsiques i altres, personal fix 720,00 160 Quotes seguretat social 5.904,73 2 Consum de béns corrents i serveis 29.825,49 220 Material d’oficina 100,89 221 Subministraments 11.330,77 222 Comunicacions 363,66 223 Transport 800,00 226 Altres serveis 3.556,44 227 Treballs realitzats per altres empreses 10.404,73 228 Renovació de llicències 69,00 230 Reemborsament de dietes 1.700,00 231 Locomoció 1.500,00 3 Despeses financeres 100,00 349 Altres despeses financeres 100,00 4 Transferències corrents 5.914,22 482 A famílies i institucions sense ànim de lucre 5.000,00 492 A l’exterior 914,22 Despeses corrents 79.839,44 6 Inversions Reals 1.556,64 603 Maquinària, instal.lacions i equipament 1.556,64 640 Immobilitzat immaterial 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 1.556,64 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 81.396,07 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 79.839,43 412 Transferències corrents 79.839,43 5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 79.839,43 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 1.556,64 709 Transferències de capital 1.556,64 Ingressos de capital 1.556,64 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 81.396,07 Pressupost Andorra Telecom, SAU Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 14.956.470,00 110 Remuneracions bàsiques i altres personal fix 11.572.595,00 130 Remuneracions bàsiques i altres personal eventual 221.447,00 160 Quotes seguretat social 1.846.299,00 161 Prestacions socials 671.637,00 163 Despeses socials del personal 644.492,00 2 Consum de béns corrents i serveis 28.917.944,00 201 Cànons i prestacions 59.623,00 202 Lloguers edificis i altres construccions 224.396,00 210 Reparació, manteniment i conservació 10.659.309,00 220 Material d’oficina 48.350,00 221 Subministraments 1.439.250,00 222 Comunicacions 48.636,00 223 Transport 3.135,00 224 Primes d’assegurances 335.700,00 225 Tributs 1.901.024,00 226 Altres serveis 731.928,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 4.018.437,00 228 Operadors de telecomunicacions 4.853.085,00 229 Subministraments destinats a la venda 4.464.520,00 230 Reemborsament de dietes 13.750,00 231 Locomoció 116.800,00 3 Despeses financeres 200.000,00 349 Altres despeses financeres 200.000,00 4 Transferències corrents 1.004.676,00 492 Transferències corrents a altres organismes 1.004.676,00 Despeses corrents 45.079.090,00 6 Inversions Reals 31.114.998,00 602 Edificis i altres construccions 9.727.789,00 603 Maquinària i instal·lacions 16.687.389,00 604 Material de transport 92.000,00 605 Mobiliari i estris 30.000,00 606 Equipaments per a processos d’informació 518.000,00 640 Immobilitzat immaterial 4.059.820,00 7 Transferències de capital 22.884.942,00 750 Transferències de capital a Govern 22.884.942,00 Despeses de capital 53.999.940,00 8 Actius financers 13.000.000,00 801 Adquisició deute sector públic llarg termini 12.000.000,00 821 Operacions de capital altres empreses 1.000.000,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 13.000.000,00 Total pressupost de despeses 112.079.029,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 22.800,00 399 Ingressos Diversos 22.800,00 4 Transferències corrents 0,00 5 Ingressos patrimonials 86.318.448,00 500 Interessos de títols i valors de l’estat 383.057,00 520 Interessos de dipòsits i comptes bancaris 307.077,00 560 Facturació a clients 54.416.314,00 561 Facturació a operadors 31.212.000,00 Ingressos corrents 86.341.248,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 25.737.781,00 801 Alienació deute SP llar termini 6.313.454,00 811 Ingrés préstecs L/T 22.380,00 870 Romanents de tresoreria 19.401.946,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 25.737.781,00 Total pressupost d’ingressos 112.079.029,00 Pressupost de la Ràdio i Televisió d’Andorra, SA
- RTVASA Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 2.406.840,56 110 Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal fix 1.935.590,99 130 Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal eventual 132.120,78 140 Atre personal o primes de producció pròpia 8.960,00 160 Quotes seguretat social 321.794,52 163 Despeses socials del personal 8.374,27 2 Consum de béns corrents i serveis 1.113.060,14 202 Lloguer edificis i altres construccions 161.280,00 203 Lloguer de maquinària, instal.lacions i equipaments 108.489,28 204 Lloguer de transport 12.960,00 208 Lloguer d´altres serveis 131.213,84 213 Maquinària i instal.lacions i equipaments 54.869,41 214 Reparació i conservació. Material de transports 9.000,00 216 Reparació i conservació d´equips informàtics 53.547,47 220 Material d’oficina 14.625,00 221 Subministraments corrents 111.074,36 222 Comunicacions 45.149,04 223 Transport 1.000,00 224 Primes d’assegurances 32.785,84 225 Tributs 4.070,00 226 Altres serveis 274.528,35 227 Treballs realitzats per altres empreses 89.467,55 230 Reemborsament de dietes 3.000,00 231 Locomoció 6.000,00 3 Despeses financeres 3.000,00 349 Altres despeses financeres 3.000,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 3.522.900,70 6 Inversions Reals 275.200,00 606 Equipaments per processos d’informació 15.000,00 613 Maquinaria, Instal·lacions i equipaments-Inversions de reposició 77.183,00 614 Material de transport 42.000,00 615 Mobiliari i estris 0,00 616 Equipament per a processos d’informació 40.000,00 619 Altre immobilitzat material 1.000,00 640 Immobilitzat immaterial 100.017,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 275.200,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 3.798.100,70 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 3.142.900,70 443 A empreses públiques i altres ens públics 3.142.900,70 5 Ingressos patrimonials 380.000,00 551 Publicitat 380.000,00 Ingressos corrents 3.522.900,70 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 275.200,00 743 A empreses públiques i altres ens públics 275.200,00 Ingressos de capital 275.200,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 3.798.100,70 Pressupost de Ramaders d’Andorra, SA Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 78.185,00 110 Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal fix 67.685,00 160 Quotes seguretat social 10.500,00 2 Consum de béns corrents i serveis 1.506.730,00 220 Material d’oficina 1.750,00 221 Subministraments 1.395.500,00 224 Primes d’assegurances 1.980,00 225 Tributs 6.800,00 226 Altres serveis 1.200,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 98.000,00 231 Locomoció i desplaçament del personal 1.500,00 3 Despeses financeres 1.500,00 349 Altres despeses financeres 1.500,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 1.586.415,00 6 Inversions Reals 24.000,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipament 22.000,00 640 Aplicacions informàtiques 2.000,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 24.000,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 1.610.415,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 1.552.500,00 300 Vendes 1.535.000,00 310 Serveis generals 17.500,00 4 Transferències corrents 57.915,00 420 Govern d´Andorra 57.915,00 5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 1.610.415,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 1.610.415,00 Pressupost d’Andorra Turisme, SAU Pressupost de despeses Plurianuals 1 Despeses de personal 1.263.162,38 0,00 110 Remuneracions bàsiques i altres rem. personal contractual 1.006.466,13 0,00 130 Remun. Bàsiq. I altres, agent Adm. Caràcter eventual 6.400,00 0,00 160 Quotes seguretat social 156.746,25 0,00 163 Despeses socials del personal 93.550,00 0,00 2 Consum de béns corrents i serveis 16.518.294,01 1.331.000,00 202 Lloguer edificis i altres construccions 75.000,00 0,00 208 Lloguer d´altres serveis 45.000,00 0,00 213 Reparació de maquinària, instal.lacions i equipaments 81.633,90 0,00 220 Material d’oficina 22.500,00 0,00 221 Subministraments corrents 7.800,00 0,00 222 Comunicacions 31.000,00 0,00 223 Transport 38.836,00 0,00 224 Primes d’assegurances 2.100,00 0,00 225 Tributs 2.600,00 0,00 226 Altres serveis 16.052.224,11 1.331.000,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 95.500,00 0,00 230 Reemborsament de dietes 16.000,00 0,00 231 Locomoció 48.100,00 0,00 3 Despeses financeres 24.300,00 0,00 349 Altres despeses financeres 24.300,00 0,00 4 Transferències corrents 0,00 0,00 Despeses corrents 17.805.756,39 1.331.000,00 6 Inversions Reals 61.500,00 0,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipaments 10.000,00 0,00 605 Mobiliari i estris 7.000,00 0,00 616 Equipaments per processos d´informació 40.500,00 0,00 640 Immobilitzat immaterial 4.000,00 0,00 7 Transferències de capital 0,00 0,00 Despeses de capital 61.500,00 0,00 8 Actius financers 0,00 0,00 9 Passius financers 0,00 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 0,00 Total pressupost de despeses 17.867.256,39 1.331.000,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 300.000,00 380 Devolució IGI 300.000,00 4 Transferències corrents 16.127.351,00 400 De l’Estat 16.127.351,00 5 Ingressos patrimonials 1.404.794,34 500 Ingressos 1.404.794,34 Ingressos corrents 17.832.145,34 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 35.111,05 700 Subvenció de Capital de Govern 35.111,05 Ingressos de capital 35.111,05 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 17.867.256,39 Pressupost del Centre de Tractament de Residus, SA (CTRASA) Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 1.135.744,00 110 Remuneracions bàsiques i altres personal fix 950.536,00 130 Remun. Bàsiq. i altres, agent Adm. Caràcter eventual 3.500,00 160 Quotes seguretat social 147.876,00 163 Despeses socials del personal 33.832,00 2 Consum de béns corrents i serveis 3.420.391,00 203 Lloguer de maquinària, instal·lacions i equip. 7.220,00 212 Reparació i cons, edificis i altres construccions 53.268,00 213 Rep.i conserv.de maquinària i instal.lacions i equipaments 1.180.450,00 216 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 41.800,00 220 Material d’oficina 9.283,00 221 Subministraments corrents 347.624,00 222 Comunicacions 9.945,00 224 Primes d’assegurances 153.773,00 225 Tributs 74.878,00 226 Altres serveis 26.718,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 1.515.433,00 3 Despeses financeres 1.886.432,00 310 Interessos de préstecs 1.864.744,00 349 Altres despeses financeres 21.688,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 6.442.567,00 6 Inversions Reals 244.772,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipament 244.772,00 616 Equipaments per processos d´informació 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 244.772,00 8 Actius financers 570.623,00 840 Constitució de dipòsits 570.623,00 9 Passius financers 3.040.391,00 913 Amortització capital préstec 3.040.391,00 Variació d’actius i passius financers 3.611.014,00 Total pressupost de despeses 10.298.353,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 0,00 5 Ingressos patrimonials 10.298.353,00 571 Resultat de les operacions patrimonials 1.487.096,00 572 Prestació de serveis 3.884.457,00 573 Altres ingressos 4.926.800,00 Ingressos corrents 10.298.353,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 10.298.353,00 Pressupost Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU
- ADI, SAU Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 609.441,33 100 Ret. bàsiques, altres remuneracions alts càrrecs 27.000,00 110 Remuneracions bàsiques i altres 472.676,48 130 Remuneracions personal eventual 0,00 160 Quotes seguretat social 73.264,85 163 Despeses socials del personal 36.500,00 2 Consum de béns corrents i serveis 758.315,00 208 Llicències d’ús 7.072,00 220 Material d’oficina 6.687,00 222 Comunicacions 7.720,00 223 Transport 397,00 225 Tributs 795,00 226 Altres serveis 220.274,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 325.570,00 231 Indemnitzacions per serveis- Locomoció 59.800,00 242 Nous projectes a desenvolupar 130.000,00 3 Despeses financeres 700,00 349 Altres despeses financeres 700,00 4 Transferències corrents 190.000,00 472 A empreses privades 190.000,00 Despeses corrents 1.558.456,33 6 Inversions Reals 81.000,00 605 Mobiliari i estris 9.000,00 606 Equipaments per a processos d’informació 2.000,00 612 Edificis i altres construccions 70.000,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 81.000,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 1.639.456,33 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 1.558.456,33 489 Altres transferències corrents 1.558.456,33 5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 1.558.456,33 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 81.000,00 743 A empreses públiques i altres ens públics 81.000,00 Ingressos de capital 81.000,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 1.639.456,33 Pressupost de despeses 2018 Classificació funcional
- Programes (euros) 0 Deute públic i operacions financeres 213.945.669,11 00 Deute públic i operacions financeres 213.945.669,11 001 Deute públic de l’Estat 204.333.544,77 0001 Deute públic de l’Estat 204.333.544,77 002 Operacions financeres 9.612.124,34 0002 Operacions financeres 9.612.124,34 1 Serveis de caràcter general 61.786.978,14 11 Direcció de l’Estat 2.604.579,30 112 Direcció del Govern 2.604.579,30 1121 Activitats del Govern 2.604.579,30 12 Administració general 29.998.587,82 121 Serveis generals 12.517.956,26 1211 Suport a la gestió administrativa del Govern 5.198.548,28 1212 Infraestructures administratives 7.319.407,98 122 Altres serveis de l’Administració 3.798.641,39 1221 Prestació de serveis 3.646.241,94 1222 Publicacions 152.399,45 123 Funció pública 13.681.990,17 1231 Organització dels recursos humans 13.681.990,17 13 Relacions exteriors 7.520.840,03 131 Administració general 2.497.099,03 1311 Direcció i serveis generals 2.497.099,03 132 Acció diplomàtica 4.325.966,81 1321 Relacions diplomàtiques 4.325.966,81 133 Cooperació internacional 697.774,19 1332 Comunitat de Treball dels Pirineus 182.584,51 1333 Contribució en iniciatives internacionals 515.189,68 14 Justícia 21.662.970,99 142 Administració de justícia 17.804.457,12 1421 Organismes de justícia 9.645.689,86 1422 Medicina legal i forense 378.767,26 1423 Infraestructures judicials 7.780.000,00 143 Centre penitenciari 3.858.513,87 1431 Centre penitenciari 3.858.513,87 2 Protecció civil i seguretat ciutadana 23.292.070,77 22 Seguretat civil 23.292.070,77 221 Seguretat i ordre públic 23.292.070,77 2211 Seguretat pública 15.823.297,67 2212 Prevenció i extinció d’incendis 6.701.731,04 2213 Infraestructures 325.000,00 2214 Protecció civil 442.042,06 3 Acció social: protecció i promoció 25.371.823,28 31 Protecció social 22.363.624,50 312 Atenció primària 6.224.101,51 3121 Atenció primària 6.224.101,51 313 Programes de prevenció i integració 11.905.259,85 3131 Infància, Joventut i Família 1.310.884,49 3132 Àmbit sociosanitari 10.594.375,36 314 Acció amb entitats cíviques 325.000,00 3141 Col·laboracions nacionals i internacionals 325.000,00 316 Relacions laborals i immigració 3.909.263,14 3161 Direcció i serveis generals 3.103.238,26 3162 Prevenció i control 619.824,08 3165 Població 186.200,80 32 Promoció social 3.008.198,78 321 Promoció educativa 3.008.198,78 3211 Beques i ajudes als estudiants 3.008.198,78 4 Producció de béns públics de caràcter social 177.199.206,49 41 Sanitat 72.912.080,57 411 Administració general de la sanitat 71.507.866,76 4110 Gestió de serveis 4.457.589,76 4111 Finançament del SAAS 17.568.706,90 4112 Transport sanitari 183.919,75 4113 Col·laboracions internacionals 51.610,60 4114 Ordenació de serveis sanitaris 281.600,41 4115 Transformacions i model de gestió 344.499,03 4116 Gestió de la informació i la comunicació 104.508,56 4117 Infraestructures sanitàries i socials 885.000,00 4118 Finançament de la CASS 47.630.431,75 412 Salut pública 1.404.213,81 4121 Medicaments, productes i serveis sanitaris 217.532,85 4123 Seguretat alimentària 215.068,94 4128 Vigil. salut púb. i inform. sanit. i sociosanit. 64.052,17 4129 Prevenció i promoció 907.559,85 42 Educació 65.064.319,76 421 Administració general d’educació 2.407.666,27 4212 Infraestructures escolars 2.407.666,27 422 Ensenyança 62.383.527,35 4221 Ens. mater., obligatori, batxillerat i form. prof. 52.736.395,08 4222 Ensenyament especialitzat 3.416.388,71 4223 Ensenyament universitari 4.077.187,86 4224 Ensenyament, formació d’adults 1.118.823,71 4226 Convenis amb institucions educatives 1.034.731,99 423 Joventut 273.126,14 4231 Foment de la Joventut 273.126,14 43 Esports 8.402.404,47 431 Esports i educació física 8.402.404,47 4311 Direcció i serveis generals 1.087.843,99 4312 Infraestructures esportives 376.918,00 4313 Suport activitats esportives 1.601.556,59 4314 Suport a entitats esportives 5.336.085,89 44 Benestar comunitari 21.036.684,67 441 Administració general 4.284.695,20 4411 Direcció i serveis generals 4.284.695,20 442 Gestió i control ambiental 14.510.700,22 4420 Gestió de dades i paràmetres mediambientals 836.343,10 4421 Pla de sanejament 4.257.147,90 4422 Gestió dels residus 9.417.209,22 443 Gestió del patrimoni 1.481.636,58 4431 Gestió i conservació del Patrimoni Natural 1.481.636,58 444 Protecció i conservació del medi 746.473,44 4441 Protecció i conservació del medi 746.473,44 445 Prevenció, vigilància i control del medi 13.179,23 4451 Salubrit. medi i cond. que poden afectar la salut 13.179,23 45 Cultura 9.783.717,02 451 Administració general 3.410.157,50 4511 Direcció i Serveis Generals 947.157,50 4512 Infraestructures culturals 2.463.000,00 452 Patrimoni Cultural 2.971.751,87 4521 Recerca, conservació difusió patrimoni cultural 2.216.881,55 4522 Gestió d’arxius 754.870,32 453 Biblioteca 490.545,55 4531 Biblioteca 490.545,55 454 Promoció i Acció Cultural 2.544.929,74 4541 Promoció i Acció Cultural 2.544.929,74 455 Política Lingüística 366.332,36 4551 Política lingüística 366.332,36 5 Producció de béns públics de caràcter econòmic 35.825.262,14 51 Infraestructures bàsiques i transports 32.115.411,44 511 Administració general 9.370.861,44 5111 Direcció i serveis generals 9.370.861,44 512 Transport terrestre 22.744.550,00 5121 Carreteres generals. Infraestructures viàries 9.017.000,00 5122 Altres vies 330.000,00 5123 Conservació carreteres 8.784.050,00 5124 Riscos naturals. Infraestructures de proteccions 1.913.500,00 5125 Pla sectorial. Noves infraestructures viàries 2.700.000,00 513 Recursos hidràulics 5131 Tractament de rius i torrents 52 Comunicacions 3.418.100,70 528 Comunicacions 3.418.100,70 5281 Ordenació i explotació de les telecomunicacions 3.418.100,70 54 Informació bàsica estadística 291.750,00 541 Cartografia i topografia 291.750,00 5411 Cartografia i topografia 291.750,00 6 Regulació econòmica de caràcter general 22.368.207,91 61 Regulació econòmica 17.450.040,33 611 Finances 9.864.601,12 6111 Direcció i serveis generals 2.094.370,49 6112 Planificació, estudis econòmics i financers 5.475.403,70 6113 Planificació i programació de compres 743.577,85 6114 Conjuntura, estudis i planificació 1.551.249,08 612 Política econòmica i pressupostària 1.923.725,75 6121 Gestió pressupostària 874.674,32 6123 Intervenció General 1.049.051,43 613 Gestió sistema tributari 5.661.713,46 6131 Gestió ingressos 1.972.156,66 6132 Control aranzelari 3.689.556,80 62 Regulació comercial 4.918.167,58 621 Comerç 4.918.167,58 6211 Direcció general 352.668,70 6214 Propietat intel·lectual i signes d’estat 304.790,06 6216 Control i desenvolupament d’activitats econòmiques 4.260.708,82 7 Regulació econòmica de sectors productius 33.632.151,05 71 Agricultura 3.966.105,92 711 Administració general 3.103.592,68 7111 Direcció i serveis generals i agricultura 3.103.592,68 712 Activitats agrícoles 409.440,58 7121 Sanitat i protecció dels animals 409.440,58 713 Activitats ramaderes 453.072,66 7131 Producció animal 453.072,66 72 Indústria 12.706.999,75 721 Administració general 184.051,95 7211 Direcció i serveis generals 184.051,95 722 Gestió i control en les indústries 377.034,44 7221 Gestió i control d’instal·lacions de seguretat 377.034,44 723 Transport 9.728.248,79 7231 Projectes estratègics i de transport 9.728.248,79 724 Energia 2.417.664,57 7241 Energia i Canvi Climàtic 2.417.664,57 73 Turisme 16.959.045,38 731 Administració general 660.793,86 7311 Direcció i serveis generals 660.793,86 732 Ordenació i promoció turística 16.298.251,52 7321 Promoció turística exterior 16.180.315,45 7323 Ordenació i promoció turística interior 117.936,07 9 Transferències a altres administracions públiques 63.854.316,46 91 Transferències a administracions públiques 63.854.316,46 911 Transferències als comuns 56.936.867,60 9110 Transferències i tractament informàtic 56.936.867,60 912 Transferències organismes autònoms administratius 6.917.448,86 9120 Transferències organismes autònoms administratius 6.917.448,86 TOTAL 657.275.685,35 Classificació econòmica
- Conceptes (euros) Plurianuals 1 Despeses de personal 110.745.446,97 10 Alts Càrrecs 3.848.376,05 100 Retri. bàsiques,altres remuneracions alts càrrecs 3.848.376,05 11 Personal Fix 75.337.101,93 110 Remuneracions bàsiques i altres, personal fix 75.337.101,93 12 Agents de l’Administració de caràcter indefinit 365.791,59 120 Remun.bàsiques i altres,agent Adm.caràct.indefinit 365.791,59 13 Agents de l’Administració de caràcter eventual 5.551.263,85 130 Remun. bàsiq.i altres,agent Adm. caràcter eventual 5.551.263,85 16 Quotes prestació i desp.socials a càrrec empleador 25.642.913,55 160 Quotes seguretat social 13.165.543,03 161 Prestacions socials 11.428.248,69 163 Despeses socials del personal 1.049.121,83 2 Consum de béns corrents i serveis 53.408.710,45 37.536.058,37 20 Lloguers i Cànons 13.914.875,19 33.237.331,32 200 Lloguer terrenys i béns naturals 293.524,34 235.133,59 201 Cànons i prestacions derivades de concesions adm. 8.295.627,82 31.730.964,92 202 Lloguer edificis i altres construccions 2.065.662,55 1.040.530,14 203 Lloguer de maquinària, instal.lacions i equip. 79.419,56 204 Lloguer de material de transport 1.887.748,62 64.694,40 205 Lloguer de mobiliari i efectes 1.782,05 206 Lloguer d’equipaments per a informàtica 80.424,66 2.828,63 208 Lloguer altre immobilitzat immaterial 1.200.585,59 163.179,64 209 Lloguer altre immobilitzat material 10.100,00 21 Reparació, manteniment i conservació 6.049.533,46 473.840,17 210 Reparació i conservació, terrenys i béns naturals 106.448,32 14.212,00 212 Reparació i cons, edificis i altres construccions 600.108,41 213 Repar. i conserv.,maquinària, instal. i equipament 3.681.809,94 301.315,55 214 Reparació i conservació, material de transport 492.209,47 1.221,30 215 Reparació i conservació, mobiliari i efectes 7.919,05 216 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 1.069.033,53 157.091,32 217 Reparació i conserv.béns destinats a utilitz.gral. 75.600,00 218 Reparació i conservació, aparells i instr. mèdics 10.566,90 219 Reparació i conservació d’altre immobilitzat 5.837,84 22 Material, subministraments i altres 32.585.109,36 3.821.766,88 220 Material d’oficina 785.916,37 320.000,00 221 Subministraments 8.935.327,03 103.125,00 222 Comunicacions 1.659.406,71 223 Transport 1.771.844,76 750.412,49 224 Primes d’assegurances 1.262.110,76 225 Tributs 1.629,84 226 Altres serveis 4.875.664,97 600.979,84 227 Treballs realitzats per altres empreses 13.262.458,92 2.047.249,55 229 Imprevistos o insuficiències 30.750,00 23 Indemnitzacions per serveis 859.192,44 3.120,00 230 Reemborsament de dietes 292.195,05 231 Locomoció 566.997,39 3.120,00 3 Despeses financeres 13.220.456,83 26.213.237,19 30 De deute públic 6.347.392,66 4.718.336,63 300 Interessos de deute públic 6.347.392,66 4.718.336,63 31 De préstecs 4.830.743,86 21.166.400,56 310 Interessos de préstecs 4.830.743,86 21.166.400,56 33 De comptes corrents 1.332.275,41 330 Interessos de comptes corrents 1.332.275,41 34 De dipòsits, fiances i altres 710.044,90 328.500,00 349 Altres despeses financeres 710.044,90 328.500,00 4 Transferències corrents 212.634.197,59 13.247.795,69 40 Als coprínceps,Consell Gral.i Trib. Constitucional 8.540.677,85 402 Als coprínceps 707.507,76 403 A l’Administració de l’Estat 7.833.170,09 41 A org. autònoms administratius i parapúbliques 68.793.523,73 411 Transferències a entitats parapúbliques 66.953.990,23 412 A organismes autònoms administratius 1.839.533,50 44 A empreses públiques i altres ens públics 21.736.623,03 442 A fundacions públiques 850.000,00 443 A empreses públiques amb forma de societat anònima 20.886.623,03 46 A corporacions locals 56.940.017,60 462 A corporacions locals 56.940.017,60 47 A empreses privades 4.062.787,77 2.427.941,78 472 A empreses privades 4.062.787,77 2.427.941,78 48 A famílies i institucions sense finalitat de lucre 49.886.079,49 10.553.731,23 482 A famílies i institucions sense finalitat de lucre 49.886.079,49 10.553.731,23 49 A l’exterior 2.674.488,12 266.122,68 492 A l’exterior 2.674.488,12 266.122,68 6 Inversions reals 49.404.643,81 113.205.430,06 60 Inversions noves 33.580.793,37 90.111.255,00 602 Edificis i altres construccions 10.300.000,00 24.050.000,00 603 Maquinària, instal.lacions i equipament 1.185.625,93 920.000,00 604 Material de transport 485.632,67 605 Mobiliari i estris 357.276,78 606 Equipaments per a processos d’informació 520.415,53 607 Béns destinats a l’ús general 16.066.965,82 60.750.000,00 608 Altre immobilitzat material 656.738,15 609 Estudis i projectes d’inversió 4.008.138,49 4.391.255,00 61 Inversions de reposició 11.552.426,83 22.419.175,06 610 Terrenys i béns naturals 1.400.000,00 611 Acondicionament de terrenys 400.000,00 800.000,00 612 Edificis i altres construccions 4.085.180,50 5.800.000,00 613 Maquinària, instal.lacions i equipaments 3.676.391,00 14.119.175,06 614 Material de transport 1.042.500,00 615 Mobiliari i estris 59.005,00 616 Equipaments per a processos d’informació 432.432,33 617 Béns destinats a l’ús general 1.801.918,00 300.000,00 618 Béns mobles d’interès històric,artístic o cultural 25.000,00 619 Altre immobilitzat material 30.000,00 64 Immobilitzat immaterial 4.271.423,61 675.000,00 640 Immobilitzat immaterial 4.271.423,61 675.000,00 7 Transferències de capital 11.283.327,35 21.981.000,00 70 A l’Administració de l’Estat 240.488,47 700 Consell General 79.492,40 702 Consell Superior de la Justícia 160.996,07 71 A org. autònoms administratius i parapúbliques 3.322.915,90 2.140.000,00 711 A entitats parapúbliques 3.318.359,26 2.140.000,00 712 A organismes autònoms administratius 4.556,64 74 A empreses públiques i altres ens públics 391.311,05 743 A empreses públiques amb forma de societat anònima 391.311,05 76 Corporacions locals 2.765.850,00 6.341.000,00 762 Corporacions locals 2.762.250,00 6.341.000,00 763 Organismes autònoms administratius 3.600,00 77 A Empreses Privades 400.000,00 772 A empreses privades 400.000,00 78 A famílies i institucions sense finalitat de lucre 2.918.761,93 4.500.000,00 782 A famílies i institucions sense finalitat de lucre 2.918.761,93 4.500.000,00 79 A l’exterior 1.244.000,00 9.000.000,00 792 A l’exterior 1.244.000,00 9.000.000,00 8 Actius financers 1.193.998,52 105.000,00 82 Adquisició d’accions 100.000,00 820 Adquisició d’accions del sector públic 100.000,00 84 Constitució de dipòsits i fiances 1.093.998,52 105.000,00 840 Constitució de dipòsits 467.149,54 841 Constitució de fiances 626.848,98 105.000,00 9 Passius financers 205.384.903,83 431.674.772,15 90 Amortització de deute públic 197.389.000,00 398.035.000,00 900 Amortització de deute públic 197.389.000,00 398.035.000,00 91 Amortització de préstecs 7.983.123,48 33.639.772,15 911 Amortització préstecs llarg termini sector públic 2.304.046,65 11.446.123,17 912 Amortització préstecs curt termini sector privat 422.206,00 422.206,00 913 Amortització préstecs llarg termini sector privat 5.256.870,83 21.771.442,98 94 Devolució de dipòsits i fiances 12.780,35 940 Devolució de dipòsits 400,00 941 Devolució de fiances 12.380,35 TOTAL 657.275.685,35 643.963.293,46 Classificació administrativa
- Econòmica (euros) Pressupost del Tribunal Constitucional pel 2018 Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 426.640,70 10 Magistrat del TC 100 Despeses de gratificació 10000 Despeses de gratificació 201.600,00 11 Personal fix 110 Remuneracions bàsiques personal fix 11000 Sou base personal fix 166.700,70 11020 Incentius 1.800,00 11040 Complements de salari 4.500,00 16 Quotes de prestació i desp. socials a càrrec del TC 160 Quotes serveis socials 16010 Quotes serveis socials. Personal fix 25.850,00 16020 Quotes serveis socials. Magistrats 22.690,00 163 Despeses socials del personal 16300 Formació i perfeccionament del personal 3.500,00 2 Despeses corrents: béns i serveis 351.492,00 20 Lloguers 202 Lloguers edificis i altres construccions 20200 Lloguer de la seu del TC 12,00 21 Reparació, manteniment i conservació 212 Rep. i conservació. Edificis i altres construccions 21200 Reparació i conservació de la seu del TC 1.000,00 21300 Maquinària, instal·lació i equipaments 1.500,00 21500 Mobiliari i efectes 1.100,00 21600 Equipament informàtic 2.600,00 21900 Altre material immobilitzat 3.980,00 22 Material, subministraments i altres 220 Material d’oficina 22000 Material d’oficina ordinari 1.500,00 22001 Impressió de documents 2.000,00 22010 Petit mobiliari i estris 1.000,00 22020 Premsa, revistes i publicacions periòdiques 1.000,00 22040 Material d’informàtica 1.500,00 221 Subministraments 22100 Energia elèctrica 6.000,00 22150 Productes alimentaris 500,00 22160 Productes farmacèutics i sanitaris 200,00 22180 Productes de neteja 200,00 22190 Altres subministraments 250,00 222 Comunicacions 22200 Serveis telefònics 3.000,00 22210 Serveis postals i telegràfics 500,00 223 Transports 22300 Transport de mercaderies 200,00 22310 Missatgers 800,00 224 Primes d’assegurances 22460 Primes d’assegurances. Multirisc 700,00 22461 Primes d’asseg. Repercussió entorns TC 800,00 225 Tributs 22520 Tributs estatals. (IGI) 150,00 226 Altres serveis 22610 Atencions protocol·làries i de representació 35.000,00 22620 Divulgació i publicacions 8.000,00 22621 Traduccions i correccions 12.000,00 22660 Reunions, conferències i cursets 6.000,00 22671 25è aniv. TCA 200.000,00 22672 Obsequis i regals 3.300,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 22700 Serveis de neteja i sanejament 1.700,00 22731 Serveis informàtics 4.000,00 22733 Serveis disseny gràfic 4.000,00 22799 Altres serveis 3.000,00 23 Despeses 230 Despeses de sojorn 23000 Despeses de sojorn del TC 15.000,00 231 Locomoció 23100 Locomoció i desplaçament del TC 4.000,00 23110 Trasllats del TC 25.000,00 3 Despeses financeres 200,00 34 Desp. financeres de dipòsits, fiances i altres 349 Altres desp. financeres 34910 Comissions serveis bancaris 200,00 4 Transferències corrents. (Despesa) 6.580,00 49 Transferències corrents a l’exterior 492 Transferències corrents a l’exterior 49211 Transferències. ACCUPF 4.580,00 49213 Transf. Conf. Mundial s/Justícia Const. 2.000,00 6 Inversions reals 12.100,00 60 Inversions noves 603 Maquinària, instal·lació i equipaments 60340 Altres instal·lacions 1.000,00 60380 Maquinària i equip. Industrials 500,00 605 Mobiliari i estris 60510 Equipaments d’oficina 100,00 606 Equipaments per processos d’informació 60610 Equipaments per processos d’informació 6.000,00 608 Altre immobilitzat material 60860 Fons bibliotecari 2.500,00 64 Immobilitzat immaterial 640 Immobilitzat immaterial 64050 Aplicacions informàtiques 2.000,00 Total pressupost de despeses 797.012,70 Pressupost d’ingressos (euros) 4 Transferències 503.086,40 42 Transferències 420 Transferències corrents 42000 Transferències corrents 503.086,40 5 Ingressos patrimonials 0,00 52 Interessos de dipòsits i comptes bancaris 520 Interessos de comptes bancaris 52000 Interessos de comptes bancaris 0,00 8 Actius financers 293.926,30 87 Romanents de tresoreria 870 Romanents de tresoreria 87000 Romanents de tresoreria 293.926,30 Total pressupost d’ingressos 797.012,70 Pressupost del Consell Superior de la Justícia pel 2018 Pressupost de despeses (euros) plurianuals 2019/2021 1 Despeses de personal 1.212.638,22 10 Alts càrrecs 100 Retri. bàsiques, altres remuneracions alts càrrecs 137.301,57 10020 Despeses de gratificació membres CSJ 137.301,57 11 Personal fix 110 Remuneracions bàsiques i altres, personal fix 870.789,45 11000 Sou base func. i agents de l’Adm. caràct. indefi. 692.402,01 11010 Triennis pers. func. i agents de l’Adm. caràc. ind 128.519,89 11020 Permanències, Primes i Especialitats 19.029,73 11040 Guàrdies i presència efectiva 25.772,82 11050 Compens. treball suplem. treball/torns i festius 5.065,00 16 Quotes prestació i desp.socials a càrrec empleador 160 Quotes seguretat social 144.438,20 16000 Quotes seguretat social, alts càrrecs 16.786,37 16010 Quotes segur/soc, pers. func. i ag. Adm caràc. ind 127.651,83 161 Prestacions socials 23.909,00 16102 Pla de aport.def.nou pla de pensions 23.909,00 163 Despeses socials de personal 36.200,00 16300 Formació i perfeccionament del personal 36.200,00 2 Consum de béns corrents i serveis 490.083,17 247.935,00 20 Lloguers i Cànons 202 Lloguer edificis i altres construccions 17.980,51 20200 Lloguer edificis i altres construccions 17.980,51 203 lloguer de maquinària, instal·lacions i equipament 816,28 20300 Lloguer de maquinària, instal·lacions i equipament 816,28 208 Lloguer altre immobilitzat immaterial 144.584,33 20805 Renovació de llicències 143.493,35 247.935,00 20890 Lloguer altre immobilitzat immaterial 1.090,98 21 Reparació, manteniment i conservació 212 Reparació i conservació edificis i altres construccions 9.240,50 21200 Reparació i conservació edificis i altres construccions 9.240,50 213 Reparació i conservació maquinària, instal·lacions i equip. 3.500,00 21300 Reparació i conservació maquinària, instal·lacions i equipaments 3.500,00 214 Reparació i conservació de material de transports 4.400,00 21400 Reparació i conservació de material de transports 4.400,00 215 Reparació i conservació mobiliari i efectes 3.200,00 21500 Reparació i conservació mobiliari i efectes 3.200,00 216 Reparació d’equipaments informàtics 1.912,54 21600 Reparació d’equipaments informàtics 1.912,54 22 Material Subministraments i altres 220 Material d’oficina ordinari 29.687,64 22000 Material d’oficina ordinari 2.500,00 22010 Petit mobiliari i estris 1.500,00 22020 Premsa i revistes 5.052,22 22030 Llibres i altres publicacions 20.635,42 221 Subministraments 26.865,20 22100 Energia elèctrica 3.115,20 22120 carburants per a locomoció 5.400,00 22140 Vestuari 16.900,00 22150 Productes alimentaris 1.200,00 22160 Productes farmacèutics 250,00 222 Comunicacions 12.087,88 22200 Serveis telefònics 4.637,88 22210 Serveis postals 7.450,00 223 Transport 150,00 22310 Missatgers 150,00 224 Primes d’assegurances 5.748,29 22400 primes d’assegurances Resp.Civil 2.150,00 22420 primes d’assegurances vehicles 2.549,78 22460 primes d’assegurances multirisc 1.048,51 226 Altres serveis 31.000,00 22610 Atencions protocol·làries 17.000,00 22650 despeses de comunitat 1.500,00 22660 Reunions, conferències i cursets 12.500,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 143.910,00 22760 Estudis i treballs tècnics 143.910,00 23 indemnitzacions per serveis 230 Reemborsament de dietes 32.000,00 23010 Reemborsament de dietes 32.000,00 231 Locomoció 23.000,00 23100 Locomoció i desplaçament de personal 23.000,00 TOTAL 1+2 1.702.721,39 6 Inversions reals 160.996,07 270.000,00 604 Material de transport 16.700,00 60400 Vehicles 16.700,00 605 Mobiliari i estris 10.504,05 60500 Mobiliari 10.004,05 60510 Equipaments d’oficina 500,00 606 Equipaments per a processos d’informació 29.229,17 60610 Equipaments per a processos d’informació 29.229,17 608 Altre immobilitzat material 4.215,00 60810 equipament cultural 2.265,00 60880 Material de comunicacions 1.950,00 61 Inversions de reposició 616 equipaments per a processos d’informació 61610 Reposició i millora d’equipaments informàtics 64 Immobilitzat immaterial 640 Immobilitzat immaterial 100.347,85 64010 Estudis de noves aplicacions inform. 90.000,00 270.000,00 64050 Aplicacions informàtiques 10.347,85 Total pressupost despeses 1.863.717,46 517.935,00 Pressupost d’ingressos (euros) 4 Transferències corrents 1.702.721,39 7 Transferències de capital 160.996,07 Total pressup. ingressos 1.863.717,46 Pressupost del Consell General pel 2018 Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 2.290.144,44 1 0 Despeses de gratificació 976.544,17 1 0 0 Despeses de gratificació 976.544,17 1 0 0 00 Despeses de gratificació 976.544,17 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 976.544,17 001 M.I.C.G. P2018 755.251,42 002 Molt Il.lustre Sindicatura P2018 221.292,75 1 1 Personal fix 840.217,28 1 1 0 Remun. bàsiques i altres rem. pers. fix 840.217,28 1 1 0 00 Sou base personal fix 839.291,14 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 839.291,14 004 Secretaria general P2018 839.291,14 1 1 0 60 Primes matrimoni i naixement 926,14 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 926,14 004 Secretaria general P2018 926,14 1 2 Personal contractual 42.455,03 1 2 0 Remun. bàsiq. i altres rem. pers. contract. 42.455,03 1 2 0 00 Sou base personal contractual 42.455,03 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 42.455,03 004 Secretaria general P2018 42.455,03 1 3 Personal eventual 103.179,01 1 3 0 Rem. bàsiq. i altres rem. personal eventual 103.179,01 1 3 0 00 Sou base personal eventual 103.179,01 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 103.179,01 004 Secretaria general P2018 103.179,01 1 6 Quot. prest.i desp.socials a càrrec de l’empleador 327.748,95 1 6 0 Quotes seguretat social 280.447,92 1 6 0 00 Quotes seguretat social, despeses de gratificació 141.598,90 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 141.598,90 001 M.I.C.G. P2018 109.511,46 002 Molt Il.lustre Sindicatura P2018 32.087,44 1 6 0 10 Quotes seguretat social, personal fix 119.791,83 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 119.791,83 004 Secretaria general P2018 119.791,83 1 6 0 30 Quotes seguretat social, personal contractual 6.155,87 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 6.155,87 004 Secretaria general P2018 6.155,87 1 6 0 50 Quotes seguretat social, personal eventual 12.901,32 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 12.901,32 004 Secretaria general P2018 12.901,32 1 6 1 Prestacions socials 32.786,53 1 6 1 00 Pensions 32.786,53 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 32.786,53 004 Secretaria general P2018 32.786,53 1 6 3 Despeses socials del personal 14.514,50 1 6 3 00 Formació i perfeccionament del personal 14.514,50 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 14.514,50 001 M.I.C.G. P2018 4.504,50 004 Secretaria general P2018 10.010,00 2 Consum de béns corrents i serveis 1.771.177,15 2 1 Reparació, manteniment i conservació 318.551,81 2 1 0 Repar. i conservació de terrenys i béns naturals 10.130,00 2 1 0 00 Repar.i conservació de terrenys i béns naturals 10.130,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.130,00 004 Secretaria general P2018 10.130,00 2 1 2 Reparació i conservació. Edificis i altres constr. 198.226,37 2 1 2 00 Reparació i conservació. Edificis i altres constr. 198.226,37 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 198.226,37 001 M.I.C.G. P2018 198.226,37 2 1 3 Repar. i conservació maquinària, instal. i equip. 101.710,94 2 1 3 00 Repar. i conservació. Maquinària, instal. i equip. 101.710,94 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 101.710,94 004 Secretaria general P2018 101.710,94 2 1 4 Reparació i conservació. Material de transport 2.484,50 2 1 4 00 Reparació i conservació. Material de transport 2.484,50 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 2.484,50 004 Secretaria general P2018 2.484,50 2 1 6 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 6.000,00 2 1 6 00 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 6.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 6.000,00 004 Secretaria general P2018 6.000,00 2 2 Material, subministraments i altres 1.254.049,18 2 2 0 Material d’oficina 39.960,84 2 2 0 00 Material d’oficina ordinari 20.882,84 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 20.882,84 004 Secretaria general P2018 20.882,84 2 2 0 10 Petit mobiliari i estris 3.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.000,00 004 Secretaria general P2018 3.000,00 2 2 0 20 Premsa i revistes 6.078,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 6.078,00 004 Secretaria general P2018 6.078,00 2 2 0 30 Llibres i altres publicacions 8.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 8.000,00 004 Secretaria general P2018 8.000,00 2 2 0 40 Material d’informàtica 2.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 2.000,00 004 Secretaria general P2018 2.000,00 2 2 1 Subministraments 278.689,63 2 2 1 00 Energia elèctrica 192.470,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 192.470,00 004 Secretaria general P2018 192.470,00 2 2 1 10 Aigua 3.329,63 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.329,63 004 Secretaria general P2018 3.329,63 2 2 1 20 Carburants per a locomoció 1.500,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 1.500,00 004 Secretaria general P2018 1.500,00 2 2 1 30 Carburants per a calefacció 55.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 55.000,00 004 Secretaria general P2018 55.000,00 2 2 1 40 Vestuari 7.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 7.000,00 001 M.I.C.G. P2018 1.500,00 002 Molt Il.lustre Sindicatura P2018 1.500,00 004 Secretaria general P2018 4.000,00 2 2 1 60 Productes farmacèutics i sanitaris 390,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 390,00 004 Secretaria general P2018 390,00 2 2 1 80 Productes de neteja 5.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 5.000,00 004 Secretaria general P2018 5.000,00 2 2 1 90 Altres subministraments 14.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 14.000,00 004 Secretaria general P2018 14.000,00 2 2 2 Comunicacions 79.000,00 2 2 2 00 Serveis telefònics 45.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 45.000,00 004 Secretaria general P2018 45.000,00 2 2 2 10 Serveis postals i telegràfics 4.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 4.000,00 004 Secretaria general P2018 4.000,00 2 2 2 90 Altres comunicacions 30.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 30.000,00 001 M.I.C.G. P2018 30.000,00 2 2 3 Transport 1.500,00 2 2 3 10 Missatgers 1.500,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 1.500,00 004 Secretaria general P2018 1.500,00 2 2 4 Primes d’assegurances 36.945,23 2 2 4 00 Primes d’assegurances. Responsabilitat civil 4.668,45 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 4.668,45 004 Secretaria general P2018 4.668,45 2 2 4 10 Primes d’assegurances. Accidents individuals 9.127,82 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 9.127,82 001 M.I.C.G. P2018 9.127,82 2 2 4 20 Primes d’assegurances. Vehicles i ginys 711,28 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 711,28 004 Secretaria general P2018 711,28 2 2 4 60 Primes d’assegurances. Multirisc-incendi 20.632,75 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 20.632,75 001 M.I.C.G. P2018 20.632,75 2 2 4 70 Primes d’assegurances. Robatori 1.804,93 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 1.804,93 001 M.I.C.G. P2018 1.804,93 2 2 6 Altres serveis 409.087,67 2 2 6 10 Atencions protocol.làries i de representació 100.077,17 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 100.077,17 001 M.I.C.G. P2018 88.157,40 003 Comissions Legislatives P2018 2.770,86 008 M.I. Sr. Síndic P2018 9.148,91 2 2 6 21 Traduccions i correccions 10.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 001 M.I.C.G. P2018 10.000,00 2 2 6 60 Reunions, conferències i cursets 250.010,50 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 001 M.I.C.G. P2018 10.000,00 AAAA-PROJ-0003 Aniversari Constitució 30.000,00 001 M.I.C.G. P2018 30.000,00 AAAA-PROJ-0004 Consell General dels Joves 7.000,00 001 M.I.C.G. P2018 7.000,00 AAAA-PROJ-0009 C.Dies/Anys internacionals 3.010,50 001 M.I.C.G. P2018 3.010,50 AAAA-PROJ-0011 600 aniversari Consell de la Terra 100.000,00 001 M.I.C.G. P2018 100.000,00 AAAA-PROJ-0012 Conferència APF 100.000,00 001 M.I.C.G. P2018 100.000,00 2 2 6 70 Publicitat i propaganda 10.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 001 M.I.C.G. P2018 10.000,00 2 2 6 80 Promoció cultural 12.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 12.000,00 001 M.I.C.G. P2018 12.000,00 2 2 6 81 Promoció educativa 24.000,00 AAAA-PROJ-0013 INNOVACIÓ EDUCATIVA 16.500,00 001 M.I.C.G. P2018 16.500,00 AAAA-PROJ-0014 BEQUES IEA 7.500,00 001 M.I.C.G. P2018 7.500,00 2 2 6 90 Altres despeses 3.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.000,00 001 M.I.C.G. P2018 3.000,00 2 2 7 Treballs realitzats per altres empreses 408.865,81 2 2 7 00 Treb. realitz.per empreses de neteja i sanejament 76.934,63 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 76.934,63 004 Secretaria general P2018 76.934,63 2 2 7 10 Treb. realitz.per empreses de seguretat 66.075,46 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 66.075,46 004 Secretaria general P2018 66.075,46 2 2 7 30 Treb. realitz.per empreses. Processament de dades 84.144,33 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 84.144,33 004 Secretaria general P2018 84.144,33 2 2 7 40 Treb. realitz.per empr. Impressions i publicacions 62.177,39 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 62.177,39 001 M.I.C.G. P2018 62.177,39 2 2 7 60 Treb. realitz.per empr. Estudis i treballs tècnics 101.300,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 101.300,00 001 M.I.C.G. P2018 101.300,00 2 2 7 90 Altres treballs a l’exterior 18.234,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 18.234,00 001 M.I.C.G. P2018 14.756,62 004 Secretaria general P2018 3.477,38 2 3 Indemnitzacions per serveis 198.576,16 2 3 0 Reemborsament de dietes 41.561,16 2 3 0 30 Reemborsament de dietes altre personal 41.561,16 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 41.561,16 001 M.I.C.G. P2018 37.009,36 002 Molt Il.lustre Sindicatura P2018 1.137,95 003 Comissions Legislatives P2018 1.137,95 004 Secretaria general P2018 1.137,95 008 M.I. Sr. Síndic P2018 1.137,95 2 3 1 Locomoció 157.015,00 2 3 1 00 Locomoció i desplaçament de personal 157.015,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 157.015,00 001 M.I.C.G. P2018 157.015,00 3 Despeses financeres 200,79 3 4 De dipòsits, fiances i altres 200,79 3 4 9 Altres despeses financeres 200,79 3 4 9 00 Altres despeses financeres 200,79 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 200,79 004 Secretaria general P2018 200,79 4 Transferències corrents 2.499.768,23 4 1 A organismes autònoms administratius 2.460.808,92 4 1 2 A organismes autònoms administratius 2.460.808,92 4 1 2 16 GRUPS PARLAMENTARIS 804.483,25 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 804.483,25 001 M.I.C.G. P2018 804.483,25 4 1 2 17 RAONADOR DEL CIUTADÀ 214.001,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 214.001,00 001 M.I.C.G. P2018 214.001,00 4 1 2 18 TRIBUNAL DE COMPTES 1.056.768,59 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 1.056.768,59 001 M.I.C.G. P2018 1.056.768,59 4 1 2 19 JUNTA ELECTORAL 1.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 1.000,00 001 M.I.C.G. P2018 1.000,00 4 1 2 20 AGENCIA DE PROTECCIÓ DE DADES 249.910,28 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 249.910,28 001 M.I.C.G. P2018 249.910,28 4 1 2 21 AGENCIA DE QUALITAT DE L’ENSENYAMENT SUPERIOR D’AN 134.645,80 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 134.645,80 001 M.I.C.G. P2018 134.645,80 4 9 A l’exterior 38.959,31 4 9 2 A l’exterior 38.959,31 4 9 2 33 A.P.M 13.910,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 13.910,00 001 M.I.C.G. P2018 13.910,00 4 9 2 34 GESCO 1.810,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 1.810,00 001 M.I.C.G. P2018 1.810,00 4 9 2 35 OSCE 3.757,83 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.757,83 001 M.I.C.G. P2018 3.757,83 4 9 2 36 A.P.F 3.481,48 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.481,48 001 M.I.C.G. P2018 3.481,48 4 9 2 38 U.I.P 12.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 12.000,00 001 M.I.C.G. P2018 12.000,00 4 9 2 39 ALTRES ASSOCIACIONS 4.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 4.000,00 001 M.I.C.G. P2018 4.000,00 6 Inversions reals 75.500,00 6 0 Inversions noves 53.500,00 6 0 3 Maquinària, instal.lacions i equipament 8.000,00 6 0 3 40 Altres instal.lacions 8.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 8.000,00 001 M.I.C.G. P2018 8.000,00 6 0 4 Material de transport 3.500,00 6 0 4 00 Vehicles 3.500,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.500,00 001 M.I.C.G. P2018 3.500,00 6 0 5 Mobiliari i estris 10.000,00 6 0 5 00 Mobiliari 10.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 001 M.I.C.G. P2018 10.000,00 6 0 6 Equipaments per a processos d’informació 12.000,00 6 0 6 10 Equipaments per a processos d’informació 12.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 12.000,00 001 M.I.C.G. P2018 12.000,00 6 0 9 Estudis i projectes d’inversió 20.000,00 6 0 9 10 Estudis i projectes d’inversió 20.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 20.000,00 001 M.I.C.G. P2018 20.000,00 6 1 Inversions de reposició 10.000,00 6 1 8 Béns mobles d’interès històric, artístic o cult. 10.000,00 6 1 8 00 Béns mobles d’interès històric, artístic o cult. 10.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 001 M.I.C.G. P2018 10.000,00 6 2 Fons bibliotecaris 2.000,00 6 2 0 Fons bibliotecaris 2.000,00 6 2 0 90 Llibres 2.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 2.000,00 001 M.I.C.G. P2018 2.000,00 6 4 Immobilitzat immaterial 10.000,00 6 4 0 Immobilitzat immaterial 10.000,00 6 4 0 50 Aplicacions informàtiques 10.000,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 001 M.I.C.G. P2018 10.000,00 7 Transferències de capital 29.830,00 7 0 Transferències de Capital 29.830,00 7 0 0 Transferències de capital 29.830,00 7 0 0 17 Transferència capital Raonador del Ciutadà 3.480,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.480,00 001 M.I.C.G. P2018 3.480,00 7 0 0 18 Transferència de capital Tribunal de Comptes 14.800,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 14.800,00 001 M.I.C.G. P2018 14.800,00 7 0 0 20 Transferència de capital Agència protecció de dade 6.200,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 6.200,00 001 M.I.C.G. P2018 6.200,00 7 0 0 21 AGENCIA DE QUALITAT DE L’ENSENYAMENT SUPERIOR D’AN 5.350,00 AAAA-PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 5.350,00 001 M.I.C.G. P2018 5.350,00 TOTAL PROJECTE 6.666.620,61 Pressupost d’ingressos (euros) 3 Taxes i altres ingressos 4.500,00 31 Venda de bens 4.500,00 310 Marxandatge 4.500,00 5 Ingressos patrimonials 59.400,87 53 Interessos de comptes bancàris 10.000,00 531 Interessos bancaris 10.000,00 54 Ingressos patrimonials no financers 49.400,87 540 Lloguers 49.400,87 01 Grups parlamentaris i entitats 1.651,19 02 Raonador del Ciutadà 3.831,58 03 Tribunal de Comptes 8.235,46 04 Agència de Protecció de Dades 5.925,46 05 UIF 15.531,42 06 BOPA 4.342,67 07 Tribunal Constitucional 6.230,75 08 AQUA 3.652,34 Recursos propis 63.900,87 Romanents de tresoreria 895.865,04 Transferències corrents 5.627.362,30 Transferències de capital 79.492,40 TOTAL PROJECTE DE PRESSUPOST 6.666.620,61 Pressupost de la Institució del Raonador del Ciutadà pel 2018 Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 175.703,33 1 0 Despeses de remuneració 48.774,03 1 0 0 Despeses de remuneració 48.774,03 1 0 0 00 Despeses de gratificació 48.774,03 1 1 Personal fix 102.267,02 1 1 0 Remun. bàsiques i altres rem. pers. fix 102.267,02 1 1 0 00 Sou base personal fix 102.267,02 1 6 Quot. prest. i desp.socials a càrrec de l’empleador 24.662,29 1 6 0 Quotes seguretat social 20.728,79 1 6 0 00 Quotes seguretat social, despeses de remuneració 4.877,40 1 6 0 10 Quotes seguretat social, personal fix 15.851,39 1 6 3 Despeses socials del personal 3.933,50 1 6 3 00 Formació i perfeccionament del personal 3.933,50 2 Consum de béns corrents i serveis 60.497,67 2 0 Lloguers 245,55 2 0 2 Lloguer edificis i altres construccions 245,55 2 0 2 00 Lloguer edificis i altres construccions 245,55 2 1 Reparació, manteniment i conservació 2.000,00 2 1 3 Repar. i conservació maquinària, instal. i equip. 2.000,00 2 1 3 00 Repar.i conservació. Maquinària, instal. i equip. 2.000,00 2 2 Material, subministraments i altres 43.252,12 2 2 0 Material d’oficina 5.965,00 2 2 0 00 Material d’oficina ordinari 4.052,00 2 2 0 10 Petit mobiliari i estris 400,00 2 2 0 20 Premsa i revistes 1.013,00 2 2 0 30 Llibres i altres publicacions 500,00 2 2 1 Subministraments 2.640,66 2 2 1 20 Carburants per a locomoció 506,50 2 2 1 90 Altres subministraments 2.134,16 2 2 2 Comunicacions 2.434,01 2 2 2 00 Serveis telefònics 711,91 2 2 2 10 Serveis postals i telegràfics 1.722,10 2 2 4 Primes d’assegurances 831,08 2 2 4 00 Primes d’assegurances. Responsabilitat civil 131,08 2 2 4 20 Primes d’assegurances. Vehicles i ginys 700,00 2 2 6 Altres serveis 5.856,35 2 2 6 10 Atencions protocol.làries i de representació 3.039,00 2 2 6 90 Altres despeses 2.817,35 2 2 7 Treballs realitzats per altres empreses 25.525,03 2 2 7 30 Treb. realitz. per empreses. Processament de dades 3.500,00 2 2 7 40 Treb. realitz. per empr. Impressions i publicacions 9.525,03 2 2 7 60 Treb. realitz. per empr. Estudis i treballs tècnics 12.500,00 2 3 Indemnitzacions per serveis 15.000,00 2 3 1 Locomoció 15.000,00 2 3 1 00 Locomoció i desplaçament de la Institució del Raonador del Ciutadà 15.000,00 3 Despeses financeres 300,00 3 4 De dipòsits, fiances i altres 300,00 3 4 9 Altres despeses financeres 300,00 3 4 9 00 Altres despeses financeres 300,00 6 Inversions reals 3.480,00 6 0 Inversions noves 3.480,00 6 0 3 Maquinària, instal·lacions i equipament 1.000,00 6 0 3 20 Instal·lacions elèctriques 1.000,00 6 0 5 Mobiliari i estris 1.000,00 6 0 5 00 Mobiliari 1.000,00 6 0 5 10 Equipaments d’oficina 0,00 6 0 6 Equipaments per a processos d’informació 1.480,00 6 0 6 10 Equipaments per a processos d’informació 1.480,00 TOTAL PROJECTE 239.981,00 Pressupost d’ingressos (euros) 4 Transferències corrents 214.001,00 4 0 Del Consell General 214.001,00 4 0 0 Del Consell General 214.001,00 4 0 0 0 Del Consell General 214.001,00 7 Transferències de capital 3.480,00 7 0 Del Consell General 3.480,00 7 0 0 Del Consell General 3.480,00 7 0 0 0 Del Consell General 3.480,00 8 Actius Financers 22.500,00 8 0 Romanents de Tresoreria 22.500,00 8 7 0 Romanents de Tresoreria 22.500,00 8 7 0 0 Romanents de Tresoreria 22.500,00 TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 239.981,00 Pressupost del Tribunal de Comptes pel 2018 Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 572.615,00 1 0 Despeses de remuneració 223.900,00 1 0 0 Despeses de remuneració 223.900,00 1 0 0 20 Despeses de remuneració 223.900,00 1 1 Personal fix 233.493,00 1 1 0 Remun. bàsiques i altres rem. pers. fix 233.493,00 1 1 0 00 Sou base personal fix 217.900,00 1 1 0 10 Triennis 15.000,00 1 1 0 60 Primes matrimoni i naixement 593,00 1 3 Personal eventual 31.450,00 1 3 0 Rem. bàsiq. i altres remuneracions personal eventual 31.450,00 1 3 0 00 Sou base personal eventual 31.450,00 1 6 Quot. prest. i desp.socials a càrrec de l’empleador 83.772,00 1 6 0 Quotes seguretat social 75.772,00 1 6 0 00 Quotes seguretat social, despeses de remuneració 34.705,00 1 6 0 10 Quotes seguretat social, personal fix 36.192,00 1 6 0 50 Quotes seguretat social, personal eventual 4.875,00 1 6 3 Despeses socials del personal 8.000,00 1 6 3 00 Formació i perfeccionament del personal 6.000,00 1 6 3 01 Dietes per formació i perfeccionament del personal 2.000,00 2 Consum de béns corrents i serveis 483.860,00 2 0 Lloguers 735,00 2 0 2 Lloguer edificis i altres construccions 15,00 2 0 2 00 Lloguer edificis i altres construccions 15,00 2 0 6 Lloguer d’equipaments per a informàtica 720,00 2 0 6 00 Lloguer d’equipaments per a informàtica 720,00 2 1 Reparació, manteniment i conservació 8.395,00 2 1 2 Reparació i conservació. Edificis i altres constr. 500,00 2 1 2 00 Reparació i conservació. Edificis i altres constr. 500,00 2 1 3 Repar. i conservació maquinària, instal. i equip. 2.405,00 2 1 3 00 Repar. i conservació. Maquinària, instal. i equip. 2.405,00 2 1 5 Reparació i conservació. Mobiliari i efectes 300,00 2 1 5 00 Reparació i conservació. Mobiliari i efectes 300,00 2 1 6 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 400,00 2 1 6 00 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 400,00 2 1 9 Reparació i conservació. Altre material immobilitzat 4.790,00 2 1 9 00 Reparació i conservació. Altre material immobilitzat 4.790,00 2 2 Material, subministraments i altres 468.530,00 2 2 0 Material d’oficina 5.555,00 2 2 0 00 Material d’oficina ordinari 2.200,00 2 2 0 01 Impressió de documents 400,00 2 2 0 10 Petit mobiliari i estris 700,00 2 2 0 20 Premsa i revistes 555,00 2 2 0 30 Llibres i altres publicacions 500,00 2 2 0 40 Material d’informàtica 1.200,00 2 2 1 Subministraments 3.530,00 2 2 1 00 Energia elèctrica 2.550,00 2 2 1 10 Aigua 35,00 2 2 1 30 Carburants per a calefacció 535,00 2 2 1 60 Productes farmacèutics i sanitaris 60,00 2 2 1 80 Productes de neteja 150,00 2 2 1 90 Altres subministraments 200,00 2 2 2 Comunicacions 4.350,00 2 2 2 00 Serveis telefònics 4.000,00 2 2 2 10 Serveis postals i telegràfics 350,00 2 2 3 Transport 300,00 2 2 3 10 Missatgers 300,00 2 2 4 Primes d’assegurances 1.410,00 2 2 4 00 Primes d’assegurances. Responsabilitat civil 1.410,00 2 2 6 Altres serveis 1.650,00 2 2 6 10 Atencions protocol.làries i de representació 1.000,00 2 2 6 21 Traduccions i correccions 350,00 2 2 6 60 Reunions, conferències i cursets 300,00 2 2 7 Treballs realitzats per altres empreses 451.735,00 2 2 7 00 Treb. realitz. per empreses de neteja i sanejament 4.685,00 2 2 7 10 Treb. realitz. per empreses de seguretat 450,00 2 2 7 30 Treb. realitz. per empreses. Processament de dades 10.000,00 2 2 7 40 Treb. realitz. per empr. Impressions i publicacions 1.600,00 2 2 7 60 Treb. realitz. per empr. Estudis i treballs tècnics 435.000,00 2 3 Indemnitzacions per serveis 6.200,00 2 3 0 Reemborsament de dietes 4.100,00 2 3 0 30 Reemborsament de dietes altre personal 4.100,00 2 3 1 Locomoció 2.100,00 2 3 1 00 Locomoció i desplaçament de personal 2.100,00 3 Despeses financeres 150,00 3 4 De dipòsits, fiances i altres 150,00 3 4 9 Altres despeses financeres 150,00 3 4 9 00 Altres despeses financeres 50,00 3 4 9 10 Comissions serveis bancaris 100,00 4 Transferències corrents 2.400,00 4 9 A l’exterior 2.400,00 4 9 2 A l’exterior 2.400,00 4 9 2 00 A l’exterior 2.400,00 6 Inversions reals 14.800,00 6 0 Inversions noves 9.300,00 6 0 5 Mobiliari i estris 7.000,00 6 0 5 00 Mobiliari 7.000,00 6 0 6 Equipaments per a processos d’informació 1.800,00 6 0 6 10 Equipaments per a processos d’informació 1.800,00 6 0 8 Altre immobilitzat material 500,00 6 0 8 10 Equipament cultural 500,00 6 1 Inversions de reposició 4.000,00 6 1 5 Mobiliari i estris 1.000,00 6 1 5 00 Reposició i millora de mobiliari 500,00 6 1 5 20 Reposició per a processos d’impressió 500,00 6 1 6 Equipaments per a processos d’informació 3.000,00 6 1 6 10 Reposició i millora d’equipaments informàtics 3.000,00 6 4 Immobilitzat immaterial 1.500,00 6 4 0 Immobilitzat immaterial 1.500,00 6 4 0 50 Aplicacions informàtiques 1.500,00 Total pressupost de despeses 1.073.825,00 Pressupost d’ingressos (euros) 4 Transferències corrents 1.056.768,59 4 0 Del Consell General 1.056.768,59 4 0 0 Del Consell General 1.056.768,59 4 0 0 00 Del Consell General 1.056.768,59 5 Ingressos patrimonials 0,00 5 2 Interessos de dipòsits i comptes bancaris 0,00 5 2 0 Interessos de comptes bancaris 0,00 5 2 0 00 De comptes corrents 0,00 7 Transferències de capital 14.800,00 7 0 Del Consell General 14.800,00 7 0 0 Del Consell General 14.800,00 7 0 0 00 Del Consell General 14.800,00 8 Actius financers 2.256,41 8 7 Romanents de tresoreria 2.256,41 8 7 0 Romanents de tresoreria 2.256,41 8 7 0 00 Romanents de tresoreria 2.256,41 Total pressupost d’ingressos 1.073.825,00 Pressupost de l’Agència de Protecció de Dades pel 2018 Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 295.832,45 10 Despeses de remuneració 165.056,22 100 Despeses de remuneració 165.056,22 100.00 Despeses de gratificació 165.056,22 12 Personal contractual 88.045,47 120 Remun. bàsiq. i altres rem. pers. Contract. 88.045,47 120.00 Sou base personal contractual 80.245,47 120.10 Triennis 7.800,00 16 Quot. prest. i desp. socials a càrrec de l’empleador 42.730,76 160 Quotes seguretat social 39.230,76 160.00 Quotes seguretat social, despeses de remuneració 25.583,71 160.30 Quotes seguretat social, personal contractual 13.647,05 163 Despeses socials del personal 3.500,00 163.00 Formació i perfeccionament del personal 2.000,00 163.01 Dietes per formació i perfeccionament del personal 1.500,00 2 Consum de béns corrents i serveis 111.274,55 20 Lloguers 3.507,01 202 Lloguer edificis i altres construccions 468,01 202.00 Lloguer edificis i altres construccions 468,01 206 Lloguer d’equipaments per a informàtica 3.039,00 206.00 Lloguer d’equipaments per a informàtica 3.039,00 21 Reparació, manteniment i conservació 7.057,00 213 Repar. i conservació maquinària, instal. i equip. 3.039,00 213.00 Repar. i conservació. Maquinària, instal. i equip. 3.039,00 216 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 4.000,00 216.00 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 4.000,00 217 Reparació i conservació béns destinats a utilitz. 18,00 217.00 Reparació i conservació béns destinats a utilitz. 18,00 22 Material, subministraments i altres 100.210,54 220 Material d’oficina 4.380,55 220.00 Material d’oficina ordinari 1.519,50 220.01 Impressió de documents 500,00 220.10 Petit mobiliari i estris 500,00 220.20 Premsa i revistes 861,05 220.30 Llibres i altres publicacions 500,00 220.40 Material d’informàtica 500,00 221 Subministraments 2.321,00 221.00 Energia elèctrica 911,70 221.10 Aigua 25,00 221.20 Carburants per a locomoció 270,00 221.30 Carburants per a calefacció 202,60 221.50 Productes alimentaris 506,50 221.60 Productes farmacèutics i sanitaris 101,30 221.80 Productes de neteja 202,60 221.90 Altres subministraments 101,30 222 Comunicacions 3.050,00 222.00 Serveis telefònics 3.000,00 222.10 Serveis postals i telegràfics 50,00 223 Transport 500,00 223.10 Missatgers 500,00 224 Primes d’assegurances 2.550,00 224.00 Primes d’assegurances. Responsabilitat civil 2.200,00 224.20 Primes d’assegurances. Vehicles i ginys 350,00 225 Tributs 100,00 225.20 Tributs estatals 100,00 226 Altres serveis 25.455,19 226.10 Atencions protocol·làries i de representació 2.800,00 226.21 Traduccions i correccions 2.000,00 226.60 Reunions, conferències i cursets 10.900,00 226.70 Publicitat i propaganda 9.755,19 227 Treballs realitzats per altres empreses 61.853,80 227.00 Treb. realitz. per empreses de neteja i sanejament 1.620,80 227.10 Treb. realitz. per empreses de seguretat 200,00 227.30 Treb. realitz. per empreses. Processament de dades 12.156,00 227.40 Treb. realitz. per empr. Impressions i publicacions 3.500,00 227.60 Treb. realitz.per empr. Estudis i treballs tècnics 14.000,00 227.70 Treballs realitzats per assessoraments jurídics 29.377,00 227.90 Altres treballs a l’exterior 1.000,00 23 Indemnitzacions per serveis 500,00 231 Locomoció 500,00 231.00 Locomoció i desplaçament de personal 500,00 3 Despeses financeres 250,00 34 De dipòsits, fiances i altres 250,00 349 Altres despeses financeres 250,00 349.00 Altres despeses financeres 250,00 4 Transferències corrents 700,00 49 A l’exterior 700,00 492 A l’exterior 700,00 492.00 A l’exterior 700,00 6 Inversions reals 6.200,00 60 Inversions noves 6.200,00 603 Maquinària, instal.lacions i equipaments 500,00 603.20 Instal.lacions elèctriques 500,00 605 Mobiliari i estris 4.500,00 605.10 Equipaments d’oficina 4.500,00 606 Equipaments per a processos d’informació 1.200,00 606.10 Equipaments per a processos d’informació 1.200,00 Total projecte 414.257,00 Pressupost d’ingressos (euros) 4 Transferències corrents 249.910,28 40 Del Consell General 249.910,28 400 Del Consell General 249.910,28 4000 Del Consell General 249.910,28 7 Transferències de capital 6.200,00 70 Del Consell General 6.200,00 700 Del Consell General 6.200,00 7000 Del Consell General 6.200,00 8 Actius Financers 158.146,72 80 Romanents de Tresoreria 158.146,72 870 Romanents de Tresoreria 158.146,72 8700 Romanents de Tresoreria 158.146,72 Total pressupost ingressos 414.257,00 Pressupost de l’Agència de Qualitat de l’Ensenyament Superior d’Andorra (AQUA) pel 2018 Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 58.377,93 1 0 Alts càrrecs, personal de relació especial i altre personal 30.839,25 1 0 0 Remuneracions d’alts càrrecs, pers. de relació especial i altre personal 30.839,25 1 0 0 10 Personal relació especial 30.839,25 1 4 Altre personal 18.838,55 1 4 0 Altre personal 18.838,55 1 4 0 0 Contractes administratius 18.838,55 1 6 Quotes de prestació i despeses socials a càrrec de l’empleador 8.700,13 1 6 0 Quotes seguretat social 7.700,13 1 6 0 5 Quotes de seguretat social, personal de relació especial 4.780,33 1 6 0 90 Quotes de seguretat social, altre personal 2.919,80 1 6 3 Despeses socials del personal 1.000,00 1 6 3 0 Formació i perfeccionament del personal 1.000,00 2 Consum de béns corrents i serveis 73.098,92 2 0 Lloguers 1.902,24 2 0 2 Lloguer edificis i altres construccions 12,00 2 0 2 0 Lloguer edificis i altres construccions 12,00 2 0 5 Lloguer de mobiliari i efectes 164,16 2 0 5 0 Lloguer de mobiliari i efectes 164,16 2 0 6 Lloguer d’equipaments per informàtica 1.726,08 2 0 6 0 Lloguer d’equipaments per informàtica 1.726,08 2 1 Reparació, manteniment i conservació 143,51 2 1 3 Reparació i conservació maquinària, instal·lacions i equipaments 143,51 2 1 3 0 Reparació i conservació maquinària, instal·lacions i equipaments 143,51 2 2 Material, subministraments i altres 65.553,17 2 2 0 Material d’oficina 1.800,00 2 2 0 0 Material d’oficina ordinari 500,00 2 2 0 1 Impressió de documents 100,00 2 2 0 10 Petit mobiliari i estris 700,00 2 2 0 40 Material d’informàtica 500,00 2 2 1 Subministraments 277,18 2 2 1 0 energia elèctrica 239,24 2 2 1 10 Aigua 4,46 2 2 1 30 carburant per a calefacció 33,48 2 2 2 Comunicacions 1.266,10 2 2 2 0 Serveis telefònics 1.166,10 2 2 2 10 Serveis postals i telegràfics 100,00 2 2 3 Transport 100,00 2 2 3 10 Missatgers 100,00 2 2 4 Primes d’assegurances 131,08 2 2 4 0 Primes d’assegurances respons. Civil 131,08 2 2 6 Altres serveis 4.600,00 2 2 6 21 Traduccions i correccions 600,00 2 2 6 81 Promoció educativa 4.000,00 2 2 7 Treballs realitzats per altres empreses 57.378,81 2 2 7 0 Treball realitzats per empreses de neteja i sanejament 920,53 2 2 7 10 Treballs realitzats per empreses de seguretat 47,96 2 2 7 60 Treballs realitzats per empreses. Estudis i treballs tècnics 56.410,32 2 3 Indemnització per serveis 5.500,00 2 3 0 Reemborsament de dietes 1.500,00 2 3 0 15 Reemborsament de dietes al personal de relació especial 1.000,00 2 3 0 20 Reemborsament de dietes Agent administració de caràcter eventual 500,00 2 3 1 Locomoció 4.000,00 2 3 1 0 Locomoció i desplaçament del personal 4.000,00 3 Despeses financeres 150,00 3 4 De dipòsits, finances i altres 150,00 3 4 9 Altres despeses financeres 150,00 3 4 9 0 Altres despeses financeres 150,00 4 Transferències corrents 3.018,95 4 9 A l’exterior 3.018,95 4 9 2 A l’exterior 3.018,95 4 9 2 0 Afiliació ENQA 2.317,00 4 9 2 1 Afiliació INQAAHE 701,95 6 Inversions reals 5.350,00 6 0 Inversions noves 5.350,00 6 0 5 Mobiliari i estris 1.350,00 6 0 5 0 Mobiliari 1.000,00 6 0 5 10 Equipament d’oficina 350,00 6 0 6 Equipament per a processos d’informació 3.500,00 6 0 6 10 Equipaments per a processos d’informació 3.500,00 6 0 8 Altre Immobilitzat material 500,00 6 0 8 10 Equipament cultural 200,00 6 0 8 80 Material de comunicacions 300,00 TOTAL PROJECTE 139.995,80 Pressupost d’ingressos (euros) 4 Transferències corrents 134.645,80 4 0 del Consell General 134.645,80 4 0 0 del Consell General 134.645,80 4 0 0 0 del Consell General 134.645,80 Ingressos corrents 134.645,80 7 Transferències de capital 5.350,00 7 0 del Consell General 5.350,00 7 0 0 del Consell General 5.350,00 7 0 0 0 del Consell General 5.350,00 Ingressos de capital 5.350,00 TOTAL PROJECTE 139.995,80 Classificació administrativa.pdf Taula 1.pdf Taula 2.pdf Taula 3.pdf Taula 4.pdf