Llei 2/2016, del 10 de març, del pressupost per a l'exercici del 2016
Estat: vigent · Text vigent a 21/10/2026 · Dades fins al BOPA del 21/10/2026 · Publicada al BOPA núm. 20, any 2016 (31/03/2016) · Pàgina completa (historial de versions)
Text consolidat de treball elaborat per MCA Assessors a partir del BOPA. No és un text oficial: en cas de discrepància mana el BOPA. Les notes (remissions, disposicions de la llei original, correccions) són d'elaboració pròpia i estan pendents de revisió professional.
Capítol primer. Els crèdits i les seves modificacions
1. En el pressupost de l’Estat per a l’exercici 2016 s’hi integren:
a) El pressupost de l’Administració general.
b) Els pressupostos de les entitats parapúbliques, de dret públic i altres organismes:
- Caixa Andorrana de Seguretat Social
- Fons de Reserva de Jubilació
- Institut Nacional Andorrà de Finances
- Servei Andorrà d’Atenció Sanitària
- Forces Elèctriques d’Andorra
- Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya
- Institut d’Estudis Andorrans
- Universitat d’Andorra
- Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra
- Societat de Gestió Col·lectiva de Drets d’Autor i Drets Veïns del Principat d’Andorra
- Consell Regulador Andorrà del Joc
- Agència Estatal de Resolució d’Entitats Bancàries
c) Els pressupostos de les societats públiques participades per l’Administració general:
- Andorra Telecom SAU
- Ràdio i Televisió d’Andorra SA
- Ramaders d’Andorra SA
- Andorra Turisme SAU
- Centre de Tractament de Residus d’Andorra SA
- Andorra Desenvolupament i Inversió SAU
2. L’import de les transferències de capital als comuns per a l’exercici 2016 pel que fa a tots els conceptes inclosos es correspon amb el màxim de l’import dels crèdits, de 54.600.000 euros, consignats en el subconcepte 46220, anomenat “Transferències comunals”. Aquest apartat té rang de llei qualificada per aplicació del que disposa l’article 57.3 de la Constitució del Principat.
Nota: Lectura per remissió general de la Llei 12/2018 («Referències a l’Institut Nacional Andorrà de Finances A partir de l’entrada vigor d’aquesta Llei, totes les referències fetes a l’Institut Nacional Andorrà de F…»); el text es manté tal com el va publicar el BOPA. Com s'ha de llegir: La referència a l’Institut Nacional Andorrà de Finances s’ha substituït per Autoritat Financera Andorrana, d’acord amb la remissió general de la Llei 12/2018.
1. En l’estat de despeses de l’Administració general s’atorguen crèdits per afrontar les despeses ordinàries per un import total de 423.234.888,97 euros i crèdits per fer front a l’exigibilitat dels actius i passius financers per un import de 424.625.623,44 euros. El pressupost de despeses de l’Administració general es finança:
a) Amb els drets econòmics que es preveuen liquidar durant l’exercici, especificats en l’estat d’ingressos ordinaris, estimats en 395.008.372,85 euros.
b) Amb l’import de les operacions d’endeutament que s’assenyalen a l’article 24.
2. Els pressupostos de les entitats parapúbliques i de dret públic a les quals es refereix l’apartat
b) de l’article 1 s’aproven amb el desglossament següent: En el pressupost de la Caixa Andorrana de Seguretat Social s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 266.427.915,50 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 266.427.915,50 euros.
En el pressupost del Fons de Reserva de Jubilació s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 34.747.596,50 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 34.747.596,50 euros.
En el pressupost de l’Institut Nacional Andorrà de Finances s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 49.529.800 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 49.529.800 euros.
En el pressupost del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 59.826.025 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici sumen 59.826.025 euros.
En el pressupost de Forces Elèctriques d’Andorra s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 69.008.339,02 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici sumen 69.008.339,02 euros.
En el pressupost de l’Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 351.556,15 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici pugen a 351.556,15 euros.
En el pressupost de l’Institut d’Estudis Andorrans s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 950.561,57 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 950.561,57 euros.
En el pressupost de la Universitat d’Andorra s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 2.984.810,54 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 2.984.810,54 euros.
En el pressupost del Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 33.615 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 33.615 euros.
En el pressupost de la Societat de Gestió Col·lectiva de Drets d’Autor i Drets Veïns del Principat d’Andorra s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 285.327,26 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 288.993,82 euros.
En el pressupost del Consell Regulador Andorrà del Joc s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 366.856,33 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 366.856,33 euros.
En el pressupost de l’Agència Estatal de Resolució d’Entitats Bancàries s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 751.729,89 euros.
Els recursos previstos durant l’exercici són de 751.729,89 euros.
3. Els pressupostos de les societats públiques participades per l’Administració general a les quals es refereix l’apartat
c) de l’article 1 s’aproven amb el desglossament següent: En el pressupost d’Andorra Telecom SAU s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 149.906.977 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 149.906.977 euros. En el pressupost de Ràdio i Televisió d’Andorra SA s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 3.500.091,48 euros. Els recursos previstos durant l’exercici pugen a 3.500.091,48 euros. En el pressupost de la societat Ramaders d’Andorra SA s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import d’1.705.347,57 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són d’1.705.347,56 euros. En el pressupost de la societat Andorra Turisme SAU s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 17.851.541,38 euros. Els recursos previstos durant l’exercici pugen a 17.851.541,38 euros. En el pressupost de la societat Centre de Tractament de Residus d’Andorra SA s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 10.193.068 euros. Els recursos previstos durant l’exercici ascendeixen a 10.193.068 euros. En el pressupost de la societat Andorra Desenvolupament i Inversió SAU s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import d’1.209.014,60 euros. Els recursos previstos durant l’exercici ascendeixen a 1.209.014,60 euros.
Nota: Lectura per remissió general de la Llei 12/2018 («Referències a l’Institut Nacional Andorrà de Finances A partir de l’entrada vigor d’aquesta Llei, totes les referències fetes a l’Institut Nacional Andorrà de F…»); el text es manté tal com el va publicar el BOPA. Com s'ha de llegir: Substituïda la referència «l’Institut Nacional Andorrà de Finances» per «l’Autoritat Financera Andorrana» a l’apartat 2, segons la clàusula general.
1. D’acord amb els articles 23 i 24 de la Llei general de les finances públiques, no es consideren crèdits extraordinaris ni suplements de crèdit les transferències de crèdit de despeses corrents a partides també de despesa corrent no assignades inicialment en el pressupost, però previstes com a concepte en la secció pressupostària o el ministeri.
2. Per habilitar crèdits mitjançant la creació dels conceptes pressupostaris que siguin procedents, en cas que en l’execució del pressupost es plantegin necessitats que no s’hi hagin recollit expressament amb aquesta finalitat, s’han d’efectuar les transferències de crèdit necessàries per compensar la nova habilitació per un import igual a la dotació dels nous conceptes.
3. El ministre encarregat de les finances pot, a proposta del ministre que correspongui, autoritzar transferències entre crèdits dintre d’un mateix programa per a les despeses corrents.
4. El Govern pot aprovar transferències de crèdit de despeses d’inversió real fins a un límit màxim de l’1% dels crèdits per a despeses d’inversió real del pressupost de l’exercici.
5. El Govern pot, a proposta del ministre que correspongui, autoritzar transferències de crèdit dintre d’un mateix programa per a les despeses de capital.
6. El Govern pot, a proposta del ministre corresponent, autoritzar transferències de crèdit, dintre d’un mateix programa, entre els capítols anomenats “Transferències corrents” i “Transferències de capital”.
7. Les limitacions de l’article 26 de la Llei general de les finances públiques no són aplicables als crèdits ampliables que es poden cancel·lar mitjançant transferència de crèdit provinent d’altres crèdits del pressupost de despesa que s’estimin reduïbles.
8. No es poden reduir crèdits per a despeses de capital que hagin estat augmentats per crèdits extraordinaris, suplements o transferències de crèdits.
9. El Govern ha de comunicar al Consell General les modificacions de crèdit efectuades sobre la base de qualsevol dels supòsits exposats anteriorment, en el decurs dels trenta dies hàbils que segueixen a la modificació esmentada.
En qualsevol cas, en aplicació de l’article 25 de la Llei general de les finances públiques, tenen caràcter d’ampliables fins a una suma igual a les obligacions que calgui comprometre, amb el compliment previ de les normes vigents, els crèdits següents amb aplicació a totes les seccions o els ministeris del Govern i entitats parapúbliques i de dret públic:
1. Els crèdits que es destinin al pagament de comissions, al pagament d’interessos i amortitzacions d’operacions d’endeutament i a la devolució de retencions de garantia.
2. Els crèdits destinats a satisfer, mitjançant una transacció judicial o sentència judicial ferma, les responsabilitats pecuniàries.
3. Els crèdits destinats a atendre altres despeses derivades de preceptes legals o d’obligacions contractuals directament lligades als ingressos de l’Estat.
4. Els crèdits corresponents a despeses derivades d’obligacions sobrevingudes a l’Administració i alienes a la seva actuació d’acord amb el procés administratiu pertinent als crèdits ampliables.
5. Les partides de retribució del personal següents:
a) El concepte 100, anomenat “Retribucions bàsiques i altres remuneracions d’alts càrrecs”.
b) El concepte 110, anomenat “Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal fix”, a excepció del subconcepte 11080, anomenat “Noves contractacions de personal fix”.
c) El concepte 130, anomenat “Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal eventual”, del Departament d’Escola Andorrana i Formació Andorrana del Ministeri d’Educació i Ensenyament Superior.
d) El concepte 130, anomenat “Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal eventual”, per fer front a les remuneracions del personal contractat en el marc del Programa de foment del treball temporal en benefici de la col·lectivitat.
e) El concepte 160, anomenat “Quotes seguretat social”, a excepció del subconcepte 16050, anomenat “Quotes seguretat social, agent administratiu de caràcter eventual”, que només serà ampliable si correspon al Departament d’Escola Andorrana i Formació Andorrana del Ministeri d’Educació i Ensenyament Superior i si correspon a les cotitzacions del personal contractat en el marc del Programa de foment del treball temporal en benefici de la col·lectivitat.
f) El concepte 161, anomenat “Prestacions socials”.
g) El concepte 163, anomenat “Despeses socials del personal”.
6. Les partides següents, dintre del Ministeri de Salut, Afers socials i Ocupació:
a) El subconcepte 22160, anomenat “Productes farmacèutics i sanitaris”, per atendre les necessitats de l’aparició d’una pandèmia de grip.
b) El subconcepte 41112, anomenat “Caixa Andorrana de Seguretat Social”, per fer front a les despeses a càrrec del Govern del sistema de seguretat social, d’acord amb l’article 86.3 del Decret legislatiu del 19-09-2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008 , del 3 d’octubre, de la seguretat social.
c) El subconcepte 48240, anomenat “Institucions sense finalitat de lucre, associacions col·laboradores”, del Departament de Recursos Sanitaris, per fer front a les despeses derivades de les permanències mèdiques.
d) El subconcepte 48260, anomenat “Pensions adults discapacitats i de beneficència”.
e) El subconcepte 48263, anomenat “Pensions de solidaritat”.
f) El subconcepte 48265, anomenat “Ajudes inserció sociolaboral”, incloent-hi les prestacions per desocupació involuntària.
g) El subconcepte 48265, anomenat “Ajudes inserció sociolaboral”, del projecte del Servei d’Ocupació de l’Àrea d’Ocupació, per fer front a les prestacions per al foment de l’ocupació.
h) El subconcepte 48290, anomenat “A famílies”, per atendre les pensions de solidaritat per a la gent gran, les mesures urgents de les pensions d’atenció social a la gent gran, els ajuts per a l’assistència social del projecte d’atenció social primària, i els ajuts socials per a l’acolliment familiar d’infants, i per a les víctimes de violència domèstica dins del projecte d’atenció social primària.
i) El subconcepte 48290, anomenat “A famílies”, del Departament d’Habitatge, per atendre les sol·licituds de subvenció periòdica a l’habitatge de lloguer presentades dins i fora de termini de la convocatòria.
j) El subconcepte 81010, anomenat “Concessió de crèdits”, per atendre les sol·licituds de crèdits a l’emancipació i crèdits per accedir a un habitatge de lloguer.
7. El subconcepte 22630, anomenat “Jurisdicció i contenciosos”, del projecte general del Gabinet Jurídic de la Secretaria General del Govern.
8. Les partides següents del Ministeri de Justícia i Interior:
a) El subconcepte 22630, anomenat “Jurisdicció i contenciosos”, per fer front a les despeses derivades de l’assistència lletrada per torn d’ofici davant del Departament de Policia i de l’autoritat judicial.
b) El subconcepte 22790, anomenat “Altres treballs a l’exterior”, del projecte “Justícia juvenil i mesures penals alternatives” destinat a fer front a les despeses derivades de les condemnes de menors en aplicació de la Llei qualificada de la jurisdicció de menors, de modificació parcial del Codi penal i de la Llei qualificada de la Justícia, del 22 d’abril del 1999.
c) El subconcepte 22720, anomenat “Treballs realitzats per empreses de valoracions i peritatges”, per fer front a les despeses derivades de proves pericials, altres peritatges, autòpsies i reconeixements mèdics, del Departament de Justícia i Interior.
d) El subconcepte 22150, anomenat “Productes alimentaris”, per fer front a la manutenció dels interns ingressats al Centre Penitenciari; el subconcepte 22160, “Productes farmacèutics i sanitaris”, per fer front al subministrament de medicaments no proveïts pel Centre Hospitalari, i el subconcepte 22640, anomenat “Despeses serveis sanitaris”, per fer front a les visites mèdiques als interns ingressats al Centre Penitenciari, tots del Departament d’Institucions Penitenciàries.
e) El subconcepte 48290, anomenat “A famílies”, per realitzar les cotitzacions a la CASS de les persones internades en establiments penitenciaris, tal com preveu l’article 221 del Decret legislatiu del 16-09-2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008 , del 3 d’octubre, de la seguretat social.
f) El subconcepte 22640, anomenat “Despeses serveis sanitaris”, del Departament d’Immigració, per fer front a les despeses de les revisions mèdiques del Servei d’Immigració.
g) El subconcepte 22900, anomenat “Imprevistos o insuficiències”, del Departament de Protecció Civil i Gestió d’Emergències, per fer front a despeses derivades de situacions d’emergència.
h) Els subconceptes següents del Departament de Prevenció i Extinció d’Incendis i Salvament, per fer front a despeses derivades de situacions d’emergència o imprevistos: - 22900, anomenat “Imprevistos o insuficiències” - 60380, anomenat “Maquinària i equipament industrial” - 60390, anomenat “Altra maquinària i equipament” - 60410, anomenat “Vehicles pesants” - 60870, anomenat “Equipaments de seguretat”
9. El subconcepte 20400, anomenat “Lloguer de material de transport”, del projecte “Administració del transport”, per fer front a les despeses de contractació dels serveis d’helicòpter.
10. Les partides següents del Ministeri d’Educació i Ensenyament Superior:
a) Els subconceptes destinats al pagament dels ajuts atorgats en el marc de la Llei 9/2014 , del 3 de juny, d’ajuts a l’estudi.
b) El subconcepte 22320, anomenat “Col·lectiu persones”, del Departament d’Ensenyament Superior, Recerca i Ajuts a l’Estudi, per fer front a les despeses derivades del projecte “AbonAndBus”.
c) El subconcepte 22684, anomenat “Promoció social”, per fer front a les despeses derivades de l’activitat d’esquí escolar.
d) El subconcepte 48238, anomenat “Beques esquí escolar”, per fer front al pagament de les beques d’esquí escolar, d’acord amb els articles 13, 14 i 16 del Reglament de modificació del Reglament de l’esquí escolar, del 24 d’octubre del 2012, respectivament.
11. Els crèdits destinats al pagament de dividends que les entitats parapúbliques o de dret públic i les societats públiques han de fer efectius durant l’exercici pressupostari 2016.
12. El concepte 224, anomenat “Primes d’assegurances”, per fer front a les primes de responsabilitat civil, els accidents individuals, els vehicles i ginys, l’assistència a persones, el multirisc d’incendi i el robatori.
13. El subconcepte 22720, anomenat “Treballs realitzats per empreses de valoracions i peritatges”, per fer front a les despeses dels peritatges efectuats, en relació amb el cobrament de l’impost de transmissions patrimonials, d’acord amb l’article 14 de la Llei de l’impost sobre transmissions patrimonials immobiliàries, del 29 de desembre del 2000, i en relació amb el cobrament de l’impost general indirecte de transmissions patrimonials entre empresaris, d’acord amb l’article 48 de la Llei 11/2012 , del 21 de juny, de l’impost general indirecte.
14. Les partides següents del Ministeri d’Afers Exteriors:
a) El subconcepte 22635, anomenat “Repatriació de nacionals”, del Departament d’Afers Bilaterals i Consulars.
b) El subconcepte 49206, anomenat “A organismes internacionals”, del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per atendre les quotes obligatòries derivades de possibles adhesions a organismes internacionals.
c) El subconcepte 49210, anomenat “Consell d’Europa”, del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per atendre les contribucions obligatòries al Consell d’Europa.
d) El subconcepte 49220, anomenat “ONU”, del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per atendre les contribucions obligatòries a les Nacions Unides.
e) El subconcepte 49245, anomenat “Retorn taxes diplomàtiques”, del Departament d’Afers Bilaterals i Consulars, destinat al retorn d’impostos al personal diplomàtic segons les disposicions de les convencions de Viena sobre relacions diplomàtiques i sobre relacions consulars.
f) El subconcepte 49270, anomenat “Cooperació per al desenvolupament i altres”, del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per prestar ajuda en casos de catàstrofes.
g) Els subconceptes del projecte “Cooperació Andorra-UE”, del Departament d’Afers Bilaterals i Consulars, destinats a finançar les despeses derivades de la negociació d’un acord d’associació amb la Unió Europea.
15. Les partides següents del Departament d’Agricultura:
a) El subconcepte 21300, anomenat “Reparació i conservació de maquinària, instal·lacions i equipament”, del projecte “Serveis Generals d’Agricultura”, per fer front a les despeses derivades d’eventuals intervencions d’urgència en qualsevol de les finques agràries de Casa Rossell que el Govern té arrendades a tercers.
b) El subconcepte 22160, anomenat “Productes farmacèutics i sanitaris”, per atendre les necessitats urgents de vacunació o tractament massiu de part o de la totalitat de la cabana ramadera nacional en cas d’alerta sanitària, en aplicació de les decisions preses pel Govern i les obligacions contretes per Andorra amb els organismes internacionals de salut animal.
c) El subconcepte 22700, anomenat “Treballs realitzats per empreses de neteja i sanejament”, per procedir al finançament de les despeses d’intervenció en cas d’alerta sanitària, en aplicació de les decisions preses pel Govern, la legislació vigent i les obligacions contretes per Andorra amb els organismes internacionals de salut animal.
d) El subconcepte 22760, anomenat “Treballs realitzats per empreses. Estudis i treballs tècnics”, per finançar les accions de desenvolupament del Programa d’ajuts indirectes en benefici de les produccions agroalimentàries locals o de les produccions alimentàries artesanes, en aplicació de les decisions preses pel Govern en matèria de foment de les produccions locals.
e) El subconcepte 47290, anomenat “Altres empreses privades”, del projecte “Sanitat animal”, per fer front a les indemnitzacions als titulars d’explotacions ramaderes en cas d’haver de sacrificar part o la totalitat dels animals d’una o diverses explotacions a causa de la detecció de malalties infeccioses o altres processos de risc per a la salut, en aplicació de la normativa vigent en matèria de vigilància sanitària del bestiar de renda.
16. El subconcepte 48240, anomenat “Institucions sense finalitat de lucre, associacions col·laboradores”, del Departament de Patrimoni Natural, per fer front al reemborsament de les quotes de caça i pesca de la Federació Andorrana de Caça i Pesca.
17. El subconcepte 48210, anomenat “Federacions i clubs esportius”, de la Secretaria d’Estat d’Esports, per fer front al pagament dels ajuts als esportistes i als tècnics inclosos dins del programa d’alt rendiment (beques ARA), d’acord amb l’article 48.2.b de la Llei de l’esport, del 30 de juny del 1998.
18. Les partides següents del Departament d’Ordenament Territorial:
a) El subconcepte 22190, anomenat “Altres subministraments”, del projecte “Viabilitat hivernal”, per fer front al subministrament de sal de desgel per a la temporada d’hivern.
b) El subconcepte 21400, anomenat “Reparació i conservació. Material de transport”, del projecte “Obres públiques” per fer front a les despeses imprevistes de reparació de vehicles de la flota del Govern.
c) El subconcepte 47290, “A altres empreses privades”, per fer front a la subvenció en concepte de compensació a l’empresa concessionària per no cobrar peatge en cas de fortes nevades pel tancament del port d’Envalira.
19. El subconcepte 22760, anomenat “Treballs realitzats per empreses. Estudis i treballs tècnics”, destinat a assessoraments relacionats amb qüestions estratègiques del Govern en el marc de les relacions internacionals, en matèria de blanqueig i en matèria tributària, principalment, en concordança amb l’obertura econòmica i l’apropament a Europa; i el subconcepte 22175, anomenat “Encunyació de moneda euro”, del Departament de Finances, respectivament.
20. El subconcepte 41120, anomenat “Consell Regulador Andorrà del Joc”, destinat a fer front a la transferència corrent al Consell Regulador Andorrà del Joc per finançar les despeses en concepte de “treballs realitzats per empreses, estudis i treballs tècnics”, relacionats amb la redacció de la legislació en matèria del joc.
21. Les partides següents del Departament de Medi Ambient i Sostenibilitat:
a) El subconcepte 20100, anomenat “Centre de Tractament de Residus d’Andorra SA”, per fer front a la despesa de gestió de fang de les depuradores.
b) Els subconceptes 22700, anomenat “Treballs realitzats per empreses de neteja i sanejament”, i 22760, anomenat “Treballs realitzats per empreses. Estudis i treballs tècnics”, per fer front a treballs de descontaminació de sòls amb caràcter d’emergència, tal com preveu el Reglament de sòls contaminats, del 17 de febrer del 2010.
c) El subconcepte 20103, anomenat “Estacions depuradores d’aigües residuals”.
22. El subconcepte 47290, anomenat “A altres empreses privades”, del “Projecte d’administració del transport”, per fer front a l’eventual dèficit ocasionat per l’explotació de la concessió de les línies de transport (bus exprés).
23. Les partides següents dintre del pressupost de Forces Elèctriques d’Andorra, destinades a respondre a la demanda dels clients:
a) El subconcepte 21391, “Reparacions per avaries”.
b) El subconcepte 21392, “Modificacions a demanda”.
c) El subconcepte 22630, “Jurisdicció i contenciosos”.
d) El subconcepte 22810, “Compra d’energia”.
24. Les partides següents dintre del pressupost de la Caixa Andorrana de Seguretat Social:
a) El subconcepte 22630, “Jurídic i contenciós”, per fer front a les despeses d’assessoraments jurídics relacionats amb la implementació, modificacions i/o aplicacions de la normativa derivades del Decret legislatiu del 16-09-2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008 , del 3 d’octubre, de la seguretat social.
b) El concepte 227, “Treballs realitzats per empreses”, per a estudis i treballs tècnics relacionats amb la implementació i modificacions normatives derivades de la Llei 5/2014 , del 24 d’abril, de l’impost sobre la renda de las persones físiques, i del Decret legislatiu del 16-09-2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008 , del 3 d’octubre, de la seguretat social.
c) El concepte 421, “Transferències corrents per prestacions de branca general”.
d) El concepte 423, “Transferències corrents per prestacions de branca jubilació”.
e) El concepte 831, “Préstecs a mitjà i llarg termini”, per a despeses derivades dels convenis amb les seguretats socials espanyola, francesa i portuguesa i per a préstecs financers.
25. Les partides següents dintre del pressupost del Fons de Reserva de Jubilació:
a) El concepte 320, “Prestacions de serveis bancaris”
b) El concepte 349, “Altres despeses financeres”
c) El concepte 811, “Aportacions a fons de reserves”
26. Les partides següents dintre del pressupost del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària:
a) El concepte 213, “Reparació i conservació. Maquinària, instal·lacions”.
b) El concepte 216, “Reparació i conservació d’equipaments informàtics”.
c) El concepte 218, “Reparació i conservació d’aparells i instruments mèdics”.
d) El concepte 227, “Treballs realitzats per altres empreses”. Sempre que les despeses associades als conceptes esmentats afectin o puguin afectar el desenvolupament normal de l’activitat hospitalària.
e) El subconcepte 22160, “Productes farmacèutics i sanitaris”, per atendre les necessitats derivades de l’activitat hospitalària.
f) El subconcepte 47290, “Transferències corrents a empreses privades”, per fer front a la subvenció a l’explotació per garantir el servei de transport sociosanitari intern programat, individual i col·lectiu, que realitza la Creu Roja Andorrana.
27. Els crèdits destinats al pagament de l’impost de societats que les entitats públiques i parapúbliques i de dret públic han de fer efectius durant l’exercici pressupostari 2016, d’acord amb el que preveu la Llei 95/2010 , del 29 de desembre, de l’impost sobre societats, modificada per la Llei 17/2011 , de l’1 de desembre.
28. El concepte 841, d’actius financers per fer front al pagament de la prestació de garanties mitjançant un aval en el marc dels programes següents:
a) Programa destinat al finançament privilegiat d’empreses i negocis de nova creació, innovació, reconversió i projectes emprenedors, d’acord amb el Decret del 10 de març del 2010. Programa de crèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses de valor afegit i/o de caràcter innovador, i programa de microcrèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses o negocis de nova creació o establerts al país, d’acord amb el Decret del 13 de març del 2013, respectivament.
b) Programa de finançament preferent d’acord amb la Llei 21/2013 , del 10 d’octubre, per al foment de la rehabilitació del parc immobiliari, la millora de l’eficiència energètica dels edificis i l’ús de les energies renovables, amb el Reglament regulador d’aquest programa, anomenat “Renova”, i amb el Decret del 16 de març del 2011.
29. La tramitació dels crèdits ampliables ha d’incloure la determinació dels ingressos concrets destinats a finançar-los, que poden ser: recaptació d’ingressos més gran del que s’ha previst, transferència d’altres crèdits que s’estimin reduïbles o disminució de tresoreria.
30. El Govern ha de comunicar al Consell General qualsevol ampliació efectuada sobre la base de qualsevol dels supòsits exposats anteriorment, en el decurs dels trenta dies hàbils que segueixen a l’ampliació esmentada.
El cap de Govern, a proposta dels ministeris afectats, pot autoritzar les transferències de crèdits pressupostaris que resultin necessàries a conseqüència de possibles reorganitzacions administratives que afectin un o més ministeris. Aquestes operacions no poden comportar, en cap cas, un increment de crèdit dins el pressupost i s’han de comunicar al Consell General en el decurs dels trenta dies hàbils que segueixen l’autorització.
Capítol segon. Gestió pressupostària i despesa pública
L’Administració pot contractar, mitjançant la forma d’adjudicació de contractació directa, les despeses corresponents a obres d’urgència reconeguda, per un import màxim de 24.000 euros. En el cas de despeses per obres ordinàries, l’import màxim de les despeses que pot contractar directament l’Administració és de 12.000 euros. L’Administració pot disposar la realització directa d’obres de petita conservació per un import màxim de 7.500 euros. En tot cas per les contractacions compreses entre 7.500 euros i 12.000 euros caldrà fer una consulta, sempre que sigui possible, per tenir tres pressupostos diferents.
No es poden desagregar els subministraments que, sent de la mateixa naturalesa, s’adquireixen en el mateix mes de cada exercici pressupostari. Els contractes de subministrament no poden tenir un termini de vigència superior a dos anys. Excepcionalment, els contractes de subministrament relatius a l’equipament tècnic i a la vestimenta dels cossos especials, la uniformitat de la qual hagi estat declarada necessària per l’administració contractant, es podran renovar per un període de dos anys.
S’entén per “contractes menors” els contractes que tenen un import igual o inferior a 7.500 euros. En els contractes menors, la tramitació de l’expedient solament exigeix la incorporació de la factura a la liquidació. En aquests contractes la factura corresponent ha de substituir el document contractual i l’acta de conformitat del subministrament, la recepció de les obres o dels treballs tècnics i serveis, i d’altres, segons correspongui. Aquests contractes no poden tenir una durada superior a un any, ni ser objecte de pròrroga ni de revisió de preus.
Quan l’Administració utilitza els seus propis mitjans per obtenir prestacions que constitueixen l’objecte dels contractes públics, aquesta actuació suposa una operació interna en el marc de les normes i el règim de funcionament de l’organisme públic corresponent. D’acord amb aquesta Llei, es consideren “mitjans propis de l’Administració” les societats o les entitats amb la totalitat del capital social de titularitat pública, i que efectuïn la part essencial de la seva activitat amb l’entitat adjudicatària.
Els projectes d’obres d’un import superior a 600.000 euros han d’incloure un programa de desenvolupament dels treballs en temps i cost òptims. I en el cas d’obres objecte d’explotació retribuïda, els projectes han d’incloure els estudis econòmics i administratius respecte al règim d’utilització i les tarifes aplicables.
Les licitacions i les adjudicacions definitives acordades pel Govern o pels consells d’administració de les entitats parapúbliques i de dret públic, corresponents a tots els contractes inclosos en la Llei de contractació pública, quan l’import del contracte o de les seves modificacions sigui superior a 7.500 euros, es fan públiques al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra. En el cas de les adjudicacions definitives s’hi ha d’especificar l’òrgan contractant, la forma d’adjudicació, la modalitat de contractació, la identitat de l’adjudicatari, la denominació i la localització del contracte, la partida pressupostària, el preu del contracte –que correspon a l’import d’adjudicació del contracte o al preu unitari d’adjudicació pels contractes l’objecte dels quals ho determini, i s’entén en tots els supòsits amb impostos inclosos– i el termini d’execució.
L’autorització de la despesa és competència:
a) Del Govern o els consells d’administració de les entitats parapúbliques i de dret públic, per a les despeses superiors a 7.500 euros.
b) Del cap de Govern i els ministres del Govern, segons la secció pressupostària o el ministeri respectiu pel que fa al pressupost de l’Administració general, i dels directors de les entitats parapúbliques o de dret públic pel que fa als pressupostos respectius, per a les despeses inferiors o iguals a 7.500 euros.
El Govern pot decretar despeses plurianuals corrents per a subministraments, prestació de serveis, assistència tècnica, gestió de serveis públics, arrendaments i altres negocis jurídics anàlegs i ajuts. L’import dels compromisos corresponents a cada un dels exercicis futurs no pot superar els límits següents, que s’han d’aplicar a l’import de cada un dels capítols econòmics de l’estat de despeses aprovat inicialment pel Consell General:
- En l’exercici immediatament següent, el 30% dels ingressos reals de l’exercici 2016.
- En el segon exercici, el 30% dels ingressos reals de l’exercici 2016.
- En el tercer exercici, el 40% dels ingressos reals de l’exercici 2016.
i la recepció conforme de l’obra S’autoritza el Govern a finançar els contractes d’obra, amb abonament total del preu en un únic pagament, previstos a l’article 16 d’aquesta, Llei mitjançant les opcions següents:
a) L’abonament del cost total dels contractes d’obra esmentats en diversos pagaments diferits en mensualitats o anualitats a partir del moment de l’acabament i la recepció conforme de les obres, ja sigui als adjudicataris de les obres, ja sigui a tercers als quals els adjudicataris de les obres hagin pogut cedir els drets de cobrament, d’acord amb la Llei 5/2008 , del 15 de maig, d’acompanyament del Projecte de llei del pressupost 2008 sobre les noves formes de contractació i finançament d’obres públiques i la Llei 55/2010 , del 22 de setembre, de modificació de la Llei 5/2008 , del 15 de maig.
b) La licitació i l’adjudicació, si escau, de la concessió de les obres i/o la seva explotació dins del marc de la Llei 5/2008 , del 15 de maig. L’entitat adjudicatària de la concessió se subrogaria en les obligacions de l’Administració general en els termes que es fixessin en el contracte de concessió.
c) L’abonament del cost total dels contractes d’obra esmentats en un únic pagament en el moment de l’acabament i la recepció conforme de l’obra als adjudicataris de les obres, finançat mitjançant la concertació d’operacions de crèdit, d’acord amb el que estableix l’article 25 d’aquesta Llei. El Govern també pot utilitzar aquesta opció de finançament, si escau, com a operació pont de les opcions dels apartats
a) i b).
S’autoritza el Govern a formalitzar, dins del marc de les noves formes de contractació i finançament d’obres públiques establertes en la Llei 5/2008 , del 15 de maig, d’acompanyament del Projecte de llei del pressupost 2008 sobre les noves formes de contractació i finançament d’obres públiques, si escau, els projectes següents:
- Projecte núm. 2004-0000000003, “Desviació de Sant Julià de Lòria”. D’acord amb la disposició addicional sisena de la Llei 5/2008 , a continuació es detallen els quadres on figura l’inventari dels contractes d’obra pública finançats mitjançant el procediment establert en la Llei de referència que precisa les modalitats contractuals escollides, el règim jurídic dels contractes formalitzats corresponents a les obres acabades els anys 2012 i 2013 i dels nous contractes proposats, i els terminis previstos per al finançament de les obres. Quadre.pdf Projecte 2004-0000000003 Desviació de Sant Julià de Lòria El projecte es compon de les fases següents, amb un import total de construcció estimat en 86.488 milers d’euros: • Fase I (enllaç amb la CG1/pont de Fontaneda – enllaç avinguda Francesc Cairat/cruïlla carrer Isidre Valls), amb un import total de construcció estimat en 9.240 milers d’euros. • Fase II (enllaç avinguda Francesc Cairat/cruïlla carrer Isidre Valls – enllaç avinguda Francesc Cairat/plaça Laurèdia), amb un import total de construcció estimat en 28.618 milers d’euros. • Fase III (enllaç avinguda Francesc Cairat/plaça Laurèdia - boca nord del túnel de la Tàpia), amb un import total final de construcció de 27.531 milers euros. • Fase IV (boca nord del túnel de la Tàpia – enllaç amb la CG1/pont d’Aixovall), amb un import total final de construcció 21.099 milers d’euros. L’import total de construcció estimat de les fases I i II inclou el cost estimat de construcció pròpiament dit, el cost estimat de finançament durant l’execució de les obres, el cost estimat de la revisió de preus contractuals, una estimació del cost de liquidació i el cost de finançament de la revisió de preus i de la liquidació. L’import final total de construcció de les fases III i IV inclou el cost de construcció pròpiament dit, el cost de finançament durant l’execució de les obres, el cost de la revisió de preus contractuals, el cost de liquidació i el cost de finançament de la revisió de preus i de la liquidació. Els costos anyals de manteniment, conservació i explotació de l’obra s’estimen en un 1,75% del cost de la inversió. El Govern va contractar les fases III i IV amb el sistema d’abonament total del preu en un únic pagament en el moment de l’acabament i la recepció conforme de l’obra, que va ser el mes de desembre del 2012 per a ambdós fases. L’abonament del cost total d’aquests contractes d’obra es va finançar mitjançant la concertació d’operacions de crèdit autoritzades mitjançant la Llei de pressupost anual corresponent. En concret, 42.814 milers d’euros del cost d’aquests contractes s’ha finançat amb el préstec formalitzat el 6 de juliol del 2012 (114.888 milers d’euros); i l’import restant del cost, de 5.816 milers d’euros, s’ha finançat amb endeutament formalitzat amb anterioritat a l’exercici 2011 i que es troba instrumentalitzat amb una pòlissa de crèdit sindicat. Per a les fases I i II, el Govern té previst licitar les obres dins del marc de la Llei 5/2008 , del 15 de maig, sobre les noves formes de contractació i finançament d’obres públiques, amb la possibilitat que l’entitat adjudicatària se subrogui en les obligacions de l’Administració general per a les fases III i/o IV en els termes que es fixin en el contracte de concessió. També es preveu la possibilitat que les fases III i IV de la desviació de Sant Julià puguin ser motiu d’un contracte d’explotació d’obra dins del marc d’un contracte de concessió d’obra pública que abastaria l’execució dels treballs de les fases I i II i l’explotació de les infraestructures de les fases I, II, III i/o IV. També es té en compte la possibilitat que s’adjudiquin les obres de les fases I i II i se n’aboni el preu en finalitzar-les, o fins a un termini màxim de vint anys, segons el capítol segon de la Llei 5/2008 . L’acabament complet de la desviació de Sant Julià s’estima en un termini màxim de trenta-sis mesos a comptar de la signatura del contracte (sis mesos de redacció de projecte per part de l’adjudicatari més trenta mesos d’execució des treballs).
D’acord amb els articles 33.1 i 37.3 de la Llei general de les finances públiques i amb l’article 27 de la Llei 93/2010 , del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social, i de racionalització i d’optimització dels recursos de l’Administració, s’exceptuen del tràmit de fiscalització prèvia o crítica els expedients relatius a les despeses següents:
1. Les despeses corrents de consum de béns corrents i de serveis, i les despeses de personal dels subconceptes de formació i perfeccionament del personal i de dietes per formació i perfeccionament del personal, inferiors a 600 euros, respectivament, d’acord amb el Decret del 09-02-2011 d’aprovació del Reglament relatiu a la simplificació de procediments de pagament d’una quantitat escassa.
2. Les despeses d’un import igual o superior a 600 euros i no superiors a 7.500 euros del capítol 2, “Consum de béns corrents”, les quals s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació sense perjudici del que estableix l’apartat 9.
3. Les despeses no superiors a 7.500 euros del capítol 6, “Inversions reals”; del capítol 3, “Despeses financeres”, i del capítol 4, “Transferències corrents”, les quals també s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació.
4. Les despeses d’un import igual o superior a 600 euros i no superiors a 7.500 euros del subconcepte 16300, anomenat “Formació i perfeccionament de personal”, i del subconcepte anomenat “Dietes per formació i perfeccionament de personal”, respectivament, les quals també s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació.
5. Les despeses del capítol 1, “Despeses de personal”, en concepte de retribucions del personal previstes en el pressupost inicial, les quals es comptabilitzen en el moment del pagament, en un sol acte que agrupa les diverses fases d’execució pressupostària anomenat ACLOP (autorització, compromís, liquidació, ordenament del pagament i pagament efectiu), i estan sotmeses a les comprovacions de control oportunes prèvies als pagaments.
6. Les despeses del capítol 4, “Transferències corrents”, en concepte de prestacions de branca general, de prestacions de branca jubilació i de prestacions familiars, respectivament; i les despeses del capítol 8, “Actius financers”, en concepte de préstecs i bestretes a mitjà i llarg termini fora del sector públic, les quals es comptabilitzen en el moment del pagament en un sol acte que agrupa les diverses fases d’execució pressupostària anomenat ACLOP (autorització, compromís, liquidació, ordenament del pagament i pagament efectiu) i estan sotmeses a les comprovacions de control oportunes prèvies als pagaments.
7. Les despeses que originen ordres de pagament per justificar, que s’han de fiscalitzar en la fase d’autorització i en la justificació preceptiva posterior.
8. Pel que fa a les despeses considerades als apartats 1, 2, 3 i 4, no se’n poden desagregar les factures que corresponguin a despeses de la mateixa naturalesa i s’adquireixin el mateix mes de cada exercici pressupostari.
9. Pel que fa a les despeses considerades a l’apartat 5, els complements retributius de qualsevol naturalesa no previstos o previstos de manera insuficient en el pressupost inicial del capítol 1, així com la contractació de personal tant per cobrir vacants com per prestar serveis, requereixen l’existència de disponibilitat pressupostària suficient per donar-hi la conformitat i estan subjectes a fiscalització prèvia.
10. El Govern pot determinar reglamentàriament les despeses referides a l’apartat 2 que són de caràcter periòdic o repetitiu i que no s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació un cop ja s’ha fiscalitzat de manera prèvia la despesa inicial de l’acte o el contracte de què deriven o les seves modificacions.
1. Les transferències corrents nominatives en l’àmbit de subconcepte segons la classificació econòmica del pressupost es lliuren a mesura que les entitats afectades les demanin. De manera mensual, el Govern comunica al Consell General la informació referent tant a les transferències lliurades com a les demandes denegades. Un cop aprovada la liquidació de comptes de les entitats beneficiàries de transferències nominatives per part dels òrgans competents de les dites entitats, i sempre que no s’hagi compromès el total de la despesa pressupostada, aquests organismes han de retornar al Govern els ingressos obtinguts amb la transferència i no utilitzats durant l’exercici pressupostari. El Govern, amb sol·licitud prèvia de l’entitat beneficiària, pot autoritzar la dita entitat a mantenir els ingressos obtinguts amb la transferència i no utilitzats durant l’exercici pressupostari perquè no està afectada per finançar diferències de venciment entre els drets i les obligacions durant l’exercici, sempre que l’entitat acrediti al Govern aquestes necessitats de tresoreria i per finançar romanents de tresoreria negatius.
2. Les ajudes i les subvencions amb càrrec als crèdits pressupostaris inicials que no tenen assignació nominativa i que superen l’import de 7.500 euros s’han d’atorgar d’acord amb criteris de publicitat, concurrència i objectivitat, llevat de les ajudes acordades pel Govern en concepte de contribucions voluntàries per motiu de desastres naturals i de les ajudes en què, de forma raonada, no es pugui promoure la concurrència i que superin l’import de 7.500 euros, les quals es fan públiques en el moment de l’adjudicació. Aquestes subvencions poden ser:
a) Subvencions corrents: El ministeri que atorga la subvenció ha d’establir, abans d’adoptar els acords d’atorgament, les bases reguladores d’aquest atorgament; com a mínim s’ha de fixar quina és l’activitat o el programa objecte de la subvenció i quina és la forma de justificació que els beneficiaris han de presentar per demostrar el compliment de la finalitat per a la qual s’ha atorgat la subvenció. Aquestes subvencions són per fer front a despeses de funcionament que comportin un pagament; en cap cas no se subvencionen despeses d’amortitzacions ni provisions de l’exercici.
b) Subvencions de capital: El ministeri que atorga la subvenció ha d’aprovar prèviament les inversions que cal fer. La liquidació d’aquesta subvenció només es fa efectiva amb la presentació de la factura o els documents justificatius corresponents. Queda exempt d’aquesta justificació el Consell General. Els crèdits per a despeses de subvencions de capital, amb caràcter plurianual o no, compromeses fins al 31 de desembre i que no s’hagin pogut liquidar durant l’exercici en no haver pogut l’entitat beneficiària de la subvenció presentar la factura o els documents justificatius corresponents, s’incorporen al pressupost de l’exercici següent.
3. Les transferències de capital als comuns es fan d’acord amb els terminis establerts per la Llei qualificada de transferències als comuns.
4. El Govern publica cada mes al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra totes les subvencions atorgades. No cal la publicitat en el cas de subvencions nominatives en el pressupost inicial i de les subvencions corresponents als departaments i als conceptes pressupostaris següents: Secretaria d’Estat d’Afers Socials, conceptes pressupostaris 482-50, 482-55, 482-60, 482-63, 482-65 i 482-90; Departament de Gestió de Recursos Sanitaris, concepte pressupostari 482-40; i Secretaria d’Estat d’Ocupació, concepte pressupostari 482-65.
5. En aplicació de l’article 14.1 de la Llei de creació de la Cambra de Comerç, Indústria i Serveis d’Andorra, del 3 de setembre de 1993, i de les disposicions addicionals segona i tercera de la Llei de la taxa sobre el Registre de Titulars d’Activitats Econòmiques, del 20 de desembre de 1995, s’estableix que el 15,31% de la recaptació que genera la taxa sobre el Registre de Titulars d’Activitats Econòmiques es transfereix a la Cambra de Comerç, Indústria i Serveis d’Andorra per finançar les seves activitats. Els pagaments de les quotes s’efectuen trimestralment, per quartes parts, i es calculen aplicant el 15,31% als ingressos efectivament recaptats en concepte de taxa sobre el Registre de Titulars d’Activitats Econòmiques, durant l’exercici pressupostari corresponent a l’any 2015, i fins al màxim de l’import dels crèdits de despesa pressupostats per a l’exercici 2016 en el subconcepte 41214, “Cambra de Comerç”.
Les partides del Departament d’Habitatge destinades al pagament d’ajuts a l’arrendament s’atorguen sobre la base dels criteris i barems establerts en el reglament corresponent, que ha de tenir en compte de manera prioritària la situació econòmica de la llar que n’és beneficiària. Tota demanda denegada ho és de manera raonada d’acord amb criteris preestablerts.
Les partides del Departament d’Habitatge destinades a eliminar obstacles a l’emancipació i a facilitar l’accés a un habitatge de lloguer s’atorguen sobre la base dels criteris i barems establerts en el reglament corresponent, que ha de tenir en compte de manera prioritària la situació familiar i econòmica de la persona beneficiària. Tota demanda denegada ho és de manera raonada d’acord amb criteris preestablerts.
La pensió de solidaritat, establerta en l’article 20 de la Llei de garantia dels drets de les persones amb discapacitat, del 17 d’octubre del 2002, es fixa en el mateix import que el salari mínim vigent durant l’any 2016.
previstos en la Llei de garantia dels drets de les persones amb discapacitat El finançament de les despeses estrictament sanitàries derivades de les prestacions socials i sociosanitàries de suport a l’autonomia, a càrrec de la seguretat social, establertes en els articles article 16 i 17 de la Llei de garantia dels drets de les persones amb discapacitat, del 17 de novembre del 2002, es dur a terme d’acord amb el seu règim d’afiliació al sistema de seguretat social.
1. D’acord amb el que disposa l’apartat 4 de la disposició addicional sisena de la Llei de la funció pública, es fixen els augments de tots els conceptes retributius inclosos en l’estructura salarial establerta a l’article 63 de la mateixa Llei, només amb l’índex de preus de consum (IPC) de l’any 2015. Aquest increment s’aplica a les retribucions dels funcionaris i agents de l’Administració de caràcter indefinit. Per a l’exercici 2016, les retribucions íntegres dels agents de l’Administració de caràcter eventual, i del personal en actiu no sotmès a la legislació laboral s’incrementen amb l’índex de preus de consum (IPC) de l’any 2015.
2. Les retribucions del cap de Govern, dels ministres, del cap del Gabinet del Cap de Govern, del secretari general del Govern, dels secretaris d’Estat, d’altres alts càrrecs del Govern, dels ambaixadors, dels càrrecs directius dels organismes públics, dels de les entitats parapúbliques, dels de les societats públiques, i del personal de relació especial de l’Administració general només poden incrementar durant l’exercici 2016 amb l’índex de preus de consum (IPC) de l’any 2015. Igualment, les retribucions del president i els altres membres del Consell Superior de la Justícia, dels magistrats, dels batlles, del fiscal general i dels fiscals adjunts només poden augmentar durant l’exercici 2016 amb l’índex de preus de consum (IPC) de l’any 2015.
3. Als criteris relatius al complement d’absorció, als quals fa referència la disposició transitòria primera de la Llei de la funció pública, no se’ls aplica cap increment.
4. Es faculta el Govern per actualitzar i publicar els annexos 1, 2, 3, 4, 5, 6 i 7 que figuren en la Llei de la funció pública, segons l’increment de l’índex de preus de consum (IPC).
5. Les prestacions complementàries per jubilació anticipada i jubilació obligatòria (aquesta última entesa com la suma de la pensió a càrrec de l’Administració general i de la pensió a càrrec de la Caixa Andorrana de Seguretat Social) dels empleats de l’Administració general s’incrementen amb l’índex de preus de consum (IPC). Amb la finalitat de determinar l’aplicació correcta de l’increment de l’IPC, la Caixa Andorrana de Seguretat Social ha d’informar el Govern de l’import de la pensió de jubilació que satisfà al personal en situació de jubilació obligatòria en el termini de 30 dies des de l’entrada en vigor d’aquesta Llei.
6. Els apartats 1, 2, 3, 4 i 5 són aplicables a les societats públiques, a les entitats parapúbliques, de dret públic i altres organismes públics, i a les entitats autònomes les despeses corrents de les quals es financen mitjançant transferència corrent del Govern.
Nota: Lectura per remissió general de la Llei 29/2022 («De la mateixa manera, les referències contingudes en qualsevol altra norma legal o reglamentària als agents de l’Administració de caràcter indefinit s’han d’ent…»); el text es manté tal com el va publicar el BOPA. Com s'ha de llegir: Agents de caràcter indefinit passen a ser funcionaris; la doble menció es redueix a funcionaris. Els agents eventuals no queden afectats.
1. Durant l’exercici 2016 es poden crear noves places de funcionaris i d’agents de l’Administració de caràcter indefinit, dins dels límits previstos al pressupost per a l’exercici 2016. La provisió d’aquestes places l’acorda el Govern amb el vistiplau de la Secretaria d’Estat de Funció Pública. Per a la provisió d’aquestes places, cal l’informe preceptiu de la Direcció sobre l’estructura organitzativa del ministeri, departament, servei corresponent, amb la quantificació de les càrregues de treball del personal que ocupa les places adscrites al departament i al servei, i on quedi evidenciada l’eficiència econòmica, d’acord amb la metodologia i les directrius aprovades prèviament pel Govern a proposta de la Secretaria d’Estat de Funció Pública.
2. Durant l’exercici 2016 la meitat de les places vacants no ocupades per personal eventual que es generin o que s’hagin generat en anys anteriors, incloses les jubilacions, es poden cobrir amb personal fix (intern o extern) o personal de caràcter eventual, per a projectes estratègicament prioritaris acordats pel Govern, a excepció de les places de l’Administració general i de les entitats de dret públic i societats públiques que s’indiquen a continuació i que es poden cobrir totalment:
a) Administració general:
- Cossos especials de Policia, d’Institucions Penitenciàries, Banders, Educació, Prevenció i Extinció d’Incendis i Salvament, i del Departament de Tributs i Fronteres.
- I les places adscrites al Cos General en el llocs de treball que tenen assignat un nivell de classificació que correspon als grup funcionals A i B del sistema de classificació professional que fixa la Llei de la funció pública, del 15 de desembre del 2000.
b) Les places adscrites al Servei Andorrà d’Atenció Sanitària per donar resposta a les necessitats de personal assistencial que es puguin considerar prioritàries per raons sanitàries o sociosanitàries i que estan ocupades per personal amb contractes d’interinitat (ocupen una plaça vacant que encara no s’ha convocat per concurs públic) i que no siguin substitucions. Per a la cobertura de personal assistencial, s’autoritza cobrir una vacant amb més d’una persona sempre que no s’excedeixi el nombre d’hores treballades pel lloc de treball que s’està cobrint.
c) Les places adscrites a la Caixa Andorrana de Seguretat Social corresponents a la Direcció de Prestacions i de cap de comptabilitat, en considerar-se llocs estratègics de l’entitat, i també les places necessàries que es puguin considerar prioritàries per donar resposta a les necessitats relatives a la implantació del Model andorrà d’atenció sanitària, així com per donar resposta a les necessitats dels assegurats i les empreses.
d) Les places vacants de personal fix de la Universitat d’Andorra, en considerar-se llocs prioritaris i estratègics de l’entitat per poder donar resposta al desenvolupament de les activitats relacionades amb la prestació dels serveis d’ensenyament superior.
3. Les places vacants ocupades per personal no fix es poden cobrir amb personal fix d’acord amb els principis de publicitat, igualtat i concurrència, amb acord del Govern, amb l’informe previ preceptiu de la Direcció i el vistiplau de la Secretaria d’Estat de Funció Pública.
4. Durant l’exercici 2016, la provisió de places en situació d’adscripció i de comissió de serveis s’ha de fer garantint els principis de publicitat, igualtat i concurrència, a excepció de les situacions suficientment justificades i aprovades per la Secretaria d’Estat de Funció Pública que es podran proveir directament.
5. Durant l’exercici 2016 les baixes mèdiques de fins a trenta dies no es poden cobrir amb personal eventual extern. El ministre encarregat de les finances, amb l’informe previ de la Secretaria d’Estat de Funció Pública i amb el vistiplau del Govern, pot autoritzar la cobertura de baixes mèdiques d’una durada superior a trenta dies. De manera excepcional, es poden cobrir baixes amb una durada inferior a trenta dies per donar resposta a les necessitats de personal en els llocs de treball següents:
a) Administració general: de mestre, professor, psicopedagog, tècnic especialitzat en l’àmbit social, tècnic especialitzat en educació social, tècnic pedagògic en l’àmbit de la biblioteca escolar i col·laborador educatiu del Ministeri d’Educació i Joventut, que es deriven d’aplicar la legislació que regula el sistema educatiu andorrà.
b) Servei Andorrà d’Atenció Sanitària: personal assistencial: per motius d’urgència sanitària o sociosanitària, el director general del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària pot autoritzar la cobertura de baixes mèdiques dels col·lectius de personal assistencial, amb l’informe previ del Servei de Recursos Humans. Posteriorment, ha d’informar el Consell Directiu del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària d’aquestes contractacions, amb la justificació corresponent.
6. Dels contractes amb personal eventual de prestació per obra o servei que estiguin vigents, se’n limita el nombre per a l’exercici 2016 al que hi ha previst al pressupost per a l’exercici 2016. Tanmateix, per la creació de nous serveis o per serveis estratègics o imprescindibles es poden crear prestacions per obra o servei, amb el vist i plau de la Secretaria d’Estat de Funció Pública.
7. Els apartats 1, 2, 3, 4, 5 i 6 són aplicables a l’Administració de justícia i a les entitats parapúbliques o de dret públic; i a les societats públiques, i altres organismes públics i a les entitats autònomes les despeses corrents de les quals es financen mitjançant transferència corrent del Govern. En aquests casos, les referències als òrgans de l’Administració general s’entenen substituïdes pels òrgans competents de les administracions o entitats esmentades que integren el pressupost de l’Estat.
8. Es consoliden les places adscrites al Servei Andorrà d’Atenció Sanitària que es van aprovar en exercicis anteriors, per al desplegament del projecte estratègic d’eficiència energètica i per optimitzar la gestió i la planificació dels recursos humans de l’hospital, seguint amb el canvi de model de gestió iniciat el darrer exercici, tant en l’àmbit directiu com en l’àrea sociosanitària.
9. El Consell Superior de la Justícia, pel que fa al personal de l’Administració de justícia que es troba integrat dins del pressupost del ministeri que tingui atribuïdes les competències en matèria de justícia, les entitats parapúbliques, de dret públic, i altres organismes públics i les societats públiques les despeses corrents de les quals es financen mitjançant transferència corrent del Govern, han d’acordar un procediment per contractar personal eventual similar al que estableixen els apartats 2 i 3.
10. Les noves contractacions de personal de relació especial s’han de publicar al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.
Nota: Lectura per remissió general de la Llei 29/2022 («De la mateixa manera, les referències contingudes en qualsevol altra norma legal o reglamentària als agents de l’Administració de caràcter indefinit s’han d’ent…»); el text es manté tal com el va publicar el BOPA. Com s'ha de llegir: Apartat 1: «agents de l’Administració de caràcter indefinit» passen a funcionaris; s’elimina la duplicitat «de funcionaris i de funcionaris» com a adaptació necessària.
Capítol tercer. Operacions financeres
1. S’autoritza el Govern perquè, a proposta del ministre encarregat de les finances, afronti les operacions d’endeutament següents:
a) Emetre deute públic o concertar operacions de crèdit per refinançar o substituir l’endeutament autoritzat, formalitzat, disposat i no disposat el 31 de desembre de l’exercici anterior a l’any en què la Llei es fa vigent.
b) Concertar operacions de crèdit en concepte de prestació de garanties mitjançant un aval en el marc del Programa destinat al finançament privilegiat d’empreses i negocis de nova creació, innovació, reconversió i projectes emprenedors, d’acord amb el Decret del 10 de març del 2010; del Programa de crèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses de valor afegit i/o de caràcter innovador, i del Programa de microcrèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses o negocis de nova creació o establerts al país, d’acord amb el Decret del 13 de març del 2013, respectivament, per un import total màxim de 12.500.000 euros.
c) Concertar operacions de crèdit en concepte de prestació de garanties mitjançant un aval en el marc del Programa de finançament preferent per al foment de la rehabilitació del parc immobiliari, la millora de l’eficiència energètica dels edificis i l’ús de les energies renovables, d’un import màxim de 24.000.000 d’euros, d’acord amb la disposició addicional de la Llei 93/2010 , del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social, i de racionalització i d’optimització dels recursos de l’Administració; el Decret del 16 de març del 2011, i la Llei 21/2013 , del 10 d’octubre, per al foment de la rehabilitació del parc immobiliari, la millora de l’eficiència energètica dels edificis i l’ús de les energies renovables, i el Reglament regulador del Programa esmentat.
d) Concertar noves operacions d’endeutament amb un venciment no superior a la data del 31 desembre del 2016, fins a un import màxim igual al 5% de les despeses corrents del pressupost de l’exercici en què la Llei es fa vigent, d’acord amb l’article 12, punt 8, de la Llei 32/2014 , del 27 de novembre, de sostenibilitat de les finances públiques i d’estabilitat pressupostària i fiscal.
e) Emetre deute públic o concertar operacions de crèdit d’un import de 32.874.356,29 euros per finançar el dèficit previst en l’exercici 2016.
f) Concertar noves operacions d’endeutament per a l’exercici 2016 per fer front als crèdits aprovats en exercicis anteriors i reconduïts a l’exercici 2016.
g) Concertar operacions de crèdit per finançar el pagament dels contractes d’obra amb abonament total del preu en un únic pagament en el moment de l’acabament i la recepció conforme de l’obra, d’acord amb el que preveu l’article 14 d’aquesta Llei.
h) Concertar operacions d’endeutament per refinançar préstecs, crèdits o qualsevol altra operació d’endeutament, per un import de 20.022.376,10 euros, per fer front a les despeses derivades del procés de resolució de l’entitat Banca Privada d’Andorra, SA. Aquest endeutament es destina al refinançament d’un préstec per part del Govern a l’Agència Estatal de Resolució d’Entitats Bancàries.
i) Concertar operacions de crèdit en concepte de prestació de garanties mitjançant avals i/o en concepte de préstecs, respectivament, destinats al finançament d’empreses i negocis que s’acullin als supòsits fixats per decret, en el marc de la Llei 8/2015 , del 2 d’abril, de mesures urgents per implantar mecanismes de reestructuració i resolució d’entitats bancàries per un import total màxim de 17 milions d’euros.
2. S’autoritza l’entitat parapública Forces Elèctriques d’Andorra perquè pugui concertar operacions de crèdit per refinançar o substituir l’endeutament autoritzat, formalitzat, disposat i no disposat el 31 de desembre de l’exercici anterior a l’any en què la Llei es fa vigent, per fer front al pla d’inversió previst.
3. L’endeutament autoritzat l’any 2015 i no formalitzat el 31 de desembre d’aquest any es pot instrumentalitzar el 2016, per finançar els crèdits de les despeses compromeses que no s’hagin pogut efectuar durant el mateix exercici i que s’hagin d’incorporar al pressupost de l’any 2016, en aplicació de l’article 15.4 de la Llei general de les finances públiques.
Nota: Lectura per remissió general de la Llei 7/2021 («Referències a la Llei 8/2015 , del 2 d’abril, de mesures urgents per implantar mecanismes de reestructuració i resolució d’entitats bancàries Les referències qu…»); el text es manté tal com el va publicar el BOPA. Com s'ha de llegir: Lletra i) de l'apartat 1: la cita completa de la Llei 8/2015 se substitueix per la de la Llei 7/2021.
S’autoritza el Govern perquè, a proposta del ministre encarregat de les finances i amb l’informe previ de l’Institut Nacional Andorrà de Finances, determini la forma de remuneració i les altres condicions aplicables als dipòsits de reserves en garantia constituïts per les entitats financeres d’inversió i les societats gestores d’organismes d’inversió col·lectiva.
Nota: Lectura per remissió general de la Llei 12/2018 («Referències a l’Institut Nacional Andorrà de Finances A partir de l’entrada vigor d’aquesta Llei, totes les referències fetes a l’Institut Nacional Andorrà de F…»); el text es manté tal com el va publicar el BOPA. Com s'ha de llegir: Substituïda la referència a l’Institut Nacional Andorrà de Finances per l’Autoritat Financera Andorrana.
El preu de compra del punt de jubilació per a l’exercici 2016 s’ha d’actualitzar en el mateix percentatge que el preu de venda del punt de jubilació.
Caixa Andorrana de Seguretat Social Les prestacions econòmiques pagades per la Caixa Andorrana de Seguretat Social l’import de les quals, un cop deduïdes les cotitzacions de la persona assegurada, sigui igual o superior al salari mínim oficial establert per a l’any 2016, no es revaloren durant l’any 2016. La resta de prestacions econòmiques es revalora d’acord amb l’índex de preus de consum (IPC).
L’índex d’actualització de les cotitzacions per a l’any 2016 que s’ha d’aplicar en el càlcul dels capitals de jubilació establerts en l’article 197 del Decret legislatiu del 16-09-2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008 , del 3 d’octubre, de la seguretat social, és l’índex de preus de consum (IPC) per a l’any 2015.
1. L’interès legal per a l’exercici 2016 queda establert en l’1,141%. En cas que el Govern no pagui als seus proveïdors en els terminis establerts legalment, ha d’incorporar al seu pagament els interessos legals de demora corresponents de forma automàtica.
2. L’interès moratori per a l’exercici 2016, previst a l’article 23 de la Llei 21/2014 , del 16 d’octubre, de bases de l’ordenament tributari queda establert en el 2,282%.
Les despeses autoritzades amb càrrec als crèdits del pressupost prorrogat s’han d’imputar als crèdits autoritzats per aquesta Llei. Si en el pressupost prorrogat no consta el mateix concepte que en el pressupost per al 2015, el ministeri encarregat de les finances ha de determinar el concepte pressupostari a què s’ha d’imputar la despesa autoritzada. En aquest cas el Govern informa el Consell General de la decisió adoptada.
En cas que, al final de l’any 2015, l’índex de preus de consum (IPC) fos negatiu, s’hauria de prendre com a valor de referència per a l’any 2015 el 0%.
Es modifica la disposició addicional primera de la Llei 21/2006 de 14 de desembre de l’impost sobre les plusvàlues en els transmissions patrimonials i immobiliàries, que queda redactada de la manera següent: “Disposició addicional primera El valor d’adquisició previst a l’apartat 5 de l’article 8 s’ha d’actualitzar multiplicant-lo pels coeficients d’actualització següents, determinats en funció dels anys en què el bé immoble hagi estat en propietat de l’obligat tributari:
a) 1,00 per a l’any 2015
b) 1,00 per a l’any 2014
c) 1,01 per a l’any 2013
d) 1,04 per a l’any 2012
e) 1,05 per a l’any 2011
f) 1,05 per a l’any 2010
g) 1,07 per a l’any 2009
h) 1,11 per a l’any 208
i) 1,14 per a l’any 2007
j) 1,17 per a l’any 2006”
Es modifica l’article 94.3 de la Llei 37/2014 , de l’11 de desembre, de regulació dels jocs d’atzar, que queda redactat de la manera següent: “3. Les taxes establertes estan determinades per una quantitat fixa segons la tipologia de la llicència d’acord amb la relació següent: Descripció Taxa d’atorgament / Taxa de renovació Taxa de manteniment
- Llicència de classe A 350.000 € 150.000 €
- Llicència de classe A 200.000 € 100.000 €
- Llicència de classe B 50.000 € 25.000 €
- Llicència de classe C i C@ 50.000 € 25.000 €
- Llicència de classe D@ 200.000 € 100.000 €
- Llicència de classe E (*) (**) (^) 30 € a 500 € -
- Llicència de classe G 5.000 € 2.500 €
- Llicència de classe H (***) 100 € 100 €
- Llicència de classe I 250 € -
- Llicència de classe J 2.000 €
- (*) A excepció de les rifes itinerants, que han de satisfer una única taxa de 25 € per dia amb un màxim de 250 €. (**) A excepció de les entitats o associacions amb caràcter benèfic i sense ànim de lucre que sol·licitin la llicència de la classe E per a la pràctica d’alguna de les modalitats previstes, per a les quals la taxa serà de 0 €. (^) L’import establert obeeix al preu de venda al públic del total dels premis oferts per llicència. Fins a 1.000 € (^) correspon una taxa de 30 € De 1.001 a 10.000 € (^) correspon una taxa de 180 € A partir de 10.001 € (^) correspon una taxa de 500 € (***) A excepció de les entitats o associacions amb caràcter benèfic i sense ànim de lucre que sol·licitin la llicència de la classe H per distribuir loteria, per a les quals la taxa d’atorgament serà de 0 € i la taxa de renovació serà de 0 €.”
En coherència amb el que preveu la disposició addicional tercera (“Règim pressupostari i de control financer”) de la Llei 33/2014 del 27 de novembre, de creació de la societat pública Andorra Telecom, SAU, s’encomana a la Junta General de la societat que acordi un procediment que reguli la gestió i aprovació de les modificacions de crèdit pressupostari de l’entitat, llevat que aquestes modificacions comportin finançament a càrrec de l’Estat, cas en què s’hauran de regular d’acord amb el que disposa la Llei general de les finances públiques.
Es deroga l’apartat 2 de l’article 17 de la Llei 31/2008 , del 18 de desembre, de mesures de reactivació econòmica, i els articles 12 i 25.4 de la Llei 93/2010 , del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social i d’optimització dels recursos de l’Administració.
Es deroga l’article 2 de la Llei 2/2012 , del 15 de març, de mesures de contenció de la despesa pública en matèria de personal i l’apartat
b) de la disposició addicional cinquena de la mateixa Llei, de manera que el mes següent a l’aprovació d’aquesta Llei es re calculin les prestacions de jubilació voluntària afectades.
Es modifica l’article 7 de la Llei 2/2012 , del 15 de març, de mesures de contenció de la despesa pública en matèria de personal, que queda redactat com segueix: “Article 7. Sistema de gestió i avaluació de l’acompliment L’aplicació del Sistema de gestió i avaluació de l’acompliment (GAdA) al personal de l’Administració general i de l’Administració de justícia en les etapes de gestió 2011-2012, 2013-2014, 2014-2015 i 2015-2016 queda totalment suspès, tant pel que fa a la gestió com a la retribució.”
1. Es modifica l’article 5 de la Llei 31/2008 , del 18 de desembre, de mesures de reactivació econòmica, que queda redactat com segueix: “Article 5. Reserves de plaça La durada màxima de les excedències amb reserva de plaça regulades a l’article 42 de la Llei de la funció pública que s’hagin sol·licitat a partir de l’entrada en vigor d’aquesta Llei és de dos mandats.”
2. Els funcionaris que a l’entrada en vigor d’aquesta Llei estiguin gaudint d’una excedència amb reserva de plaça, en virtut de l’article 5 de la Llei 31/2008 , del 18 de desembre, de mesures de reactivació econòmica, poden mantenir la reserva de plaça per un mandat addicional.
Es modifiquen els articles següents del Decret legislatiu del 20-5-2015 de publicació del text refós de la Llei general de les finances públiques, del 19 de desembre de 1996:
1. Es modifica el punt 3 de l’article 22, que queda redactat de la manera següent: “3. El cap de Govern, amb l’acord previ del Govern:
a) Pot posar en vigor les despeses de capital previstes en el projecte de pressupost de l’Administració general pendent d’aprovació i que ja havien estat aprovades amb el caràcter de despeses plurianuals.
b) Pot fer efectives transferències als comuns.
c) Pot posar en vigor les despeses que es detallen a continuació, previstes en el Projecte de pressupost de l’Administració general pendent d’aprovació i que ja havien estat aprovades amb el caràcter de despeses plurianuals.
- Crèdits per a l’emancipació
- Crèdits per accedir a un habitatge de lloguer
- Subvencions a l’habitatge de lloguer
- Ajut a l’estudi d’ensenyament superior
- Ajut a l’estudi
- Ajudes de recerca
- Prestació per desocupació involuntària
- Prestacions econòmiques de serveis socials i sociosanitaris
d) Pot prorrogar en una sola vegada i a la bestreta els crèdits en concepte de prestació per desocupació involuntària i de prestacions econòmiques socials i sociosanitàries i les subvencions culturals a institucions sense ànim de lucre, del darrer pressupost general aprovat pel Consell General.
2. Es modifica el punt 2 de l’article 23, que queda redactat de la manera següent: “2. El projecte ha d’incloure la determinació dels ingressos concrets destinats a finançar el crèdit extraordinari, que poden ser: recaptació més gran d’ingressos respecte als previstos; transferència d’altres crèdits que s’estimin reduïbles; aplicació de contribucions especials; nou endeutament; disminució de la tresoreria; venda de béns patrimonials; o dins del marc de la Llei 5/2008 , del 15 de maig, d’acompanyament del Projecte de llei del pressupost 2008 sobre les noves formes de contractació i finançament d’obres públiques. El projecte s’ha d’acompanyar d’una memòria explicativa que justifiqui la necessitat i la urgència de dur a terme l’obra o prestar el servei de què es tracti.”
3. S’addicionen els apartats 3, 4, 5 i 6 a l’article 36, amb la redacció següent: “3. El Govern ha d’aprovar, mitjançant un reglament, anualment i durant el primer trimestre de l’any posterior a l’any de tancament pressupostari, a proposta de la Intervenció General amb la conformitat prèvia del ministre encarregat de les finances, un programa de control pressupostari que determini les entitats parapúbliques o de dret públic, les societats públiques participades per l’Administració general amb incidència sobre les finances públiques i les entitats privades que reben subvencions, préstecs, avals i altres ajuts a càrrec del pressupost general, que estiguin subjectes al control pressupostari, així com la modalitat i l’abast de control a la qual estiguin subjectes.
4. La Caixa Andorrana de Seguretat Social queda subjecta al control pressupostari per part de la Intervenció General i, per tant, entra dins l’abast del programa de control pressupostari anual a què es refereix el punt 3.
5. El control dels drets econòmics o dels ingressos en el marc del control pressupostari es refereix al control inherent a la presa de raó en comptabilitat i al control posterior que es realitza mitjançant l’exercici del control financer permanent, l’abast del qual es determina reglamentàriament. La Intervenció General pot establir comprovacions específiques posteriors sobre determinats tipus de liquidacions d’ingressos.
6. La fiscalització de les devolucions d’ingressos entra dins l’abast del control pressupostari de les despeses.”
Es modifiquen els articles següents de la Llei de contractació pública, del 9 de novembre del 2000:
1. Es modifica el paràgraf
c) de l’apartat 1 de l’article 2, que queda redactat com segueix: “c) La relació de servei dels funcionaris públics i els contractes de prestació de serveis regulats per la Llei de la funció pública i per la normativa laboral.”
2. Es modifica l’apartat 2 de l’article 54, que queda redactat com segueix: “2. Els contractes a què es refereix l’article 52.1 que tinguin un import inferior a 12.000 euros, i també els declarats de caràcter sensible, poden ser objecte de contractació directa. Sempre que sigui possible, abans de formalitzar la contractació, l’òrgan contractant ha de consultar almenys dos empreses o professionals amb capacitat per executar el contracte. Una vegada feta la selecció de l’empresa o del professional, l’òrgan contractant hi convé el preu cert i la resta de condicions de l’encàrrec. Es consideren de caràcter sensible els contractes que afectin la seguretat de l’Estat o les relacions internacionals del Principat d’Andorra, i els que corresponen a encàrrecs del cap de Govern, dels ministres o dels presidents de les entitats parapúbliques relatius a una matèria de la seva competència que té incidència en les directrius i decisions polítiques que determinen els objectius estratègics del Govern. L’òrgan de contractació ha de declarar expressament el caràcter sensible o reservat del contracte, i ha de justificar-lo en l’expedient.”
3. Es modifica l’apartat 1 de l’article 66, que queda redactat com segueix: “1. És requisit essencial per licitar amb les administracions haver constituït prèviament una fiança provisional, excepte en els supòsits a què es refereix l’article 69. En els casos en què l’Administració ha establert un tipus de licitació o estimació base del contracte, l’import de la fiança provisional és del 2% d’aquesta estimació; en els altres casos, l’Administració ha de determinar l’import de la fiança provisional, sense que pugui excedir el 2% de l’estimació del pressupost del contracte.”
Es modifica el punt 4 de l’article 38 de la Llei 10/2013 , del 23 de maig, de l’Institut Nacional Andorrà de Finances, que queda redactat de la manera següent: “4. La quota tributària està determinada per una quantitat fixa d’acord amb el que s’estableix a continuació: Concepte de la taxa Quota tributària de la taxa d’autorització prèvia i/o d’inscripció Procés d’autorització prèvia 500 – 100.000 euros Procés d’inscripció 300 – 50.000 euros”
Es modifiquen els articles següents del Decret legislatiu del 16 de setembre del 2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008 , del 3 d’octubre, de la seguretat social:
1. Es modifica l’article 100, que queda redactat de la manera següent: “Article 100. Percentatges de cotització de les persones assalariades Modificat per la Llei 18/2014
1. Els percentatges de cotització a la branca general, quan també es cotitza a la branca jubilació, són de: Pagador Percentatge Part empresarial 7% Part assalariada 3%
2. Qualsevol modificació del percentatge de cotització a la branca general es pot portar a terme per la Llei del pressupost per cada exercici econòmic.”
2. Es modifica l’article 101, que queda redactat de la manera següent: “Article 101. Cotització de les persones que realitzen una activitat econòmica per compte propi Modificat per la Llei 18/2014
1. Les cotitzacions de les persones que realitzen una activitat per compte propi les satisfà directament la persona interessada.
2. La base de cotització és el salari global mensual mitjà cotitzat pel conjunt de les persones assalariades a la Caixa Andorrana de Seguretat Social de l’any natural immediatament anterior.
3. El percentatge de cotització és del 10%
4. Qualsevol modificació del percentatge de cotització a la branca general es pot portar a terme per la Llei del pressupost per cada exercici econòmic.”
3. Es modifica el punt 2 de l’article 13, que queda redactat de la manera següent: “Article 13. Persones assegurades indirectes Modificat per la Llei 18/2014
2. La condició de persona assegurada indirecta es manté fins als vint-i-cinc anys quan les persones incloses en l’apartat anterior a les quals s’exigeix ser menor de divuit anys compleixen un dels dos requisits següents:
a) Cursen estudis en un establiment d’ensenyança reconegut i no treballen de forma regular. L’acreditació d’aquests requisits es fixa per reglament.
b) Estiguin inscrits en el Servei d’Ocupació d’Andorra.”
Es modifica el primer paràgraf de l’article 32 de la Llei 6/2014 , del 24 d’abril, de serveis socials i sociosanitaris, referent al barem de valoració patrimonial, com segueix: “Barem de valoració patrimonial Es considera superat el barem de valoració patrimonial si els punts assignats al patrimoni de la persona interessada, valorats d’acord amb l’escala següent, igualen els 100 punts. L’escala de valoració patrimonial és la següent:
1. Propietat immobiliària (no computa l’habitatge habitual):
a) Si el valor de mercat dels immobles és inferior a l’equivalent de 15 vegades el LECS personal en còmput anual, 0 punts.
b) Si el valor de mercat dels immobles està comprès entre l’equivalent de 15 i 30 vegades el LECS personal en còmput anual, 30 punts.
c) Si el valor de mercat dels immobles supera 30 vegades el LECS personal en còmput anual però és inferior a les 45 vegades el LECS, 60 punts.
d) Si el valor de mercat dels immobles és igual o superior a 45 vegades el LECS personal en còmput anual, 100 punts. En el supòsit de propietats indivises, es distribueix el valor de l’immoble a parts iguals entre els propietaris, llevat que hi hagi proves en contra sobre la quota dels uns i dels altres.”
Es modifica la disposició addicional de la Llei 30/2007 , del 20 de desembre, de la comptabilitat dels empresaris, modificada per la Llei 8/2010 , del 22 d’abril, i per la Llei 26/2011 , del 29 de desembre, que queda redactada com segueix: “Disposició addicional Tots els empresaris estan obligats a dipositar els seus comptes anuals en el Registre de Dipòsit de Comptes, del Registre de Societats, de conformitat amb el que disposa el reglament aprovat pel Govern. Els empresaris que tenen la forma de societat anònima o de societat de responsabilitat limitada es regeixen per la seva legislació específica. Els empresaris, diferents de les societats anònimes o de responsabilitat limitada, que tinguin una xifra anual d’ingressos totals inferior a 150.000 euros queden exclosos d’aquesta obligació. S’encomana al Govern que modifiqui el Reglament que estableix el règim simplificat de comptabilitat. Aquest Reglament determina també la xifra anual total d’ingressos màxima perquè un empresari pugui acollir-se al règim simplificat de comptabilitat”.
Butlletí Oficial del Principat d’Andorra. Casa de la Vall, 10 de març del 2016 Vicenç Mateu Zamora Síndic General Nosaltres els coprínceps la sancionem i promulguem i n’ordenem la publicació en el Butlletí Oficial del Principat d’Andorra. François Hollande Joan Enric Vives Sicília President de la República Francesa Bisbe d’Urgell Copríncep d’Andorra Copríncep d’Andorra QUADRE RESUM PROJECTE DE PRESSUPOST 2016 GOVERN D’ANDORRA Pressupost d’ingressos 2016 Classificació econòmica
- Conceptes (euros) 1 Impostos directes 61.120.286,49 1 0 Sobre la renda 61.092.037,49 1 0 0 De les persones físiques 20.495.435,06 1 0 1 Societats / activitats econòmiques 35.127.986,00 1 0 3 Impost sobre la renda de no residents 5.468.616,43 1 2 Altres impostos directes 28.249,00 1 2 2 Altres impostos directes 28.249,00 2 Impostos indirectes 278.699.279,47 2 0 Sobre trans. patrim. i act.jurid.doc 1.874.865,96 2 0 0 Sobre transmissions intervius 1.874.865,96 2 1 Sobre el consum 275.223.157,00 2 1 0 Consum béns 124.328.353,23 2 1 1 Consum de serveis 3.187.486,20 2 1 3 Impostos especials 44.828.022,47 2 1 4 Sobre el tràfic exterior 102.879.295,10 2 2 Sobre el joc 1.601.256,51 2 2 0 Sobre el Joc 1.601.256,51 3 Taxes i altres ingressos 25.343.438,78 3 0 Taxes 11.571.120,57 3 0 0 Taxa d’activitats econòmiques 5.357.633,45 3 0 1 Taxa de vehicles 4.621.438,91 3 0 3 Taxa judicial 716.813,84 3 0 4 Taxa marques 303.572,28 3 0 7 Taxa sol·licituds de treball 556.583,32 3 0 8 Taxa Salut animal 5.402,67 3 0 9 9.676,10 3 1 Prestació de serveis 6.506.586,55 3 1 0 Legalització de documents 46.223,74 3 1 1 Llicències, permisos i autoritzacions 657.238,75 3 1 2 Serveis sanitaris 317.642,22 3 1 3 Certificats 39.494,94 3 1 4 Carnets escolars 1.218.756,88 3 1 5 Passaports 503.729,81 3 1 6 Inscripcions en registre 1.241.179,54 3 1 7 Inspeccions 13,02 3 1 8 Ús cartografia digital 113,28 3 1 9 Altres serveis 2.482.194,37 3 2 Venda de béns 449.147,33 3 2 0 Venda de publicacions pròpies 29.586,20 3 2 1 Impresos 90.099,38 3 2 3 Fotocòpies i altres prod. reprografia 2.046,86 3 2 4 Cartografia i fotografia aèria 36.955,40 3 2 6 Documentació diversa 50.650,21 3 2 7 Productes sanitaris 196.899,02 3 2 9 Altres béns 42.910,26 3 3 Reintegraments 126.350,74 3 3 1 De pressupost corrents 126.350,74 3 4 Altres ingressos 6.690.233,59 3 4 0 Sancions 3.715.138,70 3 4 2 Danys i imprevistos 529.583,32 3 4 3 Recàrrecs 2.445.215,97 3 4 4 Subhastes 295,60 5 Ingressos patrimonials 29.845.368,11 5 1 Int. Bestretes i préstecs concedits 609,24 5 1 8 A instit. sense finalitat de lucre 609,24 5 2 Int.de dipòsits i comptes bancaris 9.052,80 5 2 0 Interessos de comptes bancaris 9.052,80 5 3 Produc.de distribució de resultats 28.825.339,78 5 3 0 Distribució de resultats 28.825.339,78 5 4 Rendes d’immobles 761.135,58 5 4 1 Lloguers 64.900,56 5 4 4 Altres ingressos patrimonials 696.235,02 5 5 Resultat d’operacions comercials 236.745,31 5 5 0 Resultat d’operacions comercials 236.745,31 5 8 Interessos de demora 12.485,40 5 8 0 Interessos de demora 12.485,40 Total sense actius ni passius financers 395.008.372,85 8 Actius financers 1.640.461,63 8 1 Venda d’oblig. i bons fora del S.P 6.450,00 8 1 0 A curt termini 6.450,00 8 3 Reinteg. préstecs concedits fora SP 75.772,49 8 3 1 Préstecs a mig i llarg termini 75.772,49 8 4 Devolució de dipòsits i fiance constituïts 1.427.390,00 8 4 1 Devolució de fiances 1.427.390,00 8 7 Romanents de tresoreria 130.849,14 8 7 0 Romanent de tresoreria 130.849,14 9 Passius financers 451.211.677,93 9 0 Deute Públic 415.500.900,00 9 0 0 Deute públic 415.500.900,00 9 2 Préstecs rebuts de l’exterior 32.874.356,29 9 2 0 Préstecs c/t entitats privades 32.874.356,29 9 4 Dipòsits 21.421,64 9 4 1 Fiances 21.421,64 9 5 Benefici per encunyació de monedes 2.815.000,00 9 5 0 Benefici per encunyació de monedes 2.815.000,00 Total actius i passius financers 452.852.139,56 TOTAL PRESSUPOST D’INGRESSOS 847.860.512,41 Pressupost del sector públic 2016 Classificació econòmica Pressupost de la Caixa Andorrana de Seguretat Social
- CASS Pressupost de despeses Plurianuals 1 Despeses de personal 5.336.905,00 0,00 100 Retribucions bàsiques i altres remuneracions d’alts càrrecs 98.954,00 110 Remuneracions bàsiques personal fix 3.746.809,00 130 Remuneracions bàsiques personal eventual 807.928,00 160 Quotes seguretat social 652.156,00 163 Despeses socials del personal 31.058,00 2 Consum de béns corrents i serveis 2.499.363,00 0,00 202 Lloguer d’edificis i altres construccions 306.164,00 206 Lloguer d’equipaments per a informàtica 112.960,00 209 Lloguer altre immobilitzat material 12.100,00 210 Reparació i conservació de terrenys i béns naturals 0,00 212 Reparació i conservació d’edificis i altres construccions 6.000,00 213 Reparació i conservació de maquinària, instal·lacions i equipaments 81.200,00 214 Reparació i conservació de material de transport 7.500,00 215 Reparació i conservació de mobiliari i efectes 44.643,00 216 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 756.792,00 220 Material d’oficina 87.100,00 221 Subministraments 107.600,00 222 Comunicacions 60.600,00 223 Transport 50.708,00 224 Primes d’assegurances 12.272,00 225 Tributs 1.600,00 226 Altres serveis 135.580,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 699.544,00 230 Reemborsaments de dietes 17.000,00 3 Despeses financeres 7.800,00 0,00 320 Prestacions de serveis bancaris 7.800,00 349 Serveis bancaris 0,00 4 Transferències corrents 222.277.957,00 0,00 421 Prestacions malaltia general 132.814.164,00 423 Prestacions de vellesa 89.448.793,00 424 Prestacions familiars 0,00 482 A famílies i institucions sense fins de lucre 15.000,00 Despeses corrents 230.122.025,00 0,00 6 Inversions Reals 797.284,00 194.000,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipament 21.000,00 605 Mobiliari i estris 23.500,00 612 Edificis i altres construccions 0,00 613 Maquinària, instal·lacions i equipament 0,00 615 Mobiliari i estris 2.000,00 616 Equipaments per a processos d’informació 108.952,00 640 Immobilitzat immaterial 641.832,00 194.000,00 7 Transferències de capital 32.654.821,50 0,00 711 Tramsferències de capital S.P. 32.654.821,50 Despeses de capital 33.452.105,50 194.000,00 8 Actius financers 2.853.785,00 0,00 811 A mig i llarg termini 0,00 831 Préstec a mig i llarg termini fora SP 2.853.785,00 9 Passius financers 0,00 0,00 Variació d’actius i passius financers 2.853.785,00 0,00 Total pressupost de despeses 266.427.915,50 194.000,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 220.596.426,75 121 Cotitzacions branca malaltia general 102.130.058,75 123 Cotitzacions branca jubilació 118.466.368,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 1.274.995,00 319 Prestació de serveis de gestió 250.995,00 331 Reintegraments de prestacions branca general 850.000,00 332 Reintegraments de prestacions branca jubilació 40.000,00 341 Recàrrecs i sancions 98.000,00 345 Altres ingressos 36.000,00 4 Transferències corrents 41.722.573,75 421 Per prestacions de branca general 36.396.568,75 423 Per prestacions de branca jubilació 5.326.005,00 424 Per prestacions familiars 0,00 5 Ingressos patrimonials 2.000,00 524 Interessos de comptes bancaris 2.000,00 537 Interessos i dividends d’actius dels fons de reserva 0,00 541 Lloguer d’immobles 0,00 542 Rendes consums d’immobles 0,00 Ingressos corrents 263.595.995,50 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 2.831.920,00 831 Reintegrament de préstecs i bestretes fora S.P. 2.831.920,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 2.831.920,00 Total pressupost d’ingressos 266.427.915,50 Pressupost del Fons de Reserva de Jubilació Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 155.797,00 110 Remuneracions bàsiques, personal fix 109.076,00 130 Remuneracions bàsiques, personal eventual 22.100,00 160 Quotes seguretat social 19.021,00 163 Despeses socials del personal 5.600,00 2 Consum de béns corrents i serveis 1.215.064,00 210 Repar. i conservació de terrenys i béns naturals 7.800,00 212 Repar. i conservació edificis i altres construccions 57.000,00 213 Repar. i conservació maquinària i instal·lacions 61.100,00 215 Repar. i conservació mobiliari i efectes 4.800,00 220 Material d’oficina 12.600,00 221 Subministraments 159.040,00 222 Comunicacions 1.200,00 223 Transports 2.100,00 224 Assegurances 47.600,00 225 Tributs 144.179,00 226 Altres serveis 62.400,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 641.745,00 230 Reemborsament de dietes 13.500,00 3 Despeses financeres 3.860.157,00 320 Prestacions de serveis bancaris 21.600,00 349 Altres despeses financeres 3.838.557,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 5.231.018,00 6 Inversions Reals 1.737.706,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipaments (noves) 27.000,00 612 Edificis i altres construccions 1.634.656,00 613 Maquinària, instal·lacions i equipaments (de reposició) 31.050,00 615 Mobiliari i estris 45.000,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 1.737.706,00 8 Actius financers 27.778.872,50 811 Aportacions a fons de reserva BR.Jubilació 27.772.872,50 831 Préstecs i bestretes a mig i llarg termini fora SP 6.000,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 27.778.872,50 Total pressupost de despeses 34.747.596,50 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 0,00 5 Ingressos patrimonials 2.092.775,00 537 Interessos i dividends 48.750,00 541 Lloguers de béns immobles 1.968.425,00 542 Altres rendes per consums d’immobles 75.600,00 Ingressos corrents 2.092.775,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 32.654.821,50 720 Transferència de capital SP 32.654.821,50 Ingressos de capital 32.654.821,50 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 34.747.596,50 Pressupost de l’Institut Nacional Andorrà de Finances
- INAF Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 1.897.850,00 100 Consell d’administració 110.000,00 120 Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal contractual 1.474.000,00 130 Remuneracions bàsiques i altres personal eventual 8.000,00 160 Quotes de seguretat social 225.850,00 163 Despeses socials del personal 80.000,00 2 Consum de béns corrents i serveis 1.363.300,00 202 Edificis i altres construccions 103.000,00 212 Reparació i conservació d’edificis i altres construccions 3.200,00 213 Reparació i conservació de maquinària, instal·lacions i equipaments 3.600,00 215 Reparació i conservació de mobiliari i efectes 400,00 216 Reparació i conservació d’equips informàtics 95.000,00 219 Reparació i conservació d’altre immobilitzat 500,00 220 Material d’oficina 24.100,00 221 Subministraments 10.000,00 222 Comunicacions 35.500,00 224 Primes d’assegurances 7.000,00 225 Tributs 20.000,00 226 Altres serveis 95.000,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 900.000,00 231 Locomoció 66.000,00 3 Despeses financeres 12.500,00 340 Interessos de dipòsits 12.500,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 3.273.650,00 6 Inversions Reals 687.150,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipament 12.150,00 605 Mobiliari i estris 25.000,00 606 Equips per a processos d’informació 50.000,00 640 Immobilitzat immaterial 600.000,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 687.150,00 8 Actius financers 45.569.000,00 801 Adquisició deute sector públic a llarg termini 45.569.000,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 45.569.000,00 Total pressupost de despeses 49.529.800,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 1.550.900,00 321 Taxes 363.000,00 322 Taxes anuals de supervisió 1.187.900,00 4 Transferències corrents 0,00 5 Ingressos patrimonials 561.800,00 531 Interessos de dipòsits 105.600,00 532 Interessos de títols i valors de deute de l’Estat 456.200,00 Ingressos corrents 2.112.700,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 47.417.100,00 801 Alienació deute sector públic a llarg termini 41.569.000,00 870 Incorporació romanents de tresoreria 5.848.100,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 47.417.100,00 Total pressupost d’ingressos 49.529.800,00 Pressupost del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària
- SAAS Pressupost de despeses Plurianuals 1 Despeses de personal 37.790.884,00 0,00 110 Remuneracions bàsiques i altres 32.430.698,00 160 Quotes seguretat social 4.741.119,00 163 Despeses socials del personal 619.067,00 2 Consum de béns corrents i serveis 19.740.019,00 3.500.000,00 202 lloguers de terrenys i béns naturals 458.217,00 203 Lloguer de maquinària, instal·lacions i equipaments 82.864,00 213 Reparació i conservació maquinària, instal·lacions i equipaments 580.000,00 216 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 903.000,00 218 Reparació i conservació d’aparells i instruments mèdics 374.500,00 220 Material d’oficina 113.500,00 221 Subministraments 11.006.999,00 222 Comunicacions 260.000,00 223 Transport 56.000,00 224 Primes d’assegurances 275.500,00 225 Tributs 11.000,00 226 Altres serveis 35.000,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 5.556.000,00 3.500.000,00 231 Locomoció 27.439,00 3 Despeses financeres 39.000,00 0,00 349 Altres despeses financeres 39.000,00 4 Transferències corrents 3.000,00 0,00 482 Transferències corrents a institucions sense finalitat de lucre 485 Transferències corrents a institucions sense finalitat de lucre 3.000,00 Despeses corrents 57.572.903,00 3.500.000,00 6 Inversions Reals 2.253.122,00 720.698,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipaments 79.000,00 606 Equipaments per a processos d’informació 72.500,00 612 Edificis i altres construccions 224.000,00 613 Maquinària, instal·lacions i equipaments 1.102.062,00 720.698,00 614 Material de transport 2.500,00 615 Mobiliari i estris 315.060,00 616 Equipaments per a processos d’informació 50.000,00 640 Immobilitzat immaterial 408.000,00 7 Transferències de capital 0,00 0,00 Despeses de capital 2.253.122,00 720.698,00 8 Actius financers 0,00 0,00 9 Passius financers 0,00 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 0,00 Total pressupost de despeses 59.826.025,00 4.220.698,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 11.584.503,00 411 Altres subvencions de l’Administració de l’Estat 11.584.503,00 5 Ingressos patrimonials 46.088.400,00 570 Resultats d’operacions comercials 46.088.400,00 Ingressos corrents 57.672.903,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 2.153.122,00 761 Ministeri de Salut 2.153.122,00 Ingressos de capital 2.153.122,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 59.826.025,00 Pressupost de Forces Elèctriques d’Andorra
- FEDA Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 5.927.713,88 0,00 110 Remuneracions bàsiques i altres personal fix 4.519.885,26 130 Remuneracions bàsiques i altres personal eventual 370.771,00 160 Quotes seguretat social 712.240,62 161 Prestacions socials 150.132,00 163 Despeses socials del personal 174.685,00 2 Consum de béns corrents i serveis 36.372.087,76 4.690.144,00 200 Lloguer terrenys i bens naturals 0,00 202 Lloguer edificis i altres construccions 33.093,48 206 Lloguer equipaments per informàtica 5.100,00 212 Edificis i altres construccions 571.300,00 140.000,00 213 Maquinària i instal·lacions i equipaments 1.732.358,00 1.020.000,00 214 Material de transport 38.648,00 215 Mobiliari i estris 6.000,00 216 Equips d’informàtica 401.542,89 726.894,00 220 Material d’oficina 139.200,00 221 Subministraments corrents 86.429,37 222 Comunicacions 162.000,00 223 Transport 17.605,51 224 Primes d’assegurances 431.800,00 1.722.000,00 225 Tributs 711.931,02 226 Altres serveis 660.099,01 315.250,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 849.812,13 766.000,00 228 Subministraments 30.511.068,35 230 Reemborsament de dietes 2.100,00 231 Locomoció 12.000,00 3 Despeses financeres 325.994,78 0,00 310 Interessos de préstecs 324.994,78 330 Interessos de comptes corrents 1.000,00 4 Transferències corrents 114.000,00 0,00 482 Institucions sense finalitat de lucre 114.000,00 Despeses corrents 42.739.796,42 4.690.144,00 6 Inversions Reals 20.559.646,63 35.690.000,00 600 Terrenys i béns naturals 9.000.000,00 500.000,00 602 Edificis i altres construccions 4.780.000,00 8.050.000,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipament 5.097.700,63 25.060.000,00 604 Material de transport 70.000,00 280.000,00 605 Mobiliari i material de despatx 90.000,00 150.000,00 606 Material informàtic 200.000,00 900.000,00 609 Energies renovables 270.000,00 640 Immobilitzat immaterial 1.051.946,00 750.000,00 7 Transferències de capital 3.125.339,78 0,00 750 Transferències de capital 2.525.339,78 781 Fundacions 600.000,00 Despeses de capital 23.684.986,41 35.690.000,00 8 Actius financers 0,00 0,00 9 Passius financers 2.583.556,20 0,00 913 Amortització de préstecs 2.208.610,11 940 Devolució de dipòsits 374.946,09 Variació d’actius i passius financers 2.583.556,20 0,00 Total pressupost de despeses 69.008.339,02 40.380.144,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 15.200,00 410 Transferències a entitats parapúbliques 15.200,00 5 Ingressos patrimonials 60.066.583,38 530 Comptes bancaris 17.214,67 571 Venda de béns 2.000,00 572 Prestació de serveis 59.974.133,85 573 Altres ingressos 73.234,86 Ingressos corrents 60.081.783,38 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 8.478.372,28 870 Romanent de tresoreria 8.478.372,28 9 Passius financers 448.183,36 940 Dipòsits rebuts 448.183,36 Variació d’actius i passius financers 8.926.555,64 Total pressupost d’ingressos 69.008.339,02 Pressupost de l’Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya
- EFPEM Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 184.112,71 110 Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal fix 156.691,67 160 Quotes seguretat social 22.720,30 161 Pensions d’aportacions definitiu (assimilats) 4.700,74 2 Consum de béns corrents i serveis 164.093,44 215 Reparació i conservació, mobiliari i efectes 25,00 216 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 300,00 220 Material d’oficina 1.600,00 221 Subministraments 1.625,00 222 Comunicacions 1.850,00 223 Transport 500,00 224 Primes d’assegurances 3.500,00 226 Altres serveis 1.000,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 153.093,44 230 Reemborsament de dietes 300,00 231 Locomoció i desplaçaments de personal 300,00 3 Despeses financeres 350,00 349 Altres despeses financeres 350,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 348.556,15 6 Inversions Reals 3.000,00 605 Mobiliari i estris 2.000,00 606 Equipaments per a processos d’informació 1.000,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 3.000,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 351.556,15 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 166.578,00 310 Validació titulacions estrangeres 13.048,00 320 Matriculació cursos 147.630,00 325 Drets exàmens 2.080,00 326 Proves accés 3.805,00 330 Carnets educador esportiu act. Medi natural 15,00 4 Transferències corrents 138.569,84 409 Subvencions de l’Administració de l’Estat 138.569,84 5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 305.147,84 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 3.000,00 709 Transferències de capital de l’Estat 3.000,00 Ingressos de capital 3.000,00 8 Actius financers 43.408,31 870 Romanent de tresoreria 43.408,31 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 43.408,31 Total pressupost d’ingressos 351.556,15 Pressupost de l’Institut d’Estudis Andorrans
- IEA Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 769.748,58 110 Remuneracions bàsiques i altres personal fix 658.997,49 130 Remun. Bàsiq. I altres, agent Adm. Caràcter eventual 0,00 160 Quotes seguretat social 101.508,20 161 Prestacions socials 9.242,89 2 Consum de béns corrents i serveis 179.812,99 202 Lloguer edificis i altres construccions 21.264,48 213 Reparació i conservació maquinària, instal·lacions i equipament 17.582,00 214 Reparació i conservació, material de transport 200,00 215 Reparació i conservació, mobiliari i efectes 100,00 216 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 6.820,00 219 Reparació i conservació d’altre immobilitzat 2.184,00 220 Material d’oficina 9.340,02 221 Subministraments 7.750,00 222 Comunicacions 12.396,97 223 Transports 250,00 224 Primes d’assegurances 2.060,00 225 Tributs 48,50 226 Altres serveis 33.688,22 227 Treballs realitzats per altres empreses 56.428,80 230 Reemborsament de dietes 2.450,00 231 Locomoció 7.250,00 3 Despeses financeres 1.000,00 349 Altres despeses financeres 1.000,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 950.561,57 6 Inversions Reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 950.561,57 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 950.561,57 401 Subvencions per activitat econòmica 950.561,57 5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 950.561,57 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 950.561,57 Pressupost de la Universitat d’Andorra Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 1.984.292,90 100 Remuneracions bàsiques i altres Alts càrrecs 117.106,60 110 Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal fix 1.243.530,86 130 Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal eventual 281.780,77 160 Quotes seguretat social 243.966,51 161 Prestacions socials 73.288,16 163 Despeses de formació i perfeccionament del personal 24.620,00 2 Consum de béns corrents i serveis 809.625,95 202 Lloguer edificis i altres construccions 9.860,76 213 Reparació i conservació maquinària, instal i equipaments 71.241,35 215 Reparació i conservació. Mobiliari i efectes 608,04 216 Reparació i conservació d’equipaments 2.000,00 220 Material subministrament i altres 41.939,13 221 Subministraments 58.217,64 222 Comunicacions 10.892,23 223 Transport 9.125,00 224 Primes d’assegurances 6.975,20 226 Altres serveis 82.905,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 508.361,60 230 Reemborsament de dietes 2.000,00 231 Locomoció i desplaçament del personal 5.500,00 3 Despeses financeres 1.300,00 349 Altres despeses financeres 1.300,00 4 Transferències corrents 91.841,69 482 A institucions sense finalitat de lucre 91.841,69 Despeses corrents 2.887.060,54 6 Inversions Reals 97.750,00 603 Maquinària i instal·lacions 25.000,00 605 Mobiliari i estris 5.250,00 606 Equipaments per a processos d’informació 35.000,00 608 Altres immobilitzat material 32.500,00 640 Immobilitzat immaterial 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 97.750,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 2.984.810,54 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 532.193,41 311 Matricules, cursos i drets 507.284,77 313 Certificats 1.170,00 319 Altres serveis 22.613,64 320 Matricules/Documentació 1.125,00 4 Transferències corrents 2.302.441,13 400 Transferències corrents 2.255.413,00 440 Subvencions altres entitats 47.028,13 5 Ingressos patrimonials 15.473,00 520 Altres ingressos financers 1.400,00 541 Lloguers 14.073,00 Ingressos corrents 2.850.107,54 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 702 Subvencions de capital MIG Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 134.703,00 870 Romanents de tresoreria 134.703,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 134.703,00 Total pressupost d’ingressos 2.984.810,54 Pressupost Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra (FNJA) Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 0,00 2 Consum de béns corrents i serveis 32.055,00 213 Reparació i conservació maquinària, instal·lacions i equipaments 200,00 215 Reparació i conservació mobiliari 200,00 216 Reparació i conservació equipaments informàtics 300,00 220 Material d’oficina 3.500,00 221 Subministraments 760,00 222 Comunicacions 765,00 223 Transports 150,00 224 Primes d’assegurances 830,00 226 Altres serveis 17.500,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 5.350,00 230 Reemborsament de dietes 1.000,00 231 Locomoció i desplaçaments personal 1.500,00 3 Despeses financeres 400,00 349 Comissions serveis bancaris 400,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 32.455,00 6 Inversions Reals 1.160,00 605 Mobiliari, equipaments d’oficina, d’impressió i reproducció 1.050,00 608 Material telecomunicacions 60,00 640 Aplicacions Informàtiques 50,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 1.160,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 33.615,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 33.615,00 402 Altres subvencions de l’Estat 33.615,00 5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 33.615,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 33.615,00 Pressupost Societat de Gestió Col·lectiva de Drets d’Autor i Drets Veïns del Principat d’Andorra (SDADV) Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 34.900,00 110 Remuneracions bàsiques i altres, personal fix 30.480,00 160 Quotes seguretat social 4.420,00 2 Consum de béns corrents i serveis 218.942,66 208 Lloguer altre immobilitzat immaterial 156.056,66 209 Lloguer altre immobilitzat material 300,00 220 Material d’oficina 1.500,00 222 Comunicacions 950,00 225 Tributs 0,00 226 Altres serveis 4.600,00 227 Treballs realitzats per empreses, estudis i treballs tècnics 53.536,00 230 Reemborsament de dietes 1.000,00 231 Locomoció 1.000,00 3 Despeses financeres 500,00 330 Interessos comptes corrents 500,00 4 Transferències corrents 18.984,60 482 A famílies i institucions sense finalitat de lucre 17.339,60 492 A l’exterior 1.645,00 Despeses corrents 273.327,26 6 Inversions Reals 12.000,00 640 Immobilitzat immaterial 12.000,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 12.000,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 285.327,26 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 0,00 5 Ingressos patrimonials 288.993,82 550 Ingressos patrimonials 288.993,82 Ingressos corrents 288.993,82 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 288.993,82 Pressupost Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 167.033,08 100 Retribucions bàsiques, altres remun. Alts càrrecs 80.000,05 110 Personal contractual 65.880,36 160 Quotes seguretat social personal contractual 21.152,67 2 Consum de béns corrents i serveis 196.432,51 202 Lloguer edificis i altres construccions 9.600,00 206 Lloguer equipament per a informació 326,04 213 Reparació i conservació maq., instal·lacions i equip. 40,00 216 Reparació i conservació material informàtic 1.440,00 220 Material d’oficina 1.322,26 221 Subministraments 1.400,00 222 Comunicacions 4.204,21 223 Transports 500,00 224 Primes d’assegurances 400,00 226 Altres serveis 9.600,00 227 Treballs realitzats per empreses, estudis i treballs tècnics 155.160,00 230 Reemborsament de dietes 6.940,00 231 Locomoció 5.500,00 3 Despeses financeres 1.000,00 349 Altres despeses 1.000,00 4 Transferències corrents 0,00 482 A famílies i institucions sense finalitat de lucre 0,00 Despeses corrents 364.465,59 6 Inversions Reals 2.390,74 605 Mobiliari i estris 1.136,74 640 Immobilitzat immaterial 1.254,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 2.390,74 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 366.856,33 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 2.000,00 309 Altres taxes 2.000,00 4 Transferències corrents 362.465,59 440 Govern d’Andorra 362.465,59 5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 364.465,59 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 2.390,74 740 Govern d’Andorra 2.390,74 Ingressos de capital 2.390,74 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 366.856,33 Pressupost Agència Estatal de Resolució d’Entitats Bancàries (AREB) Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 252.865,44 100 Retribucions bàsiques, altres remun. Alts càrrecs 223.019,41 110 Personal contractual 16.507,92 160 Quotes seguretat social 13.338,11 2 Consum de béns corrents i serveis 494.846,45 202 Lloguer edificis i altres construccions 24.001,56 206 Lloguer equipaments per a informació 802,56 212 Reparació i conservació d’edificis i altres construccions 0,00 216 Reparació i conservació material informàtic 360,00 220 Material d’oficina 6.096,38 221 Subministraments 3.000,00 222 Comunicacions 3.408,12 223 Transports 500,00 224 Primes d’assegurances 600,00 227 Treballs realitzats per empreses, estudis i treballs tècnics 407.877,83 230 Reemborsament de dietes 16.120,00 231 Locomoció 32.080,00 3 Despeses financeres 3.600,00 349 Altres despeses 3.600,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 751.311,89 6 Inversions Reals 418,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipament 0,00 605 Mobiliari i estris 418,00 606 Equipaments i processos d’informació 0,00 640 Immobilitzat immaterial 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 418,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 751.729,89 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 751.311,89 440 Govern d’Andorra 751.311,89 5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 751.311,89 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 418,00 740 Govern d’Andorra 418,00 Ingressos de capital 418,00 8 Actius financers 0,00 811 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 751.729,89 Pressupost Andorra Telecom, SAU Pressupost de despeses Plurianuals 1 Despeses de personal 12.587.221,00 0,00 110 Remuneracions bàsiques i altres personal fix 9.159.100,00 130 Remuneracions bàsiques i altres personal eventual 690.839,00 160 Quotes seguretat social 1.455.491,00 161 Prestacions socials 647.066,00 163 Despeses socials del personal 634.725,00 2 Consum de béns corrents i serveis 32.525.945,00 0,00 202 Lloguers edificis i altres construccions 163.075,00 210 Reparació, manteniment i conservació 12.134.120,00 220 Material d’oficina 48.460,00 221 Subministraments 1.703.440,00 222 Comunicacions 89.750,00 223 Transport 8.100,00 224 Primes d’assegurances 392.760,00 225 Tributs 2.313.505,00 226 Altres serveis 656.860,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 4.202.084,00 228 Operadors de telecomunicacions 6.422.090,00 229 Subministraments destinats a la venda 4.282.151,00 230 Reemborsament de dietes 7.600,00 231 Locomoció 101.950,00 3 Despeses financeres 204.780,00 0,00 349 Altres despeses financeres 204.780,00 4 Transferències corrents 285.043,00 0,00 492 Transferències corrents a altres organismes 285.043,00 Despeses corrents 45.602.989,00 0,00 6 Inversions Reals 30.296.364,00 37.724.385,00 602 Edificis i altres construccions 7.335.721,00 26.056.385,00 603 Maquinària i instal·lacions 16.108.692,00 5.650.000,00 604 Material de transport 140.000,00 605 Mobiliari i estris 40.000,00 606 Equipaments per a processos d’informació 1.251.500,00 3.650.000,00 640 Immobilitzat immaterial 5.420.451,00 2.368.000,00 7 Transferències de capital 26.900.000,00 0,00 750 Transferències de capital a Govern 26.300.000,00 781 A organismes sense ànim de lúcre 600.000,00 Despeses de capital 57.196.364,00 37.724.385,00 8 Actius financers 47.107.624,00 0,00 800 Adquisició deute SP a curt termini 1.000.000,00 801 Adquisició deute sector públic llarg termini 45.107.624,00 821 Operacions de capital altres empreses 1.000.000,00 9 Passius financers 0,00 0,00 Variació d’actius i passius financers 47.107.624,00 0,00 Total pressupost de despeses 149.906.977,00 37.724.385,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 0,00 5 Ingressos patrimonials 91.164.381,00 500 Interessos de títols i valors de l’estat 1.057.914,00 520 Interessos de dipòsits i comptes bancaris 310.000,00 560 Facturació a clients 52.318.467,00 561 Facturació a operadors 37.478.000,00 Ingressos corrents 91.164.381,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 58.742.596,00 801 Alienació deute SP llar termini 58.742.596,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 58.742.596,00 Total pressupost d’ingressos 149.906.977,00 Pressupost de la Ràdio i Televisió d’Andorra, SA
- RTVASA Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 2.266.829,86 110 Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal fix 1.885.798,28 130 Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal eventual 90.035,66 160 Quotes seguretat social 286.495,92 163 Despeses socials del personal 4.500,00 2 Consum de béns corrents i serveis 1.073.414,93 202 Lloguer edificis i altres construccions 161.280,00 203 Lloguer de maquinària, instal·lacions i equipaments 106.138,72 204 Lloguer de transport 12.960,00 208 Lloguer d´altres serveis 52.540,00 213 Maquinària i instal·lacions i equipaments 74.846,01 214 Reparació i conservació. Material de transports 6.000,00 216 Reparació i conservació d´equips informàtics 32.954,47 220 Material d’oficina 12.834,96 221 Subministraments corrents 119.156,00 222 Comunicacions 52.697,28 223 Transport 800,00 224 Primes d’assegurances 32.364,48 225 Tributs 3.950,00 226 Altres serveis 275.084,79 227 Treballs realitzats per altres empreses 123.808,22 230 Reemborsament de dietes 3.000,00 231 Locomoció 3.000,00 3 Despeses financeres 3.000,00 349 Altres despeses financeres 3.000,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 3.343.244,79 6 Inversions Reals 156.846,69 603 Maquinària, instal·lacions i equipament
- Inversions noves 22.000,00 613 Maquinaria, Instal·lacions i equipaments-Inversions de reposició 57.346,69 615 Mobiliari i estris 1.500,00 616 Equipament per a processos d’informació 38.000,00 619 Altre immobilitzat material 1.000,00 640 Immobilitzat immaterial 37.000,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 156.846,69 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 3.500.091,48 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 2.985.244,79 443 A empreses públiques i altres ens públics 2.985.244,79 5 Ingressos patrimonials 358.000,00 551 Publicitat 358.000,00 Ingressos corrents 3.343.244,79 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 156.846,69 743 A empreses públiques i altres ens públics 156.846,69 Ingressos de capital 156.846,69 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 3.500.091,48 Pressupost de Ramaders d’Andorra, SA Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 51.231,31 110 Remuneracions bàsiques i altres remuneracions personal contractual 44.743,50 160 Quotes seguretat social 6.487,81 2 Consum de béns corrents i serveis 1.653.516,26 220 Material d’oficina 3.500,00 221 Subministraments 1.556.141,26 225 Tributs 3.400,00 226 Altres serveis 1.450,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 87.025,00 231 Locomoció i desplaçament del personal 2.000,00 3 Despeses financeres 600,00 349 Altres despeses financeres 600,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 1.705.347,57 6 Inversions Reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 1.705.347,57 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 1.646.847,56 300 Vendes 1.631.310,56 310 Serveis generals 15.537,00 4 Transferències corrents 58.500,00 420 Govern d’Andorra 58.500,00 5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 1.705.347,56 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 1.705.347,56 Pressupost d’Andorra Turisme, SAU Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 1.160.081,00 110 Remuneracions bàsiques i altres rem. personal contractual 953.000,00 130 Remun. Bàsiq. I altres, agent Adm. Caràcter eventual 4.800,00 160 Quotes seguretat social 138.881,00 163 Despeses socials del personal 63.400,00 2 Consum de béns corrents i serveis 16.626.598,48 202 Lloguer edificis i altres construccions 69.600,00 208 Lloguer d´altres serveis 35.467,04 213 Reparació de maquinària, instal·lacions i equipaments 33.627,00 220 Material d’oficina 18.479,07 221 Subministraments corrents 5.300,00 222 Comunicacions 39.000,00 223 Transport 41.360,85 224 Primes d’assegurances 3.100,00 225 Tributs 2.300,00 226 Altres serveis 16.227.864,52 227 Treballs realitzats per altres empreses 83.000,00 230 Reemborsament de dietes 18.050,00 231 Locomoció 49.450,00 3 Despeses financeres 25.000,00 349 Altres despeses financeres 25.000,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 17.811.679,48 6 Inversions Reals 39.861,90 603 Maquinària, instal·lacions i equipaments 3.012,31 605 Mobiliari i estris 5.400,00 616 Equipaments per processos d´informació 31.449,59 640 Immobilitzat immaterial 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 39.861,90 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 17.851.541,38 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 250.000,00 380 Devolució IGI 250.000,00 4 Transferències corrents 16.227.351,00 400 De l’Estat 16.227.351,00 5 Ingressos patrimonials 1.337.828,48 500 Ingressos 1.337.828,48 Ingressos corrents 17.815.179,48 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 36.361,90 700 Subvenció de Capital de Govern 36.361,90 Ingressos de capital 36.361,90 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 17.851.541,38 Pressupost del Centre de Tractament de Residus, SA (CTRASA) Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 1.006.662,00 110 Remuneracions bàsiques i altres personal fix 858.464,00 130 Remun. Bàsiq. i altres, agent Adm. Caràcter eventual 3.451,00 160 Quotes seguretat social 122.754,00 163 Despeses socials del personal 21.993,00 2 Consum de béns corrents i serveis 3.582.800,00 203 Lloguer de maquinària, instal·lacions i equip. 2.937,00 212 Reparació i cons, edificis i altres construccions 21.830,00 213 Rep. i conserv.de maquinària i instal·lacions i equipaments 911.763,00 216 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 4.433,00 220 Material d’oficina 7.522,00 221 Subministraments corrents 396.217,00 222 Comunicacions 12.595,00 224 Primes d’assegurances 153.751,00 225 Tributs 96.758,00 226 Altres serveis 15.056,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 1.959.938,00 3 Despeses financeres 2.252.062,00 310 Interessos de préstecs 2.229.202,00 349 Altres despeses financeres 22.860,00 4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 6.841.524,00 6 Inversions Reals 104.500,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipament 84.645,00 612 Edificis i altres construccions 11.704,00 616 Equipaments per processos d´informació 8.151,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 104.500,00 8 Actius financers 736.244,00 840 Constitució de dipòsits 736.244,00 9 Passius financers 2.510.800,00 913 Amortització capital préstec 2.510.800,00 Variació d’actius i passius financers 3.247.044,00 Total pressupost de despeses 10.193.068,00 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 0,00 5 Ingressos patrimonials 10.193.068,00 571 Resultat de ls operacions patrimonials 1.013.848,00 572 Prestació de serveis 4.252.420,00 573 Altres ingressos 4.926.800,00 Ingressos corrents 10.193.068,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 10.193.068,00 Pressupost Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU
- ADI, SAU Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 453.829,60 100 Ret. bàsiques, altres remuneracions alts càrrecs 16.000,00 110 Remuneracions bàsiques i altres 295.611,00 130 Remuneracions personal eventual 63.000,00 160 Quotes seguretat social 54.318,60 163 Despeses socials del personal 24.900,00 2 Consum de béns corrents i serveis 659.645,00 202 Lloguer edificis i altres construccions 0,00 220 Material d’oficina 4.825,00 221 Subministraments 0,00 222 Comunicacions 5.520,00 223 Transport 1.800,00 225 Tributs 6.000,00 226 Altres serveis 247.500,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 359.000,00 231 Indemnitzacions per serveis- Locomoció 35.000,00 241 Nous Serveis: diversos esdeveniments 0,00 3 Despeses financeres 540,00 349 Altres despeses financeres 540,00 4 Transferències corrents 80.000,00 472 Transferències corrents a altres organismes 80.000,00 Despeses corrents 1.194.014,60 6 Inversions Reals 15.000,00 605 Mobiliari i estris 0,00 606 Equipaments per a processos d’informació 15.000,00 612 Edificis i altres construccions 0,00 7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 15.000,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 1.209.014,60 Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 1.194.014,60 489 Altres transferències corrents 1.194.014,60 5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 1.194.014,60 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 15.000,00 743 A empreses públiques i altres ens públics 15.000,00 Ingressos de capital 15.000,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 1.209.014,60 Pressupost de despeses 2016 Classificació funcional
- Programes (euros) 0 Deute públic i operacions financeres 436.236.821,74 00 Deute públic i operacions financeres 436.236.821,74 001 Deute públic de l’Estat 424.925.340,90 0001 Deute públic de l’Estat 424.925.340,90 002 Operacions financeres 11.311.480,84 0002 Operacions financeres 11.311.480,84 1 Serveis de caràcter general 50.264.190,31 11 Direcció de l’Estat 2.624.482,36 112 Direcció del Govern 2.624.482,36 1121 Activitats del Govern 2.624.482,36 12 Administració general 25.249.972,99 121 Serveis generals 8.189.268,42 1211 Suport a la gestió administrativa del Govern 3.911.650,36 1212 Infraestructures administratives 4.277.618,06 122 Altres serveis de l’Administració 2.960.363,63 1221 Prestació de serveis 2.809.323,27 1222 Publicacions 151.040,36 123 Funció pública 14.100.340,94 1231 Organització dels recursos humans 14.100.340,94 13 Relacions exteriors 6.994.627,97 131 Administració general 2.020.047,12 1311 Direcció i serveis generals 2.020.047,12 132 Acció diplomàtica 4.235.260,32 1321 Relacions diplomàtiques 4.235.260,32 133 Cooperació internacional 739.320,53 1332 Comunitat de Treball dels Pirineus 218.943,36 1333 Contribució en iniciatives internacionals 520.377,17 14 Justícia 15.395.106,99 142 Administració de justícia 11.782.237,33 1421 Organismes de justícia 8.772.337,94 1422 Medicina legal i forense 406.899,39 1423 Infraestructures judicials 2.603.000,00 143 Centre penitenciari 3.612.869,66 1431 Centre penitenciari 3.612.869,66 2 Protecció civil i seguretat ciutadana 23.248.039,75 22 Seguretat civil 23.248.039,75 221 Seguretat i ordre públic 23.248.039,75 2211 Seguretat pública 16.601.924,79 2212 Prevenció i extinció d’incendis 6.316.952,91 2214 Protecció civil 329.162,05 3 Acció social: protecció i promoció 24.807.246,03 31 Protecció social 18.773.615,21 312 Atenció primària 4.131.009,16 3121 Atenció primària 4.131.009,16 313 Programes de prevenció i integració 9.653.818,00 3131 Infància, Joventut i Família 997.415,34 3132 Àmbit sociosanitari 8.656.402,66 314 Acció amb entitats cíviques 325.000,00 3141 Col·laboracions nacionals i internacionals 325.000,00 316 Relacions laborals i immigració 4.663.788,05 3161 Direcció i serveis generals 3.842.544,31 3162 Prevenció i control 602.280,95 3165 Població 218.962,79 32 Promoció social 6.033.630,82 321 Promoció educativa 3.068.202,88 3211 Beques i ajudes als estudiants 3.068.202,88 322 Polítiques habitatges 2.965.427,94 3221 Polítiques d’habitatges 2.965.427,94 4 Producció de béns públics de caràcter social 162.744.738,90 41 Sanitat 64.090.076,60 411 Administració general de la sanitat 62.588.084,15 4110 Gestió de serveis 4.554.739,94 4111 Finançament del SAAS 13.850.792,44 4112 Transport sanitari 227.345,90 4113 Col·laboracions internacionals 116.023,07 4114 Ordenació de serveis sanitaris 245.601,93 4115 Transformacions i model de gestió 171.623,64 4116 Gestió de la informació i la comunicació 49.383,48 4117 Infraestructures sanitàries i socials 1.650.000,00 4118 Finançament de la CASS 41.722.573,75 412 Salut pública 1.501.992,45 4121 Medicaments, productes i serveis sanitaris 369.345,08 4123 Seguretat alimentària 355.967,94 4128 Vigil. salut púb. i inform. sanit. i sociosanit. 48.770,02 4129 Prevenció i promoció 727.909,41 42 Educació 63.899.670,30 421 Administració general d’educació 2.956.416,00 4212 Infraestructures escolars 2.956.416,00 422 Ensenyança 60.661.135,02 4221 Ens. mater., obligatori, batxillerat i form. prof. 51.939.816,89 4222 Ensenyament especialitzat 2.681.124,39 4223 Ensenyament universitari 4.009.044,47 4224 Ensenyament, formació d’adults 1.066.924,85 4226 Convenis amb institucions educatives 964.224,42 423 Joventut 282.119,28 4231 Foment de la Joventut 282.119,28 43 Esports 7.477.373,21 431 Esports i educació física 7.477.373,21 4311 Direcció i serveis generals 1.069.043,12 4312 Infraestructures esportives 100.000,00 4313 Suport activitats esportives 1.526.251,19 4314 Suport a entitats esportives 4.782.078,90 44 Benestar comunitari 19.707.247,55 441 Administració general 2.740.296,18 4411 Direcció i serveis generals 2.740.296,18 442 Gestió i control ambiental 14.130.690,08 4420 Gestió de dades i paràmetres mediambientals 361.906,74 4421 Pla de sanejament 4.272.232,77 4422 Gestió dels residus 9.496.550,57 443 Gestió del patrimoni 2.075.744,10 4431 Patrimoni natural 2.075.744,10 444 Gestió de la qualitat ambiental 755.140,71 4441 Vigilància de la qualitat ambiental 755.140,71 445 Prevenció, vigilància i control del medi 5.376,48 4451 Salubrit. medi i cond. que poden afectar la salut 5.376,48 45 Cultura 7.570.371,24 451 Administració general 3.259.630,10 4511 Direcció i Serveis Generals 904.375,10 4512 Infraestructures culturals 2.355.255,00 452 Patrimoni Cultural 2.418.741,78 4521 Recerca, conservació difusió patrimoni cultural 1.820.644,04 4522 Gestió d’arxius 598.097,74 453 Biblioteca 437.318,50 4531 Biblioteca 437.318,50 454 Promoció i Acció Cultural 1.144.027,85 4541 Promoció i Acció Cultural 1.144.027,85 455 Política Lingüística 310.653,01 4551 Política lingüística 310.653,01 5 Producció de béns públics de caràcter econòmic 35.854.548,61 51 Infraestructures bàsiques i transports 32.617.457,13 511 Administració general 8.538.388,69 5111 Direcció i serveis generals 8.538.388,69 512 Transport terrestre 22.584.265,95 5121 Carreteres generals. Infraestructures viàries 11.178.822,24 5122 Altres vies 220.000,00 5123 Conservació carreteres 8.647.345,00 5124 Riscos naturals. Infraestructures de proteccions 1.783.380,00 5125 Pla sectorial. Noves infraestructures viàries 754.718,71 513 Recursos hidràulics 1.494.802,49 5131 Tractament de rius i torrents 1.494.802,49 52 Comunicacions 3.142.091,48 528 Comunicacions 3.142.091,48 5281 Ordenació i explotació de les telecomunicacions 3.142.091,48 54 Informació bàsica estadística 95.000,00 541 Cartografia i topografia 95.000,00 5411 Cartografia i topografia 95.000,00 6 Regulació econòmica de caràcter general 18.299.047,96 61 Regulació econòmica 13.755.309,09 611 Finances 5.752.603,58 6111 Direcció i serveis generals 1.056.820,85 6112 Planificació, estudis econòmics i financers 2.758.911,82 6113 Planificació i programació de compres 717.078,74 6114 Conjuntura, estudis i planificació 1.219.792,17 612 Política econòmica i pressupostària 1.964.957,48 6121 Gestió pressupostària 1.004.542,22 6123 Intervenció General 960.415,26 613 Gestió sistema tributari 6.037.748,03 6131 Gestió ingressos 2.107.537,34 6132 Control aranzelari 3.930.210,69 62 Regulació comercial 4.543.738,87 621 Comerç 4.543.738,87 6214 Propietat intel·lectual i signes d’estat 234.967,75 6216 Control i desenvolupament d’activitats econòmiques 4.308.771,12 7 Regulació econòmica de sectors productius 33.474.139,99 71 Agricultura 3.799.232,63 711 Administració general 2.779.473,64 7111 Direcció i serveis generals i agricultura 2.779.473,64 712 Activitats agrícoles 644.412,53 7121 Sanitat i protecció dels animals 644.412,53 713 Activitats ramaderes 375.346,46 7131 Producció animal 375.346,46 72 Indústria 11.053.659,77 721 Administració general 344.269,94 7211 Direcció i serveis generals 344.269,94 722 Gestió i control en les indústries 461.132,98 7221 Gestió i control d’instal·lacions de seguretat 461.132,98 723 Transport 10.248.256,85 7231 Projectes estratègics i de transport 10.248.256,85 73 Turisme 18.621.247,59 731 Administració general 866.596,47 7311 Direcció i serveis generals 866.596,47 732 Ordenació i promoció turística 17.754.651,12 7321 Promoció turística exterior 16.280.212,90 7323 Ordenació i promoció turística interior 1.474.438,22 9 Transferències a altres administracions públiques 62.931.739,12 91 Transferències a administracions públiques 62.931.739,12 911 Transferències als comuns 56.436.867,60 9110 Transferències i tractament informàtic 56.436.867,60 912 Transferències organismes autònoms administratius 6.494.871,52 9120 Transferències organismes autònoms administratius 6.494.871,52 TOTAL 847.860.512,41 Classificació econòmica
- Conceptes (euros) Plurianuals 1 Despeses de personal 107.987.838,45 10 Alts Càrrecs 3.224.727,99 100 Retri. bàsiques, altres remuneracions alts càrrecs 3.224.727,99 11 Personal Fix 74.592.102,92 110 Remuneracions bàsiques i altres, personal fix 74.592.102,92 13 Agents de l’Administració de caràcter eventual 4.675.249,98 130 Remun. bàsiq. i altres, agent Adm. caràcter eventual 4.675.249,98 16 Quotes prestació i desp. socials a càrrec empleador 25.495.757,56 160 Quotes seguretat social 13.081.194,13 161 Prestacions socials 11.591.605,25 163 Despeses socials del personal 822.958,18 2 Consum de béns corrents i serveis 50.849.182,92 40.642.053,44 20 Lloguers i Cànons 13.616.884,62 34.025.493,11 200 Lloguer terrenys i béns naturals 279.030,80 161.710,30 201 Cànons i prestacions derivades de concessions adm. 8.637.236,01 32.961.249,26 202 Lloguer edificis i altres construccions 1.932.936,63 481.610,03 203 Lloguer de maquinària, instal·lacions i equip. 44.171,00 109,68 204 Lloguer de material de transport 1.798.598,25 415.095,00 205 Lloguer de mobiliari i efectes 299,49 206 Lloguer d’equipaments per a informàtica 62.332,51 5.718,84 208 Lloguer altre immobilitzat immaterial 861.779,93 209 Lloguer altre immobilitzat material 500,00 21 Reparació, manteniment i conservació 4.816.798,67 124.412,67 210 Reparació i conservació, terrenys i béns naturals 42.307,60 40.800,00 212 Reparació i cons, edificis i altres construccions 336.462,97 213 Repar. i conserv., maquinària, instal. i equipament 3.482.901,10 65.984,04 214 Reparació i conservació, material de transport 482.584,60 215 Reparació i conservació, mobiliari i efectes 2.981,89 216 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 450.634,70 17.628,63 218 Reparació i conservació, aparells i instr. mèdics 17.797,88 219 Reparació i conservació d’altre immobilitzat 1.127,93 22 Material, subministraments i altres 31.689.016,96 6.492.147,66 220 Material d’oficina 901.174,85 221 Subministraments 6.883.095,74 97.200,00 222 Comunicacions 1.683.227,14 223 Transport 6.025.621,20 3.378.721,00 224 Primes d’assegurances 1.215.322,82 225 Tributs 1.095,00 226 Altres serveis 4.160.876,73 1.288.866,01 227 Treballs realitzats per altres empreses 10.786.703,86 1.727.360,65 229 Imprevistos o insuficiències 31.899,62 23 Indemnitzacions per serveis 708.982,67 230 Reemborsament de dietes 184.680,20 231 Locomoció 524.302,47 24 Nous serveis 17.500,00 242 Nous serveis 17.500,00 3 Despeses financeres 18.217.580,34 105.695.155,21 30 De deute públic 8.504.640,90 11.739.612,40 300 Interessos de deute públic 8.504.640,90 11.739.612,40 31 De préstecs 6.637.550,85 24.569.392,81 310 Interessos de préstecs 6.637.550,85 24.569.392,81 33 De comptes corrents 2.047.308,98 330 Interessos de comptes corrents 2.047.308,98 34 De dipòsits, fiances i altres 1.028.079,61 69.386.150,00 349 Altres despeses financeres 1.028.079,61 69.386.150,00 4 Transferències corrents 191.853.937,94 5.760.841,72 40 Als coprínceps, Consell Gral. i Trib. Constitucional 7.901.558,80 86.364,03 402 Als coprínceps 707.507,76 403 A l’Administració de l’Estat 7.194.051,04 86.364,03 41 A org. autònoms administratius i parapúbliques 56.029.287,40 411 Transferències a entitats parapúbliques 54.420.854,23 412 A organismes autònoms administratius 1.608.433,17 44 A empreses públiques i altres ens públics 20.465.110,39 443 A empreses públiques amb forma de societat anònima 20.465.110,39 46 A corporacions locals 56.436.867,60 462 A corporacions locals 56.436.867,60 47 A empreses privades 3.836.650,89 178.738,84 472 A empreses privades 3.836.650,89 178.738,84 48 A famílies i institucions sense finalitat de lucre 43.769.003,55 5.420.738,85 482 A famílies i institucions sense finalitat de lucre 43.769.003,55 5.420.738,85 49 A l’exterior 3.415.459,31 75.000,00 492 A l’exterior 3.415.459,31 75.000,00 6 Inversions reals 48.374.244,38 98.994.925,79 60 Inversions noves 34.378.253,35 81.383.187,00 602 Edificis i altres construccions 7.050.000,00 31.550.000,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipament 1.231.977,70 40.000,00 604 Material de transport 367.500,00 605 Mobiliari i estris 301.640,00 606 Equipaments per a processos d’informació 352.090,20 607 Béns destinats a l’ús general 19.196.966,27 43.230.000,00 608 Altre immobilitzat material 696.351,95 1.130.844,00 609 Estudis i projectes d’inversió 5.181.727,23 5.432.343,00 61 Inversions de reposició 11.452.976,79 16.411.738,79 610 Terrenys i béns naturals 2.000.000,00 611 Acondicionament de terrenys 260.000,00 1.600.000,00 612 Edificis i altres construccions 5.013.969,29 8.810.000,00 613 Maquinària, instal.lacions i equipaments 1.829.465,63 3.075.488,79 614 Material de transport 415.520,00 615 Mobiliari i estris 46.127,77 616 Equipaments per a processos d’informació 220.379,10 617 Béns destinats a l’ús general 3.644.950,00 926.250,00 618 Béns mobles d’interès històric, artístic o cultural 20.065,00 619 Altre immobilitzat material 2.500,00 64 Immobilitzat immaterial 2.543.014,24 1.200.000,00 640 Immobilitzat immaterial 2.543.014,24 1.200.000,00 7 Transferències de capital 5.952.104,94 3.116.178,50 70 A l’Administració de l’Estat 264.079,03 94.050,00 700 Consell General 77.105,00 702 Consell Superior de la Justícia 186.974,03 94.050,00 71 A org. autònoms administratius i parapúbliques 2.158.930,74 711 A entitats parapúbliques 2.155.930,74 712 A organismes autònoms administratius 3.000,00 74 A empreses públiques i altres ens públics 208.208,59 743 A empreses públiques amb forma de societat anònima 208.208,59 76 Corporacions locals 762 Corporacions locals 77 A Empreses Privades 380.200,25 772 A empreses privades 380.200,25 78 A famílies i institucions sense finalitat de lucre 2.932.577,93 3.020.000,00 782 A famílies i institucions sense finalitat de lucre 2.932.577,93 3.020.000,00 79 A l’exterior 8.108,40 2.128,50 792 A l’exterior 8.108,40 2.128,50 8 Actius financers 1.944.489,96 48.000,00 81 Concessió de préstecs 48.000,00 48.000,00 810 Concessió de crèdits 48.000,00 48.000,00 82 Adquisició d’accions 820 Adquisició d’accions del sector públic 84 Constitució de dipòsits i fiances 1.896.489,96 840 Constitució de dipòsits 423.286,23 841 Constitució de fiances 1.473.203,73 9 Passius financers 422.681.133,48 636.916.694,23 90 Amortització de deute públic 415.500.900,00 605.675.000,00 900 Amortització de deute públic 415.500.900,00 605.675.000,00 91 Amortització de préstecs 7.167.853,13 31.241.694,23 911 Amortització préstecs llarg termini sector públic 1.944.322,35 9.052.600,25 912 Amortització préstecs curt termini sector privat 422.206,00 1.266.618,00 913 Amortització préstecs llarg termini sector privat 4.801.324,78 20.922.475,98 94 Devolució de dipòsits i fiances 12.380,35 941 Devolució de fiances 12.380,35 TOTAL 847.860.512,41 891.173.848,89 Quadre2.pdf Pressupost del Tribunal Constitucional pel 2016 Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 379.194,50 10 Magistrat del TC 100 Despeses de gratificació 10000 Despeses de gratificació i dietes 183.610,00 11 Personal fix 110 Remuneracions bàsiques personal fix 11000 Sou base personal fix 157.443,00 16 Quotes de prestació i desp. socials a càrrec del TC 160 Quotes serveis socials 16010 Quotes serveis socials. Personal fix 22.829,50 16020 Quotes serveis socials. Magistrats 13.312,00 163 Despeses socials del personal 16300 Formació i perfeccionament del personal 2.000,00 2 Despeses corrents: béns i serveis 251.442,50 20 Lloguers 202 Lloguers edificis i altres construccions 20200 Lloguer de la seu del TC 12,00 21 Reparació, manteniment i conservació 212 Rep. i conservació. Edificis i altres construccions 21200 Reparació i conservació de la seu del TC 1.000,00 21300 Maquinària, instal·lació i equipaments 1.500,00 21500 Mobiliari i efectes 1.100,00 21600 Equipament informàtic 2.200,00 21900 Altre material immobilitzat 3.480,00 22 Material, subministraments i altres 220 Material d’oficina 22000 Material d’oficina ordinari 1.500,00 22001 Impressió de documents 2.000,00 22010 Petit mobiliari i estris 1.000,00 22020 Premsa, revistes i publicacions periòdiques 1.000,00 22040 Material d’informàtica 1.200,00 221 Subministraments 22100 Energia elèctrica 6.500,00 22150 Productes alimentaris 500,00 22160 Productes farmacèutics i sanitaris 200,50 22180 Productes de neteja 200,00 22190 Altres subministraments 250,00 222 Comunicacions 22200 Serveis telefònics 3.000,00 22210 Serveis postals i telegràfics 500,00 223 Transports 22300 Transport de mercaderies 200,00 22310 Missatgers 1.000,00 224 Primes d’assegurances 22460 Primes d’assegurances. Multirisc 700,00 22461 Primes d’asseg. Repercussió entorns TC 800,00 225 Tributs 22520 Tributs estatals. (IGI) 150,00 226 Altres serveis 22610 Atencions protocol·làries i de representació 35.700,00 22620 Divulgació i publicacions 8.000,00 22621 Traduccions i correccions 3.000,00 22660 Reunions, conferències i cursets 100.000,00 22671 Celebracions i actes 5.000,00 22672 Obsequis i regals 5.000,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 22729 Estudis i assessoraments 2.000,00 22731 Serveis informàtics 6.000,00 22733 Serveis disseny gràfic 4.000,00 22799 Altres serveis 3.000,00 23 Indemnitzacions 230 Reembossament de dietes 23000 Despeses de sojorn del TC 15.000,00 23015 Despeses administratives magistrats 4.000,00 231 Locomoció 23100 Locomoció i desplaçament del TC 5.750,00 23110 Trasllats del TC 25.000,00 3 Despeses financeres 200,00 34 Desp. financeres de dipòsits, fiances i altres 349 Altres desp. financeres 34910 Comissions serveis bancaris 200,00 4 Transferències corrents (Despesa) 6.580,00 49 Transferències corrents a l’exterior 492 Transferències corrents a l’exterior 49211 Transferències. ACCUPF 4.580,00 49213 Transf. Conf. Mundial s/Justícia Const. 2.000,00 6 Inversions reals 21.000,00 60 Inversions noves 603 Maquinària, instal·lació i equipaments 60340 Altres instal·lacions 10.000,00 605 Mobiliari i estris 60510 Equipaments d’oficina 500,00 606 Equipaments per processos d’informació 60610 Equipaments per processos d’informació 6.000,00 608 Altre immobilitzat material 60860 Fons bibliotecari 2.500,00 64 Immobilitzat immaterial 640 Immobilitzat immaterial 64050 Aplicacions informàtiques 2.000,00 Total pressupost de despeses 658.417,00 Pressupost d’ingressos (euros) 4 Transferències corrents 503.086,40 42 Transferències 420 Transferències corrents 42000 Transferències corrents 503.086,40 5 Ingressos patrimonials 0,00 52 Interessos de dipòsits i comptes bancaris 520 Interessos de comptes bancaris 52000 Interessos de comptes bancaris 0,00 8 Actius financers 155.330,60 87 Romanents de tresoreria 870 Romanents de tresoreria 87000 Romanents de tresoreria 155.330,60 Total pressupost d’ingressos 658.417,00 pressupost del Consell Superior de la Justícia pel 2016 Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 1.013.809,14 100 Retri. bàsiques, altres remuneracions alts càrrecs 132.810,80 110 Remuneracions bàsiques i altres, personal fix 720.638,33 160 Quotes seguretat social 122.360,01 163 Despeses socials de personal 38.000,00 2 Consum de béns corrents i serveis 357.619,11 202 Lloguer edificis i altres construccions 17.726,28 203 lloguer de maquinària, instal·lacions i equipament 802,56 206 Lloguer d’equipaments per a informàtica 5.400,00 208 Lloguer altre immobilitzat immaterial 24.705,83 212 Reparació i conservació edificis i altres construccions 6.750,00 213 Reparació i conservació maquinària, instal·lacions i equip. 2.150,00 214 Reparació i conservació, material de transport 600,00 215 Reparació i conservació mobiliari i efectes 2.715,00 216 Reparació d’equipaments informàtics 1.912,54 220 Material d’oficina ordinari 26.348,82 221 Subministraments 17.985,20 222 Comunicacions 12.087,88 223 Transport 150,00 224 Primes d’assegurances 600,00 226 Altres serveis 37.500,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 145.765,00 230 Reemborsament de dietes 32.000,00 231 Locomoció 22.420,00 6 Inversions reals 92.924,03 603 Maquinària, instal.lacions i equipament 11.188,00 604 Material de transport 17.933,00 605 Mobiliari i estris 20.220,90 608 Altre immobilitzat material 2.606,00 615 Mobiliari i estris 1.617,29 616 equipaments per a processos d’informació 29.008,84 640 Immobilitzat immaterial 10.350,00 Total pressupost despeses 1.464.352,28 Pressupost d’ingressos (euros) 4 Transferències corrents 1.371.428,25 7 Transferències de capital 92.924,03 Total pressupost d’ingressos 1.464.352,28 Pressupost del Consell General pel 2016 Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 2.207.301,80 1 0 Despeses de gratificació 954.467,34 1 0 0 Despeses de gratificació 954.467,34 1 0 0 00 Despeses de gratificació 954.467,34 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 954.467,34 001 M.I.C.G. P2016 738.177,38 002 Molt Il.lustre Sindicatura P2016 216.289,96 1 1 Personal fix 849.436,88 1 1 0 Remun. bàsiques i altres rem. pers. fix 849.436,88 1 1 0 00 Sou base personal fix 849.436,88 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 849.436,88 004 Secretaria del Consell General P2016 849.436,88 1 2 Personal contractual 42.409,50 1 2 0 Remun. bàsiq. i altres rem. pers. contract. 42.409,50 1 2 0 00 Sou base personal contractual 41.495,25 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 41.495,25 004 Secretaria del Consell General P2016 41.495,25 1 2 0 60 Primes matrimoni i naixement 914,25 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 914,25 004 Secretaria del Consell General P2016 914,25 1 3 Personal eventual 40.000,00 1 3 0 Rem. bàsiq. i altres rem. personal eventual 40.000,00 1 3 0 00 Sou base personal eventual 40.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 40.000,00 004 Secretaria del Consell General P2016 40.000,00 1 6 Quot. prest.i desp.socials a càrrec de l’empleador 320.988,08 1 6 0 Quotes seguretat social 274.107,81 1 6 0 00 Quotes seguretat social, despeses de gratificació 138.397,76 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 138.397,76 001 M.I.C.G. P2016 107.035,72 002 Molt Il.lustre Sindicatura P2016 31.362,04 1 6 0 10 Quotes seguretat social, personal fix 123.168,35 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 123.168,35 004 Secretaria del Consell General P2016 123.168,35 1 6 0 30 Quotes seguretat social, personal contractual 6.016,70 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 6.016,70 004 Secretaria del Consell General P2016 6.016,70 1 6 0 50 Quotes seguretat social, personal eventual 6.525,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 6.525,00 004 Secretaria del Consell General P2016 6.525,00 1 6 1 Prestacions socials 32.365,77 1 6 1 00 Pensions 32.365,77 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 32.365,77 004 Secretaria del Consell General P2016 32.365,77 1 6 3 Despeses socials del personal 14.514,50 1 6 3 00 Formació i perfeccionament del personal 14.514,50 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 14.514,50 001 M.I.C.G. P2016 4.504,50 004 Secretaria del Consell General P2016 10.010,00 2 Consum de béns corrents i serveis 1.467.168,80 2 1 Reparació, manteniment i conservació 313.499,54 2 1 0 Repar. i conservació de terrenys i béns naturals 10.000,00 2 1 0 00 Repar.i conservació de terrenys i béns naturals 10.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 004 Secretaria del Consell General P2016 10.000,00 2 1 2 Reparació i conservació. Edificis i altres constr. 195.000,00 2 1 2 00 Reparació i conservació. Edificis i altres constr. 195.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 195.000,00 001 M.I.C.G. P2016 195.000,00 2 1 3 Repar. i conservació maquinària, instal. i equip. 100.055,48 2 1 3 00 Repar.i conservació. Maquinària, instal. i equip. 100.055,48 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 100.055,48 004 Secretaria del Consell General P2016 100.055,48 2 1 4 Reparació i conservació. Material de transport 2.444,06 2 1 4 00 Reparació i conservació. Material de transport 2.444,06 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 2.444,06 004 Secretaria del Consell General P2016 2.444,06 2 1 6 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 6.000,00 2 1 6 00 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 6.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 6.000,00 004 Secretaria del Consell General P2016 6.000,00 2 2 Material, subministraments i altres 957.684,56 2 2 0 Material d’oficina 40.810,00 2 2 0 00 Material d’oficina ordinari 20.810,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 20.810,00 004 Secretaria del Consell General P2016 20.810,00 2 2 0 10 Petit mobiliari i estris 3.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.000,00 004 Secretaria del Consell General P2016 3.000,00 2 2 0 20 Premsa i revistes 5.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 5.000,00 004 Secretaria del Consell General P2016 5.000,00 2 2 0 30 Llibres i altres publicacions 9.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 9.000,00 004 Secretaria del Consell General P2016 9.000,00 2 2 0 40 Material d’informàtica 3.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.000,00 004 Secretaria del Consell General P2016 3.000,00 2 2 1 Subministraments 232.858,53 2 2 1 00 Energia elèctrica 150.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 150.000,00 004 Secretaria del Consell General P2016 150.000,00 2 2 1 10 Aigua 3.318,02 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.318,02 004 Secretaria del Consell General P2016 3.318,02 2 2 1 20 Carburants per a locomoció 1.500,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 1.500,00 004 Secretaria del Consell General P2016 1.500,00 2 2 1 30 Carburants per a calefacció 55.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 55.000,00 004 Secretaria del Consell General P2016 55.000,00 2 2 1 40 Vestuari 8.644,96 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 8.644,96 001 M.I.C.G. P2016 1.500,00 002 Molt Il.lustre Sindicatura P2016 1.500,00 004 Secretaria del Consell General P2016 5.644,96 2 2 1 60 Productes farmacèutics i sanitaris 395,55 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 395,55 004 Secretaria del Consell General P2016 395,55 2 2 1 80 Productes de neteja 5.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 5.000,00 004 Secretaria del Consell General P2016 5.000,00 2 2 1 90 Altres subministraments 9.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 9.000,00 004 Secretaria del Consell General P2016 9.000,00 2 2 2 Comunicacions 94.857,28 2 2 2 00 Serveis telefònics 55.905,18 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 55.905,18 004 Secretaria del Consell General P2016 55.905,18 2 2 2 10 Serveis postals i telegràfics 5.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 5.000,00 004 Secretaria del Consell General P2016 5.000,00 2 2 2 90 Altres comunicacions 33.952,10 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 33.952,10 001 M.I.C.G. P2016 33.952,10 2 2 3 Transport 1.565,95 2 2 3 10 Missatgers 1.565,95 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 1.565,95 004 Secretaria del Consell General P2016 1.565,95 2 2 4 Primes d’assegurances 37.521,93 2 2 4 00 Primes d’assegurances. Responsabilitat civil 5.252,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 5.252,00 004 Secretaria del Consell General P2016 5.252,00 2 2 4 10 Primes d’assegurances. Accidents individuals 8.825,93 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 8.825,93 001 M.I.C.G. P2016 8.825,93 2 2 4 20 Primes d’assegurances. Vehicles i ginys 712,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 712,00 004 Secretaria del Consell General P2016 712,00 2 2 4 60 Primes d’assegurances. Multirisc-incendi 20.854,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 20.854,00 001 M.I.C.G. P2016 20.854,00 2 2 4 70 Primes d’assegurances. Robatori 1.878,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 1.878,00 001 M.I.C.G. P2016 1.878,00 2 2 6 Altres serveis 170.448,29 2 2 6 10 Atencions protocol.làries i de representació 123.448,29 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 98.448,29 001 M.I.C.G. P2016 86.722,53 003 Comissions Legislatives P2016 2.725,76 008 M.I. Sr. Síndic P2016 9.000,00 PROJ-0003 Aniversari Constitució 15.000,00 001 M.I.C.G. P2016 15.000,00 PROJ-0004 Consell General dels Joves 7.000,00 001 M.I.C.G. P2016 7.000,00 PROJ-0009 C.Dies/Anys internacionals 3.000,00 001 M.I.C.G. P2016 3.000,00 2 2 6 21 Traduccions i correccions 9.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 9.000,00 001 M.I.C.G. P2016 8.317,77 002 Molt Il.lustre Sindicatura P2016 227,41 004 Secretaria del Consell General P2016 227,41 008 M.I. Sr. Síndic P2016 227,41 2 2 6 60 Reunions, conferències i cursets 10.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 001 M.I.C.G. P2016 5.000,00 003 Comissions Legislatives P2016 2.000,00 008 M.I. Sr. Síndic P2016 3.000,00 2 2 6 70 Publicitat i propaganda 10.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 001 M.I.C.G. P2016 10.000,00 2 2 6 80 Promoció cultural 15.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 15.000,00 001 M.I.C.G. P2016 15.000,00 2 2 6 90 Altres despeses 3.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.000,00 001 M.I.C.G. P2016 3.000,00 2 2 7 Treballs realitzats per altres empreses 379.622,58 2 2 7 00 Treb. realitz.per empreses de neteja i sanejament 75.682,42 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 75.682,42 004 Secretaria del Consell General P2016 75.682,42 2 2 7 10 Treb. realitz.per empreses de seguretat 65.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 65.000,00 004 Secretaria del Consell General P2016 65.000,00 2 2 7 30 Treb. realitz.per empreses. Processament de dades 82.774,78 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 82.774,78 004 Secretaria del Consell General P2016 82.774,78 2 2 7 40 Treb. realitz.per empr. Impressions i publicacions 61.165,38 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 61.165,38 001 M.I.C.G. P2016 61.165,38 2 2 7 60 Treb. realitz.per empr. Estudis i treballs tècnics 77.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 77.000,00 001 M.I.C.G. P2016 31.000,00 002 Molt Il.lustre Sindicatura P2016 40.000,00 003 Comissions Legislatives P2016 3.000,00 008 M.I. Sr. Síndic P2016 3.000,00 2 2 7 90 Altres treballs a l’exterior 18.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 18.000,00 001 M.I.C.G. P2016 14.567,25 004 Secretaria del Consell General P2016 3.432,75 2 3 Indemnitzacions per serveis 195.884,70 2 3 0 Reemborsament de dietes 40.884,70 2 3 0 30 Reemborsament de dietes altre personal 40.884,70 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 40.884,70 001 M.I.C.G. P2016 36.406,98 002 Molt Il.lustre Sindicatura P2016 1.119,43 003 Comissions Legislatives P2016 1.119,43 004 Secretaria del Consell General P2016 1.119,43 008 M.I. Sr. Síndic P2016 1.119,43 2 3 1 Locomoció 155.000,00 2 3 1 00 Locomoció i desplaçament de personal 155.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 155.000,00 001 M.I.C.G. P2016 155.000,00 2 4 Nous serveis 100,00 2 4 2 Nous serveis 100,00 2 4 2 00 Nous serveis. Material, subministrament i altres 100,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 100,00 004 Secretaria del Consell General P2016 100,00 3 Despeses financeres 198,21 3 4 De dipòsits, fiances i altres 198,21 3 4 9 Altres despeses financeres 198,21 3 4 9 00 Altres despeses financeres 198,21 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 198,21 004 Secretaria del Consell General P2016 198,21 4 Transferències corrents 2.042.164,98 4 1 A organismes autònoms administratius 2.003.205,66 4 1 2 A organismes autònoms administratius 2.003.205,66 4 1 2 16 GRUPS PARLAMENTARIS 794.159,18 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 794.159,18 001 M.I.C.G. P2016 794.159,18 4 1 2 17 RAONADOR DEL CIUTADÀ 213.500,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 213.500,00 001 M.I.C.G. P2016 213.500,00 4 1 2 18 TRIBUNAL DE COMPTES 748.061,55 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 748.061,55 001 M.I.C.G. P2016 748.061,55 4 1 2 20 AGENCIA DE PROTECCIÓ DE DADES 247.484,93 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 247.484,93 001 M.I.C.G. P2016 247.484,93 4 9 A l’exterior 38.959,32 4 9 2 A l’exterior 38.959,32 4 9 2 33 A.P.M 13.910,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 13.910,00 001 M.I.C.G. P2016 13.910,00 4 9 2 34 AESCO 1.810,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 1.810,00 001 M.I.C.G. P2016 1.810,00 4 9 2 35 OSCE 3.757,83 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.757,83 001 M.I.C.G. P2016 3.757,83 4 9 2 36 A.P.F 3.481,49 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.481,49 001 M.I.C.G. P2016 3.481,49 4 9 2 38 U.I.P 12.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 12.000,00 001 M.I.C.G. P2016 12.000,00 4 9 2 39 ALTRES ASSOCIACIONS 4.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 4.000,00 001 M.I.C.G. P2016 4.000,00 6 Inversions reals 52.000,00 6 0 Inversions noves 30.000,00 6 0 3 Maquinària, instal.lacions i equipament 8.000,00 6 0 3 40 Altres instal.lacions 8.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 8.000,00 001 M.I.C.G. P2016 8.000,00 6 0 5 Mobiliari i estris 10.000,00 6 0 5 00 Mobiliari 10.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 001 M.I.C.G. P2016 10.000,00 6 0 6 Equipaments per a processos d’informació 12.000,00 6 0 6 10 Equipaments per a processos d’informació 12.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 12.000,00 001 M.I.C.G. P2016 12.000,00 6 1 Inversions de reposició 10.000,00 6 1 8 Béns mobles d’interès històric, artístic o cult. 10.000,00 6 1 8 00 Béns mobles d’interès històric, artístic o cult. 10.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 001 M.I.C.G. P2016 10.000,00 6 2 Fons bibliotecaris 2.000,00 6 2 0 Fons bibliotecaris 2.000,00 6 2 0 90 Llibres 2.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 2.000,00 001 M.I.C.G. P2016 2.000,00 6 4 Immobilitzat immaterial 10.000,00 6 4 0 Immobilitzat immaterial 10.000,00 6 4 0 50 Aplicacions informàtiques 10.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 001 M.I.C.G. P2016 10.000,00 7 Transferències de capital 25.105,00 7 0 Transferències de Capital 25.105,00 7 0 0 Transferències de capital 25.105,00 7 0 0 17 Transferència capital Raonador del Ciutadà 3.605,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.605,00 001 M.I.C.G. P2016 3.605,00 7 0 0 18 Transferència de capital Tribunal de Comptes 17.500,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 17.500,00 001 M.I.C.G. P2016 17.500,00 7 0 0 20 Transferència de capital Agència Protecció de dades 4.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 4.000,00 001 M.I.C.G. P2016 4.000,00 TOTAL PROJECTE 5.793.938,79 Pressupost d’ingressos (euros) 3 Taxes i altres ingressos 4.500,00 31 Venda de béns 4.500,00 310 Marxandatge 4.500,00 5 Ingressos patrimonials 55.161,43 53 Interessos de comptes bancaris 10.000,00 531 Interessos bancaris 10.000,00 54 Ingressos patrimonials no financers 45.161,43 540 Lloguers 45.161,43 01 Grups parlamentaris i entitats 1.630,00 02 Raonador del Ciutadà 3.782,42 03 Tribunal de Comptes 8.129,77 04 Agència de Protecció de Dades 5.849,42 05 UIF 15.332,10 06 BOPA 4.286,94 07 Tribunal Constitucional 6.150,79 Recursos propis 59.661,43 Romanents de tresoreria 450.000,00 Transferències corrents 5.207.172,36 Transferències de capital 77.105,00 TOTAL PROJECTE DE PRESSUPOST 5.793.938,79 Pressupost de la Institució del Raonador del Ciutadà pel 2016 Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 172.035,79 1 0 Despeses de remuneració 48.148,10 1 0 0 Despeses de remuneració 48.148,10 1 0 0 00 Despeses de gratificació 48.148,10 1 1 Personal fix 100.602,50 1 1 0 Remun. bàsiques i altres rem. pers. fix 100.602,50 1 1 0 00 Sou base personal fix 100.602,50 1 6 Quot. prest. i desp. socials a càrrec de l’empleador 23.285,19 1 6 0 Quotes seguretat social 19.402,17 1 6 0 00 Quotes seguretat social, despeses de remuneració 4.814,81 1 6 0 10 Quotes seguretat social, personal fix 14.587,36 1 6 3 Despeses socials del personal 3.883,02 1 6 3 00 Formació i perfeccionament del personal 3.883,02 2 Consum de béns corrents i serveis 60.764,21 2 0 Lloguers 242,40 2 0 2 Lloguer edificis i altres construccions 242,40 2 0 2 00 Lloguer edificis i altres construccions 242,40 2 1 Reparació, manteniment i conservació 2.000,00 2 1 3 Repar. i conservació maquinària, instal. i equip. 2.000,00 2 1 3 00 Repar. i conservació. Maquinària, instal. i equip. 2.000,00 2 2 Material, subministraments i altres 43.521,81 2 2 0 Material d’oficina 5.900,00 2 2 0 00 Material d’oficina ordinari 4.000,00 2 2 0 10 Petit mobiliari i estris 400,00 2 2 0 20 Premsa i revistes 1.000,00 2 2 0 30 Llibres i altres publicacions 500,00 2 2 1 Subministraments 2.606,77 2 2 1 20 Carburants per a locomoció 500,00 2 2 1 90 Altres subministraments 2.106,77 2 2 2 Comunicacions 2.402,77 2 2 2 00 Serveis telefònics 702,77 2 2 2 10 Serveis postals i telegràfics 1.700,00 2 2 4 Primes d’assegurances 831,08 2 2 4 00 Primes d’assegurances. Responsabilitat civil 131,08 2 2 4 20 Primes d’assegurances. Vehicles i ginys 700,00 2 2 6 Altres serveis 5.781,19 2 2 6 10 Atencions protocol.làries i de representació 3.000,00 2 2 6 90 Altres despeses 2.781,19 2 2 7 Treballs realitzats per altres empreses 26.000,00 2 2 7 30 Treb. realitz. per empreses. Processament de dades 3.500,00 2 2 7 40 Treb. realitz. per empr. Impressions i publicacions 10.000,00 2 2 7 60 Treb. realitz. per empr. Estudis i treballs tècnics 12.500,00 2 3 Indemnitzacions per serveis 15.000,00 2 3 1 Locomoció 15.000,00 2 3 1 00 Locomoció i desplaçament de la Institució del Raonador del Ciutadà 15.000,00 3 Despeses financeres 200,00 3 4 De dipòsits, fiances i altres 200,00 3 4 9 Altres despeses financeres 200,00 3 4 9 00 Altres despeses financeres 200,00 6 Inversions reals 3.605,00 6 0 Inversions noves 3.605,00 6 0 3 Maquinària, instal·lacions i equipament 1.000,00 6 0 3 20 Instal·lacions elèctriques 1.000,00 6 0 5 Mobiliari i estris 1.000,00 6 0 5 00 Mobiliari 1.000,00 6 0 5 10 Equipaments d’oficina 0,00 6 0 6 Equipaments per a processos d’informació 1.605,00 6 0 6 10 Equipaments per a processos d’informació 1.605,00 Total projecte 236.605,00 Pressupost d’ingressos (euros) 4 Transferències corrents 213.500,00 4 0 Del Consell General 213.500,00 4 0 0 Del Consell General 213.500,00 4 0 0 0 Del Consell General 213.500,00 7 Transferències de capital 3.605,00 7 0 Del Consell General 3.605,00 7 0 0 Del Consell General 3.605,00 7 0 0 0 Del Consell General 3.605,00 8 Actius Financers 19.500,00 8 0 Romanents de Tresoreria 19.500,00 8 7 0 Romanents de Tresoreria 19.500,00 8 7 0 0 Romanents de Tresoreria 19.500,00 Total pressupost ingressos 236.605,00 Pressupost del Tribunal de Comptes pel 2016 Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 444.585,96 1 0 Despeses de remuneració 219.949,61 1 0 0 Despeses de remuneració 219.949,61 1 0 0 20 Despeses de remuneració 219.949,61 1 1 Personal fix 133.079,15 1 1 0 Remun. bàsiques i altres rem. pers. fix 133.079,15 1 1 0 00 Sou base personal fix 122.646,69 1 1 0 10 Triennis 9.849,86 1 1 0 60 Primes matrimoni i naixement 582,60 1 3 Personal eventual 28.269,02 1 3 0 Rem. Bàsiq. i altres rem. Pers. eventual 28.269,02 1 3 0 00 Sou base personal eventual 28.269,02 1 6 Quot. prest. i desp. socials a càrrec de l’empleador 63.288,18 1 6 0 Quotes seguretat social 55.288,18 1 6 0 00 Quotes seguretat social, despeses de remuneració 31.892,69 1 6 0 10 Quotes seguretat social, personal fix 19.296,48 1 6 0 50 Quotes seguretat social, personal eventual 4.099,01 1 6 3 Despeses socials del personal 8.000,00 1 6 3 00 Formació i perfeccionament del personal 6.000,00 1 6 3 01 Dietes per formació i perfeccionament del personal 2.000,00 2 Consum de béns corrents i serveis 372.921,30 2 0 Lloguers 647,80 2 0 2 Lloguer edificis i altres construccions 12,00 2 0 2 00 Lloguer edificis i altres construccions 12,00 2 0 6 Lloguer d’equipaments per a informàtica 635,80 2 0 6 00 Lloguer d’equipaments per a informàtica 635,80 2 1 Reparació, manteniment i conservació 6.235,08 2 1 2 Reparació i conservació. Edificis i altres constr. 500,00 2 1 2 00 Reparació i conservació. Edificis i altres constr. 500,00 2 1 3 Repar. i conservació maquinària, instal. i equip. 2.235,08 2 1 3 00 Repar. i conservació. Maquinària, instal. i equip. 2.235,08 2 1 5 Reparació i conservació. Mobiliari i efectes 300,00 2 1 5 00 Reparació i conservació. Mobiliari i efectes 300,00 2 1 6 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 300,00 2 1 6 00 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 300,00 2 1 9 Reparació i conservació. Altre material immob. 2.900,00 2 1 9 00 Reparació i conservació. Altre material immob. 2.900,00 2 2 Material, subministraments i altres 360.038,42 2 2 0 Material d’oficina 4.899,98 2 2 0 00 Material d’oficina ordinari 2.000,00 2 2 0 01 Impressió de documents 400,00 2 2 0 10 Petit mobiliari i estris 500,00 2 2 0 20 Premsa i revistes 499,98 2 2 0 30 Llibres i altres publicacions 500,00 2 2 0 40 Material d’informàtica 1.000,00 2 2 1 Subministraments 3.347,14 2 2 1 00 Energia elèctrica 2.455,60 2 2 1 10 Aigua 26,93 2 2 1 30 Carburants per a calefacció 504,61 2 2 1 60 Productes farmacèutics i sanitaris 60,00 2 2 1 80 Productes de neteja 150,00 2 2 1 90 Altres subministraments 150,00 2 2 2 Comunicacions 3.800,00 2 2 2 00 Serveis telefònics 3.500,00 2 2 2 10 Serveis postals i telegràfics 300,00 2 2 3 Transport 300,00 2 2 3 10 Missatgers 300,00 2 2 4 Primes d’assegurances 1.384,17 2 2 4 00 Primes d’assegurances. Responsabilitat civil 1.384,17 2 2 6 Altres serveis 1.650,00 2 2 6 10 Atencions protocol.làries i de representació 1.000,00 2 2 6 21 Traduccions i correccions 350,00 2 2 6 60 Reunions, conferències i cursets 300,00 2 2 7 Treballs realitzats per altres empreses 344.657,13 2 2 7 00 Treb. realitz. per empreses de neteja i sanejament 4.507,76 2 2 7 10 Treb. realitz. per empreses de seguretat 449,37 2 2 7 30 Treb. realitz.per empreses. Processament de dades 4.100,00 2 2 7 40 Treb. realitz. per empr. Impressions i publicacions 2.100,00 2 2 7 60 Treb. realitz. per empr. Estudis i treballs tècnics 333.500,00 2 3 Indemnitzacions per serveis 6.000,00 2 3 0 Reemborsament de dietes 4.000,00 2 3 0 30 Reemborsament de dietes altre personal 4.000,00 2 3 1 Locomoció 2.000,00 2 3 1 00 Locomoció i desplaçament de personal 2.000,00 3 Despeses financeres 150,00 3 4 De dipòsits, fiances i altres 150,00 3 4 9 Altres despeses financeres 150,00 3 4 9 00 Altres despeses financeres 50,00 3 4 9 10 Comissions serveis bancaris 100,00 4 Transferències corrents 2.400,00 4 9 A l’exterior 2.400,00 4 9 2 A l’exterior 2.400,00 4 9 2 00 A l’exterior 2.400,00 6 Inversions reals 17.500,00 6 0 Inversions noves 500,00 6 0 8 Altre immobilitzat material 500,00 6 0 8 10 Equipament cultural 500,00 6 1 Inversions de reposició 16.000,00 6 1 5 Mobiliari i estris 1.000,00 6 1 5 00 Reposició i millora de mobiliari 500,00 6 1 5 20 Reposició per a processos d’impressió 500,00 6 1 6 Equipaments per a processos d’informació 15.000,00 6 1 6 10 Reposició i millora d’equipaments informàtics 15.000,00 6 4 Immobilitzat immaterial 1.000,00 6 4 0 Immobilitzat immaterial 1.000,00 6 4 0 50 Aplicacions informàtiques 1.000,00 Total pressupost de despeses 837.557,26 Pressupost d’ingressos (euros) 4 Transferències corrents 748.061,55 4 0 Del Consell General 748.061,55 4 0 0 Del Consell General 748.061,55 4 0 0 00 Del Consell General 748.061,55 5 Ingressos patrimonials 0,00 5 2 Interessos de dipòsits i comptes bancàris 0,00 5 2 0 Interessos de comptes bancàris 0,00 5 2 0 00 De comptes corrents 0,00 7 Transferències de Capital 17.500,00 7 0 Del Consell General 17.500,00 7 0 0 Del Consell General 17.500,00 7 0 0 00 Del Consell General 17.500,00 8 Actius Financers 71.995,71 8 7 Romanents de Tresoreria 71.995,71 8 7 0 Romanents de Tresoreria 71.995,71 8 7 0 00 Romanents de Tresoreria 71.995,71 Total pressupost d’ingressos 837.557,26 Pressupost de l’Agència de Protecció de Dades pel 2016 Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 285.229,93 10 Despeses de remuneració 162.369,73 100 Despeses de remuneració 162.369,73 100.00 Despeses de gratificació 162.369,73 12 Personal contractual 78.939,38 120 Remun. bàsiq. i altres rem. pers. Contract. 78.939,38 120.00 Sou base personal contractual 78.939,38 16 Quot. prest. i desp. socials a càrrec de l’empleador 43.920,82 160 Quotes seguretat social 36.120,82 160.00 Quotes seguretat social, despeses de remuneració 24.297,61 160.30 Quotes seguretat social, personal contractual 11.823,21 163 Despeses socials del personal 7.800,00 163.10 Altres prestacions al personal. Beneficis socials 7.800,00 2 Consum de béns corrents i serveis 111.305,00 20 Lloguers 462,00 202 Lloguer edificis i altres construccions 462,00 202.00 Lloguer edificis i altres construccions 462,00 21 Reparació, manteniment i conservació 7.018,00 213 Repar. i conservació maquinària, instal. i equip. 3.000,00 213.00 Repar. i conservació. Maquinària, instal. i equip. 3.000,00 216 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 4.000,00 216.00 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 4.000,00 217 Reparació i conservació béns destinats a utilitz. 18,00 217.00 Reparació i conservació béns destinats a utilitz. 18,00 22 Material, subministraments i altres 103.325,00 220 Material d’oficina 4.350,00 220.00 Material d’oficina ordinari 1.500,00 220.01 Impressió de documents 500,00 220.10 Petit mobiliari i estris 500,00 220.20 Premsa i revistes 850,00 220.30 Llibres i altres publicacions 500,00 220.40 Material d’informàtica 500,00 221 Subministraments 2.295,00 221.00 Energia elèctrica 900,00 221.10 Aigua 25,00 221.20 Carburants per a locomoció 270,00 221.30 Carburants per a calefacció 200,00 221.50 Productes alimentaris 500,00 221.60 Productes farmacèutics i sanitaris 100,00 221.80 Productes de neteja 200,00 221.90 Altres subministraments 100,00 222 Comunicacions 3.050,00 222.00 Serveis telefònics 3.000,00 222.10 Serveis postals i telegràfics 50,00 223 Transport 500,00 223.10 Missatgers 500,00 224 Primes d’assegurances 2.850,00 224.00 Primes d’assegurances. Responsabilitat civil 2.500,00 224.20 Primes d’assegurances. Vehicles i ginys 350,00 225 Tributs 80,00 225.20 Tributs estatals 80,00 226 Altres serveis 25.900,00 226.10 Atencions protocol·làries i de representació 3.000,00 226.21 Traduccions i correccions 2.000,00 226.60 Reunions, conferències i cursets 10.900,00 226.70 Publicitat i propaganda 10.000,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 64.300,00 227.00 Treb. realitz. per empreses de neteja i sanejament 1.600,00 227.10 Treb. realitz. per empreses de seguretat 200,00 227.30 Treb. realitz. per empreses. Processament de dades 15.000,00 227.40 Treb. realitz. per empr. Impressions i publicacions 3.500,00 227.60 Treb. realitz.per empr. Estudis i treballs tècnics 14.000,00 227.70 Treballs realitzats per assessoraments jurídics 29.000,00 227.90 Altres treballs a l’exterior 1.000,00 23 Indemnitzacions per serveis 500,00 231 Locomoció 500,00 231.00 Locomoció i desplaçament de personal 500,00 3 Despeses financeres 250,00 34 De dipòsits, fiances i altres 250,00 349 Altres despeses financeres 250,00 349.00 Altres despeses financeres 250,00 4 Transferències corrents 700,00 49 A l’exterior 700,00 492 A l’exterior 700,00 492.00 A l’exterior 700,00 6 Inversions reals 4.000,00 60 Inversions noves 4.000,00 603 Maquinària, instal.lacions i equipaments 500,00 603.20 Instal.lacions elèctriques 500,00 605 Mobiliari i estris 500,00 605.10 Equipaments d’oficina 500,00 606 Equipaments per a processos d’informació 3.000,00 606.10 Equipaments per a processos d’informació 3.000,00 Total pressupost despeses 2016 401.484,93 Pressupost d’ingressos (euros) 4 Transferències corrents 247.484,93 40 Del Consell General 247.484,93 400 Del Consell General 247.484,93 4000 Del Consell General 247.484,93 7 Transferències de capital 4.000,00 70 Del Consell General 4.000,00 700 Del Consell General 4.000,00 7000 Del Consell General 4.000,00 8 Actius Financers 150.000,00 80 Romanents de Tresoreria 150.000,00 870 Romanents de Tresoreria 150.000,00 8700 Romanents de Tresoreria 150.000,00 Total pressupost ingressos 401.484,93